農(nóng)村資金互助社可持續(xù)發(fā)展問題研究

張博寧

摘要分析了農(nóng)村資金互助社在發(fā)展過程中出現(xiàn)的資金來源不足、制度環(huán)境不完善、風(fēng)險(xiǎn)控制不足、管理機(jī)制不健全等問題，從制度建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理、學(xué)習(xí)機(jī)制、民主監(jiān)督等方面提出了促進(jìn)農(nóng)村資金互助社可持續(xù)發(fā)展的建議。

關(guān)鍵詞農(nóng)村資金互助社；可持續(xù)發(fā)展；農(nóng)村金融

中圖分類號(hào)S-9文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼A文章編號(hào)0517-6611（2017）19-0238-02

Study on the Sustainable Development of Rural Fund Cooperatives

ZHANG Boning

（College of Finance，Nanjing Agricultural University，Nanjing，Jiangsu 210095）

AbstractIn the development of rural fund cooperatives， rural fund cooperatives appear many problems， such as insufficient funds， imperfect system environment， inadequate risk control and imperfect management mechanism. Based on the analysis of the problems，from the angle of system construction， risk management， learning mechanism， democratic supervision and so on，some suggestions were put forward to promote the sustainable development of rural fund cooperatives.

Key wordsRural fund cooperatives；Sustainable development；Rural finance

長期以來，由于農(nóng)戶貸款具有“短、小、頻、急”的特點(diǎn)，再加上缺少抵押品和信息不對(duì)稱等因素的影響，各商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)逐漸從農(nóng)村撤離，金融機(jī)構(gòu)“去農(nóng)化”現(xiàn)象嚴(yán)重，大量的農(nóng)村資本從農(nóng)村輸出流向城市，加重了農(nóng)村資金的供求矛盾。為促進(jìn)“三農(nóng)”發(fā)展，推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和新農(nóng)村建設(shè)，政府相繼出臺(tái)了眾多促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展的政策[1]。農(nóng)村資金互助社作為一種新型的金融合作組織，通過對(duì)農(nóng)村剩余資本的內(nèi)部調(diào)劑滿足基層農(nóng)民和農(nóng)村小微企業(yè)的信貸需求，將農(nóng)村的剩余資本留在農(nóng)村內(nèi)部使用，是我國農(nóng)村金融體系的完善和補(bǔ)充。

與傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)相比，農(nóng)村資金互助社具有諸多優(yōu)勢(shì)。第一，信息的對(duì)稱性。我國政府規(guī)定互助社的服務(wù)范圍必須以鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村為單位限制，由于社內(nèi)成員具有緊密的地緣、親緣關(guān)系，對(duì)社員資金的使用情況和農(nóng)戶的生產(chǎn)活動(dòng)掌握充分的信息，成員之間的相互約束能夠抑制違約的發(fā)生，降低了監(jiān)督成本。第二，運(yùn)營成本低。由于業(yè)務(wù)手續(xù)簡單，決策鏈條較短，辦公地點(diǎn)費(fèi)用低，工作人員非專職等原因，互助社的運(yùn)營成本較低。第三，遏制民間非法金融?；ブ绲拇嬖谕貙捔宿r(nóng)戶和農(nóng)村小企業(yè)的借貸渠道，排擠了高利率農(nóng)村民間借貸的市場空間，有利于規(guī)范民間融資行為和維護(hù)農(nóng)村金融市場秩序[2]。雖然具有諸多優(yōu)勢(shì)，但是農(nóng)村資金互助社自成立以來，遭遇了資金來源不足、管理機(jī)制不完善、風(fēng)險(xiǎn)控制不足等問題，阻礙了互助社的可持續(xù)發(fā)展。筆者分析了農(nóng)村資金互助社可持續(xù)發(fā)展的困境，提出了促進(jìn)農(nóng)村資金互助社可持續(xù)發(fā)展的建議。

1農(nóng)村資金互助社可持續(xù)發(fā)展的困境

1.1融資渠道有限，資金來源缺乏

《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》第四十一條指出：農(nóng)村資金互助社主要以吸收社員存款、接受社會(huì)捐贈(zèng)和向其他銀行機(jī)構(gòu)借款作為資金來源。社員存款方面，社員都是農(nóng)戶或農(nóng)村小企業(yè)，他們本身收入水平較低，可以存放在互助社的資金額度較小，同時(shí)《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》規(guī)定單個(gè)農(nóng)戶或者單個(gè)農(nóng)村小企業(yè)入股資金一般不得超過全部股金的10%[3]，這限制了單個(gè)社員投放的資金量。社會(huì)捐贈(zèng)方面，由于社會(huì)捐贈(zèng)具有偶然性，且一般發(fā)生在農(nóng)村資金互助社成立之初，不能后續(xù)為農(nóng)村資金互助社提供穩(wěn)定的資金來源。其他銀行機(jī)構(gòu)借款方面，由于農(nóng)村資金互助社目前法律地位仍不明確，加之缺少政府的擔(dān)保和有效的抵押品，互助社很難像商業(yè)銀行一樣獲得同業(yè)拆借資金。再加上互助社與商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)存在著一定的業(yè)務(wù)交叉，在吸納存款方面存在著競爭關(guān)系，因此商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)村資金互助社借款的意愿較低[4]。此外，農(nóng)民的借款需求往往與農(nóng)作物的播種、收割等重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)有密切關(guān)系，在農(nóng)忙時(shí)會(huì)出現(xiàn)貸款需求猛增的現(xiàn)象，導(dǎo)致互助社資金的供求嚴(yán)重不平衡，可能出現(xiàn)資金流通不暢甚至是資金鏈斷裂的情況。

1.2制度環(huán)境不完善

目前針對(duì)農(nóng)村資金互助社的法律法規(guī)只有銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》及《農(nóng)村資金互助社示范章程》，對(duì)農(nóng)村資金互助社的機(jī)構(gòu)設(shè)立條件、注冊(cè)資本要求、成員借貸要求和組織結(jié)構(gòu)等做出了規(guī)定，用以規(guī)范互助社的成立和運(yùn)營?，F(xiàn)行的法律法規(guī)主要是參考大型正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立要求和管理要求制定的，與農(nóng)村資金互助社的實(shí)際發(fā)展情況還有較大差距，很多互助社由于無法達(dá)到銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的資本要求，無法成為銀監(jiān)會(huì)正式批準(zhǔn)成立的農(nóng)村資金互助社，沒有明確的法律地位，游離于政策邊緣艱難生存。由于法律地位不明確，沒有明確完善的制度作為保障，很多農(nóng)民擔(dān)心自己的財(cái)產(chǎn)安全，不敢將資金存放在互助社。與大型正規(guī)金融機(jī)構(gòu)相比，農(nóng)村資金互助社有著類似的審批程序和從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，但卻無法像商業(yè)銀行一樣通過同業(yè)拆借快速獲得資金，也沒有國家對(duì)大型銀行的資金安全支持。農(nóng)村資金互助社在運(yùn)行時(shí)，沒有嚴(yán)格規(guī)范的借貸流程，無章可循，很多時(shí)候只是憑借單純的口頭約定，社員的權(quán)利義務(wù)和借貸流程沒有完善的制度作為保障。

1.3風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不健全

長期以來，農(nóng)村資金互助社依靠緊密的地緣和親緣關(guān)系形成聯(lián)系社員的紐帶，這一方面降低了由于信息不對(duì)稱帶來的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)，但也體現(xiàn)出信用擔(dān)保制度的落后，風(fēng)險(xiǎn)防范的措施過于單一。農(nóng)村小額貸款缺少抵押品，僅僅依靠社內(nèi)的地緣和親緣信任對(duì)社員形成的約束性，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足以對(duì)互助社的資金安全形成保障。此外，農(nóng)村資金互助社是在一定的小范圍區(qū)域形成的農(nóng)民資金互助組織，參與的社員局限在同一地域的有限的人群，而農(nóng)戶的收益與農(nóng)作物的收入關(guān)系密切，一旦由于氣象災(zāi)害、疫情、農(nóng)產(chǎn)品市場價(jià)格急劇下跌等原因?qū)е罗r(nóng)戶的收入大幅減少，可能在互助社內(nèi)出現(xiàn)無法還貸的連鎖反應(yīng)，發(fā)生大面積的呆賬壞賬，危及互助社的穩(wěn)定經(jīng)營。

1.4運(yùn)營和管理機(jī)制不完善

目前，農(nóng)村資金互助社的經(jīng)營還不規(guī)范，管理結(jié)構(gòu)不健全，業(yè)務(wù)執(zhí)行能力較低。由于社員的文化程度普遍不高，互助社的管理人員從互助社內(nèi)部選舉產(chǎn)生，專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力較低，運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)不足，易發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《農(nóng)村資金互助社示范章程》，互助社的業(yè)務(wù)范圍包括：辦理社員存貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)、買賣政府金融債券債券、辦理同業(yè)存放和代理業(yè)務(wù)以及在向其他金融機(jī)構(gòu)融入資金等。但由于互助社職員的業(yè)務(wù)水平較差，目前主要是為社員辦理存貸款業(yè)務(wù)，其他業(yè)務(wù)很少涉及，業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)單一。此外，由于管理人員自身的專業(yè)素質(zhì)較低、運(yùn)營過程缺少完善的制度指導(dǎo)、內(nèi)部合作和監(jiān)督等原因，互助社的貸款可能只在少數(shù)人之間發(fā)放，成為互助社管理人員謀求個(gè)人利益的工具，阻礙了農(nóng)村資金互助社的可持續(xù)發(fā)展。

2促進(jìn)農(nóng)村資金互助社可持續(xù)發(fā)展的建議

2.1加強(qiáng)制度建設(shè)

促進(jìn)農(nóng)村資金互助社的可持續(xù)發(fā)展，首先要有優(yōu)良的制度環(huán)境。政府應(yīng)適當(dāng)修訂現(xiàn)有法規(guī)并制定新的法規(guī)政策，使相關(guān)法律法規(guī)與目前農(nóng)村資金互助社的發(fā)展現(xiàn)狀相適應(yīng)，促進(jìn)農(nóng)村資金互助社的良性發(fā)展。第一，通過立法的手段加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村資金互助社的政策扶持。政府要確定農(nóng)村資金互助社的合法地位，簡化農(nóng)村資金互助社的審批注冊(cè)程序，適當(dāng)降低互助社的準(zhǔn)入門檻，根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平對(duì)互助社批準(zhǔn)成立的股本要求作以區(qū)分，降低西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)的準(zhǔn)入門檻。可以對(duì)農(nóng)村資金互助社采取適當(dāng)?shù)亩愂諟p免，降低互助社的運(yùn)營成本。第二，要完善相關(guān)制度，明確規(guī)定農(nóng)村資金互助社社員的權(quán)力和義務(wù)，明確貸款的流程和要求，為日后互助社的正常運(yùn)營提供保障。要明確各個(gè)部門和經(jīng)營管理者的職責(zé)，加強(qiáng)各個(gè)政府部門對(duì)農(nóng)村資金互助社的監(jiān)督和幫助，相關(guān)部門要定期對(duì)互助社的運(yùn)營情況和資本安全進(jìn)行調(diào)查，并幫助其解決問題，推動(dòng)農(nóng)村資金互助社健康發(fā)展。

2.2拓寬融資渠道

從國外成功的經(jīng)驗(yàn)看，農(nóng)村合作金融組織在發(fā)展初期，通常有政府給予的資金支持。政府部門應(yīng)出臺(tái)相關(guān)扶持政策，在政府擔(dān)保的情況下，引導(dǎo)農(nóng)村資金互助社先向大型正規(guī)金融機(jī)構(gòu)批發(fā)貸款，再由互助社向社員發(fā)放零售貸款[5]，發(fā)揮互助社的紐帶作用，這種方式既能利用大型金融機(jī)構(gòu)的資金優(yōu)勢(shì)，又能緩解互助社融資難的問題。政府可以通過政策扶持創(chuàng)造正規(guī)金融機(jī)構(gòu)向互助社發(fā)放貸款的激勵(lì)，可以對(duì)主動(dòng)向農(nóng)村資金互助社批發(fā)貸款的商業(yè)銀行給予補(bǔ)貼，并將發(fā)放這種貸款納入對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)績考評(píng)。銀行還可以建立專項(xiàng)資金入股農(nóng)村資金互助社，待互助社發(fā)展壯大、穩(wěn)定經(jīng)營后，通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式逐漸撤出資金，或?qū)⑵滢D(zhuǎn)為服務(wù)“三農(nóng)”的專項(xiàng)資金?；ブ缫獦淞⒘己玫慕M織形象，加強(qiáng)自身的推廣宣傳。村委會(huì)等農(nóng)村管理機(jī)構(gòu)可以定期開展金融常識(shí)普及的講座，提升農(nóng)民的文化水平、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和信貸意識(shí)，在知識(shí)普及的基礎(chǔ)上鼓勵(lì)他們自愿加入互助社?；ブ邕€可以積極尋求區(qū)域內(nèi)的農(nóng)村企業(yè)入股互助社，加大互助社的資本規(guī)模。

2.3加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

互助社要對(duì)社員的借貸資格、貸款的審批條件和流程、貸款的最大額度等做出明確規(guī)定，在實(shí)際操作時(shí)要嚴(yán)格按規(guī)章制度辦事，對(duì)于不符合條件的借款者，互助社管理人員不能私自向其發(fā)放貸款。在發(fā)放貸款時(shí)，互助社要考慮到自身的資本條件，控制好剩余資金，計(jì)提必需的虧損準(zhǔn)備金，保證互助社的資本充足率。要加快農(nóng)村信用體系的建設(shè)，完善農(nóng)村信用記錄，提升農(nóng)民的信用意識(shí)，利用信用規(guī)范體系形成對(duì)農(nóng)民的約束，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)社員無法償還貸款時(shí)，可以采用扣除其分紅的方式來沖抵部分損失。為了降低自然災(zāi)害和市場波動(dòng)帶來的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，互助社可以購買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和進(jìn)行再保險(xiǎn)，從而轉(zhuǎn)移自己的信貸風(fēng)險(xiǎn)。也可以積極向當(dāng)?shù)氐恼推髽I(yè)尋求幫助，拓寬農(nóng)產(chǎn)品的銷售渠道。

2.4建立學(xué)習(xí)機(jī)制，提升管理水平

第一，要明確農(nóng)村資金互助社各職員的分工，確保各個(gè)崗位的管理者各司其職，完成好自己的本職工作?；ブ缫贫ㄍㄋ滓锥?、便于操作的制度規(guī)范，互助社職員要按照規(guī)范的業(yè)務(wù)流程為社員辦理存貸款業(yè)務(wù)，并依據(jù)資本管理?xiàng)l例對(duì)互助社資本進(jìn)行安全有效的管理。資本的管理要按照市場化運(yùn)作，利率的確定不能與市場的正常運(yùn)行相悖，但是不以營利為目的。第二，培養(yǎng)和引入專業(yè)人才。

互助社職員可以通過自學(xué)來豐富自己的專業(yè)知識(shí)，提高自己的專業(yè)技能?？梢匝?qǐng)相關(guān)專業(yè)的支農(nóng)社團(tuán)定期到互助社進(jìn)行培訓(xùn)，也可以與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開展合作，對(duì)互助社職員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，或選派銀行職員到互助社進(jìn)行短期任職，幫助互助社職員熟悉正規(guī)的業(yè)務(wù)操作[6]。此外，還可以利用國家的大學(xué)生引入機(jī)制，吸引大學(xué)生到互助社實(shí)習(xí)和就職，為互助社增添新的活力?；ブ绲穆殕T要不斷提升自己的專業(yè)技能和創(chuàng)新能力，為社員提供更好、更多元化的服務(wù)。

2.5加強(qiáng)監(jiān)督和民主管理

第一，要健全監(jiān)督和考核機(jī)制。業(yè)務(wù)辦理要公開透明，要建立政府部門、普通社員對(duì)職員監(jiān)督、職員之間相互監(jiān)督和職員自我約束相結(jié)合的監(jiān)督機(jī)制，防止互助社資金被個(gè)別管理者控制。同時(shí)要完善對(duì)職員的考核評(píng)價(jià)機(jī)制，將職員的報(bào)酬與互助社的業(yè)績掛鉤，利用激勵(lì)機(jī)制鼓勵(lì)管理人員積極創(chuàng)新、審慎經(jīng)營。第二，要加強(qiáng)民主管理?；ブ缫獔?jiān)持以農(nóng)民為主體、社內(nèi)互助的原則，鼓勵(lì)農(nóng)戶自愿參與，保證貸款的發(fā)放公平公正。基層政府、村委會(huì)不得干預(yù)互助社的運(yùn)營，但可以通過政策扶持的方式介入?；ブ缫ㄟ^民主的方式選出理事長、監(jiān)事長等職位，并定期召開代表大會(huì)，讓社員及時(shí)了解互助社的運(yùn)營情況，對(duì)于互助社的重大事項(xiàng)和資金處理，要通過代表大會(huì)民主投票決定。

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