BOT新型衍生模式的構(gòu)建及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對

強(qiáng)英誕

【摘要】隨著我國高等教育由精英化向大眾化的轉(zhuǎn)型，高校向?qū)W生提供的基礎(chǔ)服務(wù)與不斷提高的人民生活水平不相匹配。創(chuàng)新融資模式，拓展融資途徑，解決高?；A(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目資金來源，為學(xué)生提供更加完善的后勤服務(wù)也日益成為政府、高校和社會(huì)普遍關(guān)注的問題。本文構(gòu)建了一種適用于高校后勤服務(wù)項(xiàng)目的新型BOT融資衍生模式，并展開風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對分析。

【關(guān)鍵詞】高校 BOT 構(gòu)建 風(fēng)險(xiǎn)

隨著我國高等教育由精英化向大眾化的轉(zhuǎn)型，辦學(xué)基礎(chǔ)條件與擴(kuò)招的矛盾日益突出，高校向?qū)W生提供的后勤服務(wù)也與日益提高的人民生活水平不相匹配，解決這些問題都需要充足的資金保障，高校的融資能力不斷受到挑戰(zhàn)。創(chuàng)新融資模式，拓展融資途徑，解決高?；A(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目資金來源，成為政府、高校和社會(huì)普遍關(guān)注的問題。

一、BOT融資模式的定義

BOT融資模式，簡稱BOT模式。BOT模式可認(rèn)為是一種項(xiàng)目發(fā)包方式，將項(xiàng)目投資、融資、建設(shè)和運(yùn)行管理融為一體，在協(xié)議文件所授予的特許經(jīng)營權(quán)范圍和期限內(nèi)，項(xiàng)目承包者自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。BOT模式在項(xiàng)目運(yùn)用中，結(jié)合項(xiàng)目自身的特點(diǎn)，衍生出了許多變化模式，如BOO，BOOT、BT、TOT、BTO等模式，這些衍生模式直接應(yīng)用于高?；A(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，具有一定的局限性。

二、BOT融資模式的新型衍生模式-BTLPT

（一）BTLPT模式的構(gòu)建

BTLPT（ Build - Transfer - Lease - Pay - Transfer，縮寫B(tài)TLPT）模式，即“建造一轉(zhuǎn)移一出租一付款一轉(zhuǎn)移”模式，BTLPT模式可視為繼BOO、BOOT、BT、TOT、BTO等模式之后的一種新型BOT衍生模式。采用該模式進(jìn)行融資的項(xiàng)目稱為BTLPT項(xiàng)目，項(xiàng)目參與者包括項(xiàng)目發(fā)起人（高校）、項(xiàng)目承接者、貸款銀行、設(shè)施使用者（學(xué)生）等。

（二）BTLPT模式的運(yùn)作流程

（1）發(fā)起項(xiàng)目。高校根據(jù)客觀需求，結(jié)合自身的財(cái)力和項(xiàng)目特點(diǎn)，確定哪些項(xiàng)目需要并且合適采用此模式融資。

（2）確定承接者。高校根據(jù)相關(guān)規(guī)定，向社會(huì)公開招標(biāo)，選擇最合適的項(xiàng)目承接者，這也是整個(gè)項(xiàng)目能否成功的關(guān)鍵。

（3）合同談判。確定項(xiàng)目承接者后，高校與承接者協(xié)商項(xiàng)目協(xié)議。

（4）項(xiàng)目融資。項(xiàng)目承接者根據(jù)自身的實(shí)力和優(yōu)勢條件，擬定該項(xiàng)目的融資方案和融資渠道。高校一般不參與該過程，可能對項(xiàng)目的具體設(shè)施提出品牌、質(zhì)量相關(guān)方面的要求。

（5）項(xiàng)目施工。承接者進(jìn)場施工，高校給予必要的支持和幫助，并加強(qiáng)對施工的管理。

（6）項(xiàng)目移交。項(xiàng)目完成驗(yàn)收后，項(xiàng)目承接者把項(xiàng)目移交給高校，確保項(xiàng)目在后期的運(yùn)營過程中，高校對項(xiàng)目具有絕對的控制權(quán)，便于今后的服務(wù)和后續(xù)管理。

（7）項(xiàng)目經(jīng)營。按照雙方的協(xié)議規(guī)定，項(xiàng)目承接者負(fù)責(zé)運(yùn)營和維護(hù)，高校負(fù)責(zé)完成必要的輔助和管理工作。

（8）收租付款。高校負(fù)責(zé)向?qū)W生收取項(xiàng)目設(shè)施的使用費(fèi)，并按照確定的時(shí)間和程序支付給項(xiàng)目承接者。

（9）項(xiàng)目移交。合同期滿后，高校與承接者之間解除合作關(guān)系。高校將項(xiàng)目交還給承接者，由承接者負(fù)責(zé)項(xiàng)目的清理和后續(xù)處理事項(xiàng)。

三、BTLPT模式的風(fēng)險(xiǎn)識別

風(fēng)險(xiǎn)識別是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的前提，是風(fēng)險(xiǎn)管控的基礎(chǔ)。高校后勤服務(wù)項(xiàng)目采用BTLPT模式，面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有：外部風(fēng)險(xiǎn)，即宏觀政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)；需求風(fēng)險(xiǎn)，即高校招生規(guī)模穩(wěn)中有增，確保消費(fèi)群體總體足夠購買力的風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，即項(xiàng)目經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；職能弱化風(fēng)險(xiǎn)，即公共服務(wù)性弱化風(fēng)險(xiǎn)。

四、BTLPT模式的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對

（1）應(yīng)對外部風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)出現(xiàn)宏觀政策調(diào)整等外部風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，高校雖然只能被動(dòng)的接受政府制定的政策，但可以與政府部門、學(xué)校管理機(jī)構(gòu)等加強(qiáng)溝通和及時(shí)反饋意見，爭取各項(xiàng)政策的連續(xù)性。對于項(xiàng)目承接者，應(yīng)該與高校建立相互合作的機(jī)制，簽訂具有一定彈性協(xié)作合同，采取可以隨政策變化適時(shí)調(diào)整的項(xiàng)目條款，爭取產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策的支持，降低或避免宏觀風(fēng)險(xiǎn)的影響。

（2）應(yīng)對需求風(fēng)險(xiǎn)。后勤服務(wù)項(xiàng)目的需求風(fēng)險(xiǎn)取決于高校學(xué)生數(shù)量及學(xué)生消費(fèi)力兩個(gè)方面，要降低需求風(fēng)險(xiǎn)需要高校和項(xiàng)目承接者共同努力。對高校而言，首先應(yīng)該謹(jǐn)慎提供學(xué)生規(guī)模、生源信息等相關(guān)數(shù)據(jù)，以便于承接者對項(xiàng)目有全面的認(rèn)識；其次，盡可能降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，吸引更多租用學(xué)生；最后，加大招生宣傳，確保學(xué)生人數(shù)不減。對項(xiàng)目承接者，一是爭取與高校就在校學(xué)生人數(shù)達(dá)成協(xié)議，掌握服務(wù)群體的真實(shí)情況，確保項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)方面可行性分析的科學(xué)性，準(zhǔn)確計(jì)算出項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)；二是爭取得到高校對最低使用數(shù)量的書面承諾，數(shù)量如果低于盈虧平衡點(diǎn)，協(xié)議要求學(xué)校補(bǔ)充差額，優(yōu)先保證成本的回收。

（3）應(yīng)對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。承接者確定合理的出租收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，既保證項(xiàng)目承接者及時(shí)收回投資以及具有合理的利潤空間，又防止過度的市場化、利益化，引起社會(huì)及學(xué)生的不滿，杜絕產(chǎn)生影響正常生活秩序和校園穩(wěn)定的事件。采用合同形式，厘清經(jīng)營權(quán)、管理權(quán)、監(jiān)督權(quán)、所有權(quán)等，明確建設(shè)、運(yùn)行、轉(zhuǎn)移等各個(gè)時(shí)期校方、承接者以及其他利益相關(guān)者的權(quán)利和義務(wù)。

（4）應(yīng)對職能弱化風(fēng)險(xiǎn)。明確高校的辦學(xué)宗旨和任務(wù)定位，全面貫徹黨的教育方針，“以生為本”，以學(xué)生為服務(wù)中心，為學(xué)生提供更為優(yōu)良的學(xué)習(xí)、生活環(huán)境，確立以全面提高學(xué)生綜合素質(zhì)為宗旨的教育觀，強(qiáng)化服務(wù)學(xué)生、服務(wù)社會(huì)的公共服務(wù)意識，防止自利性和公益性的失衡，避免項(xiàng)目的最終效果偏離項(xiàng)目發(fā)起和建設(shè)的初衷。

BTLPT衍生模式應(yīng)用在高校后勤服務(wù)項(xiàng)目中，克服了傳統(tǒng)BOT及衍生模式的局限性。此模式將成為我國高校充分利用社會(huì)資本發(fā)展基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、改善后勤服務(wù)質(zhì)量的重要途徑，前景非常開闊。

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