芻議中小企業(yè)融資中存在的問題及應(yīng)對策略

宋愛國

摘 要：現(xiàn)階段，隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，使得我國中小企業(yè)的數(shù)量日益漸長，極大程度的促進(jìn)了我國在整體經(jīng)濟(jì)方面的提升。因此，我國開始越發(fā)重視中小企業(yè)的健康發(fā)展，制定了一系列的政策來解決中小企業(yè)在實際融資過程中存在的問題，使得中小企業(yè)得到了更好的發(fā)展。由此可見，我國極其關(guān)注中小企業(yè)，并致力于解決中小企業(yè)在融資方面的問題。基于此，本文就談?wù)勚行∑髽I(yè)融資過程中存在的問題，及有效的應(yīng)對策略，以期為中小企業(yè)能夠更好的融資提供一定的參考作用。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)； 融資； 問題及應(yīng)對策略

當(dāng)前，經(jīng)濟(jì)全球化正在逐步的加快，在這樣的背景下我國經(jīng)濟(jì)的增長速度也在逐漸的上升，使得企業(yè)間的競爭越發(fā)的激烈起來，尤其是中小企業(yè)。在中小企業(yè)相互競爭的過程中，融資問題時擺在他們面前的一大阻礙，受融資難的影響，部分中小企業(yè)實現(xiàn)不了迅速健康的發(fā)展。并且，我國經(jīng)濟(jì)體制與結(jié)構(gòu)本身就存在著歷史局限性，這也是中小企業(yè)融資問題一直得不到有效解決的主要原因之一。

融資的定義

融資從廣義上講主要指的是運(yùn)用各類金融工具來對金融貸款予以獲取的相關(guān)行為。在經(jīng)濟(jì)全球化的影響下，我國大部分中小企業(yè)均面臨著融資難的相關(guān)問題，并且在這一問題的限制下，使得我國中小企業(yè)得不到更好的發(fā)展[1]。所以，中小企業(yè)在進(jìn)行發(fā)展時需要對金融市場予以積極的探索，通過融資來推動自身企業(yè)的積極發(fā)展。

融資在狹義方面則主要指的是企業(yè)結(jié)合自身實際情況與需求，來對未來的金融市場予以預(yù)測，以此來選擇適合企業(yè)的金融工具為中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升作支撐。盡管中小企業(yè)在規(guī)模方面并不具備較大的優(yōu)勢，但對我國的生產(chǎn)與貿(mào)易的發(fā)展有著舉重若輕的作用。同時，在我國市場經(jīng)濟(jì)制度不斷推進(jìn)的背景下，中小企業(yè)的整體數(shù)量增長迅速，并逐漸成為了我國市場當(dāng)中的重要組成部分，對我國經(jīng)濟(jì)增長極其有利。

中小企業(yè)的主要特征

當(dāng)前，我國多種所有制經(jīng)濟(jì)均得到了進(jìn)一步的發(fā)展，使得中小企業(yè)成為了推動我國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的一支中堅力量?，F(xiàn)階段，中小企業(yè)占我國企業(yè)總數(shù)的99.8%左右，極大程度的推動了我國經(jīng)濟(jì)的增長，并為社會帶來了更多的就業(yè)機(jī)會等[2]。因此，對中小企業(yè)的相關(guān)特征予以分析，解決中小企業(yè)在融資方面的問題，增強(qiáng)中小企業(yè)的綜合競爭力，具有極其重要的現(xiàn)實意義?？偠灾?，中小企業(yè)所具有的主要特征為以下幾點(diǎn)：

第一，規(guī)模劃分方面的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一?，F(xiàn)階段，我國企業(yè)規(guī)模種類繁多，按照企業(yè)規(guī)?？梢詫⑵髽I(yè)劃分為小型、中型、大型以及特大型企業(yè)。但由于領(lǐng)域的不同，因此不同類型的企業(yè)在規(guī)模劃分標(biāo)準(zhǔn)方面也會存在著差別。由于為了實現(xiàn)統(tǒng)一管理，因此就需要對規(guī)模劃分標(biāo)準(zhǔn)予以統(tǒng)一，這就需要將銷售、營業(yè)收入以及資產(chǎn)總額作為考察指標(biāo)，來對中小企業(yè)的規(guī)模予以有效的劃分，進(jìn)而更好的來管理中小企業(yè)。

第二，中小企業(yè)在適應(yīng)經(jīng)濟(jì)形勢變化方面的能力極強(qiáng)。當(dāng)前，我國中小企業(yè)在規(guī)模方面還相對較小，并且在經(jīng)濟(jì)行為方面的風(fēng)險較低，物力、人力以及財力較為集中，進(jìn)而能夠有效發(fā)揮出“小而專，小而活”等相關(guān)企業(yè)優(yōu)勢[3]。其次，中小企業(yè)能夠有效適應(yīng)經(jīng)濟(jì)形勢的不斷變化，可以為企業(yè)發(fā)展注入旺盛的活力。

第三，中小企業(yè)融資需求較高，但卻不具備較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力，并且資金儲備較為薄弱，因此融資能力并不是很強(qiáng)，同時這也是我國中小企業(yè)所具備的主要特點(diǎn)，使我國中小企業(yè)得不到更好的發(fā)展。

中小企業(yè)融資存在的主要問題

3.1籌資管理效率低

通常情況下，中小企業(yè)中的財務(wù)管理人員專業(yè)的、系統(tǒng)的財務(wù)管理知識較為缺乏，一般都是立足于過去的經(jīng)驗對企業(yè)的資金需求量進(jìn)行預(yù)測的。他們尚未將系統(tǒng)的預(yù)測方法掌握到，不能和企業(yè)的實際情況相結(jié)合合理預(yù)測資金需求。同時也不能合理選擇企業(yè)籌資的最佳時間，經(jīng)常因為錯過了最佳籌資時間使企業(yè)的籌資成本增加，或是因為沒有在預(yù)定時間內(nèi)把足夠的資金籌夠，從而使企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動受到影響。

3.2企業(yè)融資信息不對稱，停業(yè)倒閉率高

大部分中小企業(yè)的規(guī)模都較小，其主要是因為受到我國基本國情的影響，在成立初期財務(wù)報告也較為缺乏，公司的管理結(jié)構(gòu)缺乏合理性，財務(wù)機(jī)制存在不足之處，企業(yè)的誠信度不高，容易受到外界的影響，抗風(fēng)險能力較弱。并且，大多數(shù)中小企業(yè)均會通過“債務(wù)重組”的方式來懸空銀行債務(wù)，進(jìn)而使得銀行嚴(yán)重流失了用來投放給中小企業(yè)的信貸資產(chǎn)，致使銀行內(nèi)部逐漸降低對一些中小企業(yè)的信任度，對于貸款變得十分謹(jǐn)慎。

其次，金融機(jī)構(gòu)的借貸會導(dǎo)致中小企業(yè)的發(fā)展不穩(wěn)定，企業(yè)具有較高的歇業(yè)率和倒閉率，同時中小企業(yè)缺乏較強(qiáng)的對抗市場波動和經(jīng)濟(jì)波動的能力。據(jù)相關(guān)調(diào)查表明，三分之一的中下企業(yè)和在進(jìn)入市場近兩年的時間內(nèi)就從市場中退出，剩下的中小企業(yè)會在四到五年內(nèi)消失。倒閉率和歇業(yè)率呈上升趨勢，進(jìn)而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)在放貸的時候必須特別小心謹(jǐn)慎。

3.3融資途徑受限

在企業(yè)的融資過程中，其主要包括內(nèi)部融資和外部融資兩個途徑。首先，站在企業(yè)內(nèi)部融資的角度來進(jìn)行分析，部分中小企業(yè)的資金分配盈余較少，缺乏自我累計的意識，所以導(dǎo)致當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀不盡如人意[4]。其次，當(dāng)前國家在不斷發(fā)展的過程中所采用的稅制讓中小企業(yè)失去了稅金方面的優(yōu)勢；再次，提取的折舊費(fèi)用過少的情況將難以滿足固定資產(chǎn)更新的要求；最后，由于當(dāng)前企業(yè)在發(fā)展過程中的資金有限，所以難以推動現(xiàn)代企業(yè)穩(wěn)定的向前發(fā)展。通過全面分析當(dāng)前企業(yè)的外部容融資情況，部分中小企業(yè)的籌資途徑較少，而且審批資金的流程較為復(fù)雜，所以在較大的程度上影響了中小企業(yè)在發(fā)展過程中的融資。

解決我國中小企業(yè)融資困難的相應(yīng)對策

4.1增強(qiáng)中小企業(yè)改革，提高中小企業(yè)自身素質(zhì)

為了更好的解決中小企業(yè)在發(fā)展過程中存在的融資困難的問題，便需要切實解決企業(yè)在發(fā)展中的問題。通過深入改革發(fā)展體制，提升中小企業(yè)經(jīng)營管理者的素質(zhì)和水平，以此來推動中小企業(yè)更好的融資。首先，企業(yè)在發(fā)展的過程中應(yīng)該設(shè)置明確的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，制定“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開和管理科學(xué)”的制度，采用兼并、租賃和股份制形式，從而促使中小企業(yè)在發(fā)展過程中不斷優(yōu)化組織。同時，政府應(yīng)該加快淘汰一些發(fā)展效益較差的企業(yè)，加大對發(fā)展前景較好的中小企業(yè)；其次，應(yīng)該合理調(diào)整中小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，不斷提升中小企業(yè)各項產(chǎn)品的科技含量，盡量創(chuàng)造自己獨(dú)有的品牌，以便能夠最大限度的提升自己在市場發(fā)展中的競爭效力。在產(chǎn)品的服務(wù)方面，應(yīng)該盡量滿足廣大市場和消費(fèi)者需求；最后，應(yīng)該不斷提升中小企業(yè)經(jīng)營者的綜合水平，以便能夠更好的滿足現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)在不斷發(fā)展中的需求。在這樣的情況下，中小企業(yè)在不斷發(fā)展的過程中應(yīng)該強(qiáng)化內(nèi)部控制，不斷完善財務(wù)制度，有效提升自己的信用水平。

4.2加強(qiáng)信用制度建設(shè)，構(gòu)建與中小企業(yè)適宜的貸款模式

首先，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體制快速發(fā)展的背景下，市場競爭力不斷加大，所以中小企業(yè)在這樣的背景下為了更好的發(fā)展，便需要合理的調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，有效提升自己累積資金的能力，以便能夠推動中小企業(yè)穩(wěn)定健康的發(fā)展；其次，應(yīng)該構(gòu)建完善的財務(wù)制度，進(jìn)一步提高相關(guān)信息的透明度。為了進(jìn)一步對新增貸款的風(fēng)險予以有效控制，企業(yè)在貸款過程中應(yīng)提交真實、準(zhǔn)確的財務(wù)報表；最后，各企業(yè)應(yīng)高度重視內(nèi)部管理。一是要對自身產(chǎn)權(quán)予以明確，讓其成為在市場發(fā)展中的先決條件。另一方面應(yīng)該不斷提升企業(yè)的經(jīng)營管理水平，從而逐步實現(xiàn)中小企業(yè)在日常經(jīng)營過程中的科學(xué)化和準(zhǔn)確化。

并且，銀行應(yīng)該根據(jù)中小企業(yè)在發(fā)展中的實際情況，站在宏觀的角度來制定貸款經(jīng)營模式，全面了解中小企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)，制定符合中小企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)的貸款審核、授權(quán)授信、風(fēng)險定價和激勵約束的經(jīng)營管理制度。另外，各種中小企業(yè)應(yīng)基于自身實際建立健全識別、評價與化解風(fēng)險相關(guān)機(jī)制，這一做法不僅可迎合中小企業(yè)貸款需求，并且還有利于激發(fā)貸款人員主動性與積極性，以此來有效預(yù)防各貸款風(fēng)險的產(chǎn)生。此外，中小企業(yè)還應(yīng)該不斷創(chuàng)新貸款模式，積極創(chuàng)新信貸評估和抵押，盡量屏蔽當(dāng)前一些阻礙中小企業(yè)發(fā)展的指標(biāo)，采取科學(xué)合理的小額貸款方式，從而切實滿足中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資金需求。

4.3拓展我國中小企業(yè)融資渠道

首先，各地政府應(yīng)為中小企業(yè)營造優(yōu)質(zhì)的融資環(huán)境。我們正處于資本市場經(jīng)濟(jì)時代，資本市場呈現(xiàn)出多元化和多層次化特征，這樣中小企業(yè)融資需求便會得到充分滿足。其次，要優(yōu)化銀行貸款環(huán)境，就商業(yè)銀行來講，需結(jié)合自身業(yè)務(wù)的實際發(fā)展情況以及風(fēng)險控制要求，建立專門針對中小企業(yè)的信貸中小，以此來為中小企業(yè)提供更為優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，同時還需要適當(dāng)?shù)慕档蛯χ行∑髽I(yè)在貸款方面的相關(guān)限制要求[5]。再次，還應(yīng)組織開展各種市場調(diào)研活動，主要是指按照企業(yè)經(jīng)營情況、市場競爭力和信用度等指標(biāo)將其劃分為各種類型，并根據(jù)中小企業(yè)行業(yè)屬性制定不同的融資正常。并且地方政府需結(jié)合中小企業(yè)的實際情況，有針對性的建立一些中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)，并設(shè)立專門針對中小企業(yè)的銀行，以此來滿足中小企業(yè)對于貸款的需求。

4.4規(guī)范管理，降低融資成本

中小企業(yè)需要積極引進(jìn)財務(wù)管理方面的優(yōu)秀人才，并不斷對企業(yè)財務(wù)制度予以規(guī)范與完善，以此來防止中小企業(yè)出現(xiàn)財務(wù)管理混亂以及不規(guī)范等相關(guān)問題，這樣才能夠得到銀行的支持與信任。并且，中小企業(yè)還需要對自身形象予以改善，不斷提升信用水平，增強(qiáng)信息透明度與披露，以此來改善企業(yè)與銀行間存在信息不對稱的情況。

同時，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)也需要對自身服務(wù)理念予以轉(zhuǎn)變，不斷對中小企業(yè)的信貸流程進(jìn)行優(yōu)化，讓信貸審批手續(xù)更為簡便，以此來提升放貸效率，并合理調(diào)整融資成本，盡可能降低資本投入量，基于企業(yè)類型的不同制定針對性、科學(xué)合理的融資計劃與成本投入計劃，使得各中小企業(yè)資金需求得以充分滿足，市場競爭力得以提高。其次，現(xiàn)階段民間資本借貸還并不規(guī)范，存在的隱患較多，且利率較高，需要政府部門增強(qiáng)對其的有效管理，使其能夠向著正規(guī)化的方向發(fā)展，這樣在未來民間資本必定會成為中小企業(yè)融資的中堅力量。

結(jié)語

總之，現(xiàn)階段我國經(jīng)濟(jì)社會已經(jīng)步入高速發(fā)展時期，中小企業(yè)市場競爭日益嚴(yán)峻。在這一背景下，中小企業(yè)為了能夠生存與發(fā)展下來，應(yīng)注重自身實力的提高，盡快解決好融資問題。目前，中小企業(yè)普遍存在融資難的情況，不僅需要企業(yè)自身努力，還需要政府和社會的支持，只有這樣才能真正解決融資難的問題，確保企業(yè)可持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

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