有限責(zé)任公司解散的條件和程序

摘 要 強(qiáng)制解散公司制度是2005年修訂《公司法》時(shí)新增加的內(nèi)容。由于法律規(guī)定較為抽象、原則，實(shí)踐中各地法院對(duì)于公司解散的起訴和判決標(biāo)準(zhǔn)尺度不一。本文討論的案例中，某科技公司與趙某、錢某共同出資設(shè)立了新材料公司，后因經(jīng)營方針等方面的分歧，股東無法達(dá)成一致意見，于是科技公司依照《公司法》第183條的規(guī)定，訴請(qǐng)強(qiáng)制解散公司。該案筆者代理的被告雖然最終勝訴，但是案件本身折射出一些值得注意的問題，包括強(qiáng)制解散制度的利益平衡問題，強(qiáng)制解散制度的起訴門檻有待進(jìn)一步提高和嚴(yán)格的掌握等等。

關(guān)鍵詞 強(qiáng)制解散 公司僵局 小股東 權(quán)益保護(hù)

作者簡(jiǎn)介：苑亮，浙江思源昆侖律師事務(wù)所專職律師，三級(jí)律師，研究方向：民商法。

中圖分類號(hào)：D922.29 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2017.08.320

一、基本案情

2005年6月，上海某科技發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱科技公司）與趙某、錢某共同出資設(shè)立了連云港市某新材料有限公司（以下簡(jiǎn)稱新材料公司），公司注冊(cè)資本1000萬元，科技公司以專有技術(shù)出資400萬元，占注冊(cè)資本的40%，趙某、錢某分別以現(xiàn)金出資400萬元、200萬元，占公司注冊(cè)資本的40%和20%。

新材料公司成立后，依法選舉成立了第一屆公司董事會(huì)，并任命了公司經(jīng)理人員。在五名董事中，趙某擔(dān)任董事長，科技公司的股東和法定代表人孫某及該公司的另外三名股東李某、周某、吳某擔(dān)任董事。孫某同時(shí)兼任新材料公司的總經(jīng)理。

2007年上半年，由于股東之間對(duì)于公司發(fā)展方向出現(xiàn)分歧，科技公司欲不顧趙某、錢某的反對(duì)，通過其控制的董事會(huì)強(qiáng)行通過決議，改選董事長，以進(jìn)一步掌控新材料公司。2007年6月27日，新材料公司董事長趙某召開臨時(shí)股東會(huì)，決議改選了相關(guān)董事。7月6日，新材料公司依法通知，并嚴(yán)格按照法定程序召開了公司股東會(huì)，該次股東會(huì)決議全面認(rèn)可了臨時(shí)股東會(huì)的決議。

隨后，科技公司以臨時(shí)股東會(huì)未依照《公司法》的規(guī)定提前十五天通知，召集程序違法為由，訴請(qǐng)人民法院撤銷6月27日的股東會(huì)決議。2007年10月11日，人民法院判決撤銷了上述臨時(shí)股東會(huì)決議。

2008年1月，科技公司向當(dāng)?shù)刂屑?jí)人民法院起訴，稱“公司在運(yùn)行過程中，存在嚴(yán)重違反公司章程和法律法規(guī)的行為。2007年6月27日，被告新材料公司違章召開臨時(shí)股東會(huì)和董事會(huì)，并作出了對(duì)原告（科技公司）不理的決議，原告已經(jīng)訴訟撤銷了該決議，但被告對(duì)法院判決不予理會(huì)。被告無視法律的行為如果繼續(xù)下去，將會(huì)對(duì)原告的利益造成嚴(yán)重侵害?！币虼苏?qǐng)求法院判令解散新材料公司。

二、案件的爭(zhēng)議焦點(diǎn)

原告科技公司所主張的事實(shí)是否符合解散公司的條件，即是否可以認(rèn)定為公司經(jīng)營管理出現(xiàn)嚴(yán)重困難，公司繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失。

三、雙方觀點(diǎn)及主要辯論意見

在審理過程中，一審法院依據(jù)最高人民法院發(fā)布了《關(guān)于適用<公司法>若干問題的規(guī)定（二）》，追加新材料公司股東趙某、錢某作為第三人參加訴訟。

原告科技公司在訴訟過程中提交了公司章程、2007年6月27日新材料公司的股東會(huì)會(huì)議紀(jì)要、決議以及人民法院撤銷該決議的判決，并根據(jù)上述事實(shí)主張，新材料公司未執(zhí)行法院的生效判決，長此以往，將嚴(yán)重?fù)p害原告的利益。

被告及第三人不同意解除，其主要觀點(diǎn)為：

第一，原告訴請(qǐng)所依據(jù)的事實(shí)僅為一次臨時(shí)股東會(huì)的召開在程序上沒有嚴(yán)格遵守法律規(guī)定，不屬法律所規(guī)定的公司經(jīng)營管理嚴(yán)重困難的情況。

第二，新材料公司生產(chǎn)經(jīng)營管理正常，財(cái)務(wù)報(bào)表顯示產(chǎn)值和盈利在過去一年內(nèi)均有大幅增長。

第三，新材料公司三個(gè)股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)為4：4：2，不存在公司僵局的可能，任何公司經(jīng)營管理方面的問題均可以依據(jù)《公司法》《公司章程》規(guī)定的程序解決。

第四，原告也沒有受到任何損失，其訴狀中所指的程序不合法的臨時(shí)股東會(huì)決議已被人民法院另案撤銷，之后公司召集股東會(huì)均能嚴(yán)格按照法律和章程的規(guī)定發(fā)出通知。

四、法院說理評(píng)判

法院經(jīng)過審理后認(rèn)為，雖然新材料公司的股東之間就公司的經(jīng)營管理存在爭(zhēng)議，但是科技公司請(qǐng)求強(qiáng)制解散公司的理由不符合法定條件。

首先，根據(jù)新材料公司的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，公司上一年度財(cái)務(wù)狀況正常，而且實(shí)現(xiàn)了較大的盈利，股東利益沒有受到損害。

其次，新材料公司的股東會(huì)、董事會(huì)能夠進(jìn)行正常的運(yùn)作，原告方對(duì)公司的相關(guān)股東會(huì)和董事會(huì)決議有爭(zhēng)議，可以通過正常的司法救濟(jì)途徑解決。實(shí)際上，臨時(shí)股東會(huì)決議已經(jīng)被法院另案撤銷，說明新材料公司“尚存在可以通過公司自我治理和正常的司法救濟(jì)途徑解決股東之間爭(zhēng)議的余地”。

因此，依法判決駁回原告的訴訟請(qǐng)求，訴訟費(fèi)用全部由原告承擔(dān)。判決后，原被告均沒有上訴，現(xiàn)判決已經(jīng)生效。

五、作者述評(píng)

股東訴請(qǐng)強(qiáng)制解散公司是2005年10月27日全國人大常委會(huì)修改《公司法》新增加的內(nèi)容，此前的《公司法》并無類似的規(guī)定。在筆者代理新材料公司應(yīng)訴之時(shí)，此類案件尚具有相當(dāng)?shù)男路f性。本案是受訴法院審理的第一筆強(qiáng)制解散之訴，由于法律規(guī)定相當(dāng)抽象，難以把握，筆者在代理過程中參考和援引了大量的理論和國外的司法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，最終獲得了勝訴，維護(hù)了新材料公司的合法權(quán)益。

按照一般的公司法理論，公司依法成立后，即具有獨(dú)立于股東的主體資格，不僅獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，而且公司的存在也獨(dú)立于股東，具有一定程度的“永續(xù)性”。公司的永續(xù)性不是指公司在絕對(duì)意義上的永遠(yuǎn)存在，而是與合伙組織相比較而言，公司的存在不因個(gè)別股東的退出、死亡、或者強(qiáng)烈反對(duì)而受到影響 。

然而，國內(nèi)外的一些立法司法經(jīng)驗(yàn)表明，司法強(qiáng)制解散制度，可以有效保障少數(shù)股東的合法權(quán)益，防止公司在大股東控制下嚴(yán)重?fù)p害其他股東權(quán)益。國外有學(xué)者稱這一制度為小股東的核武器，小股東不僅可以直接依法向法院請(qǐng)求強(qiáng)制解散，保障自己的權(quán)利，同時(shí)這一制度的存在，也在一定程度上為小股東提供了維持其平等談判地位的砝碼，可以促使股東之間達(dá)成和解，避免爭(zhēng)議升級(jí) 。然而，司法強(qiáng)制解散制度，也可能被某些小股東惡意利用，成為其謀取個(gè)人利益，借機(jī)損害大股東甚至公司利益的工具。因此，在司法實(shí)踐中，需要把握二者之間的平衡，即要防止大股東利用對(duì)公司的控制權(quán)嚴(yán)重?fù)p害小股東利益，也要避免小股東以解散訴訟作為實(shí)現(xiàn)其個(gè)體利益的工具。

我國的《公司法》第一百八十三條規(guī)定，“公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請(qǐng)求人民法院解散公司”。然而，這一法律規(guī)定失之過于簡(jiǎn)單，造成司法機(jī)關(guān)對(duì)于公司強(qiáng)制解散的標(biāo)準(zhǔn)、訴訟中應(yīng)當(dāng)查明的問題的認(rèn)識(shí)不統(tǒng)一。2008年5月，最高人民法院及時(shí)出臺(tái)了司法解釋，從而具體構(gòu)建了我國公司的司法強(qiáng)制解散制度。

在本案的審理過程中，人民法院正確適用相關(guān)法律，并且表現(xiàn)出較強(qiáng)的司法克制精神。因?yàn)楣痉ǜ鄬儆谒椒ǚ懂?，在沒有法定的情形下，司法機(jī)關(guān)一般應(yīng)當(dāng)保持克制，不應(yīng)過多的干預(yù)公司的內(nèi)部事務(wù)。因此，法院強(qiáng)調(diào)“尚存在可以通過公司自我治理和正常的司法救濟(jì)途徑解決股東之間爭(zhēng)議的余地”這一標(biāo)準(zhǔn)，從而駁回了原告的訴訟請(qǐng)求。

如果對(duì)照《公司法》的其他條款，完全可以看到這樣的司法克制是完全符合立法精神的?！豆痉ā返谄呤鍡l規(guī)定了公司股東的另一退出機(jī)制，股東可以在：“公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合本法規(guī)定的分配利潤條件的”、“公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的”時(shí)，請(qǐng)求公司按照合理的價(jià)格收購其股權(quán)。請(qǐng)求解散公司和請(qǐng)求公司收購其股權(quán)，屬于小股東權(quán)益保護(hù)的兩項(xiàng)制度，前者對(duì)公司的嚴(yán)苛程度和造成的后果遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于后者，因此在使用條件上，訴請(qǐng)解散公司的情形應(yīng)當(dāng)也遠(yuǎn)高于后者。

另一方面，最高人民法院的司法解釋通過排除法進(jìn)一步限縮了提請(qǐng)強(qiáng)制解散公司的范圍，如“股東以知情權(quán)、利潤分配請(qǐng)求權(quán)等權(quán)益受到損害，或者公司虧損、財(cái)產(chǎn)不足以償還全部債務(wù)，以及公司被吊銷企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照未進(jìn)行清算等為由，提起解散公司訴訟的”，人民法院均不予受理。

在本案訴訟中，原告科技公司起訴解散公司真實(shí)動(dòng)機(jī)是其主張的公司經(jīng)營方針、投資計(jì)劃沒有被其他股東接受，而其同時(shí)也不同意其他多數(shù)股東對(duì)公司經(jīng)營管理方面的安排。按照法律規(guī)定和公司法的理論，公司股東會(huì)是公司的意思形成機(jī)關(guān)，股東會(huì)采取少數(shù)服從多數(shù)的表決方式通過公司決議，股東、公司經(jīng)理等均應(yīng)遵守。顯然，這意味著少數(shù)股東并沒有權(quán)利，要求公司按照其想法進(jìn)行經(jīng)營管理，公司執(zhí)行按照多數(shù)股東意思形成的決議，并沒有損害小股東的權(quán)益。故而，人民法院經(jīng)過審理，嚴(yán)格按照《公司法》和最高人民法院的司法解釋駁回科技公司的訴訟請(qǐng)求，無疑是正確的。

由于公司解散之訴的成敗直接關(guān)系到公司的存續(xù)與否，受理類似案件需要極為謹(jǐn)慎。因?yàn)檫@樣的訴訟將直接影響到公司的經(jīng)營，較長的訴訟周期不僅給公司帶來財(cái)力、人力上的負(fù)擔(dān)，而且由于公司前景的不確定性必然會(huì)影響公司與客戶建立長期信賴關(guān)系、公司員工及公司的發(fā)展。在本案中，科技公司起訴所依據(jù)的事實(shí)，實(shí)際上是其作為少數(shù)股東參與公司管理的權(quán)利，即在股東會(huì)上的表決權(quán)受到了損害。這種侵犯股東表決權(quán)的行為，完全可以通過撤銷相應(yīng)董事會(huì)、股東會(huì)決議之訴解決。按照最高人民法院的司法解釋，此類理由提起訴訟的，人民法院應(yīng)直接裁定不予受理，這樣可以減少公司訟累，防止少數(shù)股東惡意訴訟拖累公司經(jīng)營。當(dāng)然，由于本案起訴在司法解釋發(fā)布之前，故原審法院受理并沒有錯(cuò)誤。最高人民法院司法解釋中關(guān)于不符合條件的解散之訴不予受理的規(guī)定，實(shí)際上提高了此類案件的受理門檻，起著防止小股東為了自己利益，而惡意訴訟影響公司經(jīng)營的作用。

注釋：

尼科拉斯·波恩.公司法基礎(chǔ).武漢大學(xué)出版社.2004.1-4.

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