對我國農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險的思考

楊宇杰 王思磊

【摘要】與我國的其余股份制商業(yè)銀行相比，農(nóng)村商業(yè)銀行有一些特殊的性質(zhì)，首先在農(nóng)村環(huán)境下的顧客群體相對單一，同時經(jīng)濟環(huán)境相對落后，這些特殊性讓農(nóng)商銀行所面臨的信貨風險高于普通商業(yè)銀行，同時也有著居高不下的不良貨款率。在這種環(huán)境下如何加強農(nóng)村商業(yè)銀行的信貨風險管理研究，是目前所急需考慮的，在改革開放至今，我國金融領(lǐng)域的諸位學者對商業(yè)銀行的信貨風險管理一直都有極多的研究與探討，在信貨風險產(chǎn)生的原因，識別機制和風險處理上進行了詳細的分析，然而我國銀行環(huán)境來說，往往忽視了農(nóng)村商業(yè)銀行的信貨風險。本文以武陟農(nóng)商銀行為例，主要對我國農(nóng)村商業(yè)銀行的信貨風險管理進行研究。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村商業(yè)銀行 信貨風險管理 風險控制

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟運行中，銀行是作為金融中介以及經(jīng)濟活動中樞而存在的。銀行本身只是一個開放的組織系統(tǒng)，但是在從市場經(jīng)濟中獲取資源，又將其轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品輸出到市場經(jīng)濟中時，因為其能廣泛影響到市場經(jīng)濟的每個部分，銀行就成為了整個市場經(jīng)濟運作的基礎(chǔ)。銀行為市場經(jīng)濟提供了融資，結(jié)算，信貸等基礎(chǔ)功能，使得經(jīng)濟資源能得到較為合理的配置，在經(jīng)濟資源合理配置之后。又促進了生產(chǎn)以及消費，最終，產(chǎn)業(yè)化得以高度集中發(fā)展，同時社會經(jīng)濟也得到了穩(wěn)定發(fā)展。銀行在市場經(jīng)濟中作為經(jīng)濟活動中樞而存在，這種特殊性使得銀行與一般的企業(yè)相區(qū)別，有著更大的經(jīng)營風險以及對市場經(jīng)濟更大的影響。

一、商業(yè)銀行信貸風險管理基本理論

信貸風險的概念。商業(yè)銀行是一種相對來說始終具有持續(xù)經(jīng)營風險的金融機構(gòu)，它的經(jīng)營過程與風險時刻相伴，它的大多數(shù)盈利也來自與其承受的風險，可以說經(jīng)營風險與商業(yè)銀行是無法進行分割的，而商業(yè)銀行所要面對的最大經(jīng)營風險就是信貸風險。信貸風險是指的，商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)中對有關(guān)企業(yè)或者機構(gòu)發(fā)放貸款后，在貸款應(yīng)還款期限之前沒有辦法足額的收回成本和利息，最終使得商業(yè)銀行自身的信貸自有資本受到損失的概率。信貸風險是一種“可能存在的損失”，這意味著信貸業(yè)務(wù)中遭受損失是一種可能存在并且始終要考慮的情況，而在通過指標量化信貸風險之后，信貸風險性越高，商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)中產(chǎn)生損失的可能性就越大。這種風險在商業(yè)銀行經(jīng)營的過程中始終存在并且普遍出現(xiàn)，因為商業(yè)銀行的盈利主要來源之一就是信貸業(yè)務(wù)。使得商業(yè)銀行產(chǎn)生信貸風險的原因，一般來自借款人和社會環(huán)境，同時銀行本身也是產(chǎn)生信貸風險的主要原因之一。

二、信貸風險管理的主要內(nèi)容

商業(yè)銀行在整個經(jīng)營過程中面對的最大風險來源就是信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生的風險，因此信貸風險管理就十分重要，在信貸業(yè)務(wù)中，依照貸款的時間周期來看商業(yè)銀行的信貸風險管理主要由三個階段組成，即信貸業(yè)務(wù)發(fā)生之前的分析、信貸業(yè)務(wù)進行時的審查、信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理。于是在信貸管理主要以信貸風險的識別、信貸風險的評估、以及信貸風險和控制組成。

（一）信貸風險的識別

信貸風險的識別是指在信貸業(yè)務(wù)實際產(chǎn)生各種信貸風險之前，商業(yè)銀行對信貸風險產(chǎn)生的種類及原因進行分析研究，從而實行評估管控信貸風險的過程。信貸風險識別的流程是，首先對信貸業(yè)務(wù)進行業(yè)務(wù)的定性分析以及貸款前的調(diào)查。對業(yè)務(wù)的定性分析是指的對貸款業(yè)務(wù)進行準確的歸類，依據(jù)貸款的企業(yè)的經(jīng)營情況將其可能存在的風險進行評估分類，并根據(jù)分析得出的風險類型做好對應(yīng)的方案來降低風險，如果不能有行之有效的手段來降低風險，則放棄相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)。這樣做可以將風險在最開始得到控制。

（二）信貸風險的評估

信貸風險評估是在對信貸風險進行識別分析后的信貸風險管理階段，信貸風險評估是指的使用可以定量的分析方法來分析借款方，對借款方可能對商業(yè)銀行經(jīng)營產(chǎn)生的風險的程度以及產(chǎn)生風險后的結(jié)果進行測定以及評估。主要內(nèi)容是度量和計算信貸風險發(fā)生可能性以及度量信貸風險帶來的損失。

三、完善農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險管理的對策與建議

（一）建立科學的貸前調(diào)查體系

在現(xiàn)在農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的環(huán)境來說，進行有效信貸風險管理的重要阻礙是風險識別以及量化能力有不足。建立信貸風險識別，量化方法完整程序，是農(nóng)村商業(yè)銀行突破傳統(tǒng)信貸的風險管理重要轉(zhuǎn)折點，同時也是建立科學風險預警體系的前提。

（二）加快信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，建立持續(xù)化信貸風險管理

加快信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整是控制農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險管理的重要措施。在當前經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的背景下，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)不涉足高危產(chǎn)業(yè)，將信貸資產(chǎn)投入到國家鼓勵和重點發(fā)展的產(chǎn)業(yè)當中去。

（三）加強內(nèi)部管理制度建設(shè)，規(guī)范信貸操作流程

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)國家法律制度和相關(guān)政策，結(jié)合自身運行規(guī)律發(fā)展，建立起符合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的一整套內(nèi)控制度，包括財務(wù)管理制度、內(nèi)部審計制度、信貸操作制度、崗位職責制度等，為防范和降低風險提供保障。因為如果人人遵守制度，在制度可控的范圍內(nèi)發(fā)生業(yè)務(wù)，不存在逆向操作，那么風險的解讀要簡單很多，每筆貸款業(yè)務(wù)都按嚴格規(guī)定辦理，風險將大大降低。

參考文獻：

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