互聯(lián)網(wǎng)金融長(zhǎng)足發(fā)展的問(wèn)題與對(duì)策

摘 要：互聯(lián)網(wǎng)金融是由互聯(lián)網(wǎng)與金融兩大行業(yè)融合產(chǎn)生的新產(chǎn)業(yè)，逐漸被大眾了解。其與傳統(tǒng)金融存在著諸多不同之處，對(duì)傳統(tǒng)金融的理念、制度、渠道、創(chuàng)新等地方起著有著舉足輕重的作用。但是，互聯(lián)網(wǎng)金融在發(fā)展中也遇到了信用評(píng)價(jià)難的問(wèn)題，無(wú)法全面地甄別風(fēng)險(xiǎn)，也沒(méi)有健全的評(píng)估體系。因此，如果要使互聯(lián)網(wǎng)金融在未來(lái)能夠長(zhǎng)足發(fā)展，就需要相關(guān)平臺(tái)作出努力，健全互聯(lián)網(wǎng)金融的信用評(píng)價(jià)體系，建立風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)提示制度，加大信息安全風(fēng)險(xiǎn)的防范，相關(guān)部門增加監(jiān)管力度，提高消費(fèi)者控制風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，構(gòu)建對(duì)消費(fèi)者的保護(hù)規(guī)則。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；風(fēng)險(xiǎn)；金融監(jiān)管

一、互聯(lián)網(wǎng)金融的現(xiàn)狀與癥結(jié)

1.互聯(lián)網(wǎng)金融現(xiàn)狀分析

（1）互聯(lián)網(wǎng)金融改變了傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)理念。與傳統(tǒng)金融行業(yè)相比，互聯(lián)網(wǎng)金融更關(guān)注個(gè)人及小微企業(yè)的需求，并且以便捷快速的方式集結(jié)了一大批個(gè)人閑散資金，利用這批閑散資金，發(fā)放給亟需資金的個(gè)人及小微企業(yè)，從政府方面來(lái)說(shuō)，互聯(lián)網(wǎng)金融恰恰發(fā)展了“普惠金融”的政策，一定程度上彌補(bǔ)了傳統(tǒng)金融行業(yè)的不足，滿足個(gè)人及小微企業(yè)的需求。從地點(diǎn)上看，發(fā)達(dá)城市遍布金融機(jī)構(gòu)，在一定程度上彌補(bǔ)了傳統(tǒng)金融行業(yè)的空缺，然而二線城市特別是偏遠(yuǎn)山區(qū)，則數(shù)量極少，大多數(shù)只是簡(jiǎn)單地存取款而不涉及融資活動(dòng)，個(gè)人手中集結(jié)許多閑散資金，這就顯示了互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)金融的互補(bǔ)性。

（2）互聯(lián)網(wǎng)金融促進(jìn)了金融創(chuàng)新。互聯(lián)網(wǎng)金融以其線上活動(dòng)，減少了許對(duì)營(yíng)運(yùn)成本，“小而輕”的產(chǎn)品迅速聚集了大量的社會(huì)閑散資金，并轉(zhuǎn)而幫助個(gè)人及小微企業(yè)走出融資難的困境。這種種模式，使得互聯(lián)網(wǎng)金融的盈利能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)金融行業(yè)，沖擊了傳統(tǒng)行業(yè)，使得其為了應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)，不得不加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度從而謀求利潤(rùn)。

（3）互聯(lián)網(wǎng)金融加快了電子商務(wù)的發(fā)展。與傳統(tǒng)金融行業(yè)相比，互聯(lián)網(wǎng)金融擴(kuò)大了資金流轉(zhuǎn)的范圍和速度，作為助推力量使得資金流向需要的方向，其線上交易的特性加快了電子商務(wù)的發(fā)展。另外，由于互聯(lián)網(wǎng)金融的簡(jiǎn)單快捷，客戶會(huì)越來(lái)越依賴線上支付、線上融資，而不愿意去手續(xù)繁瑣的線下傳統(tǒng)金融行業(yè)，這也在一定程度上促進(jìn)了電子商務(wù)的發(fā)展。反過(guò)來(lái)，電子商務(wù)的飛速發(fā)展，在一定程度上加速了互聯(lián)網(wǎng)金融。其最早的存在形式網(wǎng)絡(luò)支付，也一直伴隨著電子商務(wù)的發(fā)展而發(fā)展。

2.互聯(lián)網(wǎng)金融面臨的主要癥結(jié)

（1）缺少健全的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。與傳統(tǒng)金融行業(yè)做比較，從行業(yè)角度來(lái)說(shuō)，互聯(lián)網(wǎng)金融未能有效地識(shí)別其客戶存在的風(fēng)險(xiǎn)，缺少健全的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，也未能掌握其客戶的相關(guān)信用歷史，過(guò)于注重如何快速盈利從而忽略對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系建立的意識(shí)。從客戶的角度來(lái)說(shuō)，正是由于互聯(lián)網(wǎng)金融本身存在的諸多風(fēng)險(xiǎn)控制難的問(wèn)題，不能有效判斷客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，使得部分優(yōu)質(zhì)客戶不愿意進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)金融的投資，從而導(dǎo)致該行業(yè)加大夸張的營(yíng)銷宣傳，進(jìn)一步隔離論文部分優(yōu)質(zhì)客戶。

（2）難以進(jìn)行有效的信用評(píng)價(jià)。在我國(guó)，互聯(lián)網(wǎng)金融剛剛萌芽，其經(jīng)營(yíng)主體大部分是一般工商企業(yè)，而不是正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，由于并沒(méi)有注資率、經(jīng)營(yíng)范圍、信貸規(guī)模、風(fēng)控等方面的規(guī)定，其準(zhǔn)入門檻并不高，信用評(píng)價(jià)控制有待加強(qiáng)。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融的線上交易，帶來(lái)面與面溝通的可能性減少，再加上線上的信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)并沒(méi)有完善起來(lái)，所以對(duì)其客戶之間的真實(shí)個(gè)人信息及信用歷史把控不足，較容易引起騙貸等問(wèn)題造成重大損失，事實(shí)上，這樣的事件已經(jīng)發(fā)生了不止一起，值得注意。

（3）技術(shù)類風(fēng)險(xiǎn)還需規(guī)避。互聯(lián)網(wǎng)金融依靠網(wǎng)絡(luò)線上虛擬貨幣交易，互聯(lián)網(wǎng)存在著諸多安全威脅，新技術(shù)尚處于初始發(fā)展時(shí)期，安全性有待加強(qiáng)，技術(shù)類風(fēng)險(xiǎn)還需規(guī)避。黑客攻擊、網(wǎng)絡(luò)詐騙、個(gè)人信息保密措施不完善、木馬病毒侵蝕等多種網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)嚴(yán)重威脅互聯(lián)網(wǎng)金融交易雙方的信息、資產(chǎn)安全，也使得一大批優(yōu)質(zhì)客戶不相信互聯(lián)網(wǎng)金融，對(duì)交易始終持有謹(jǐn)慎性態(tài)度。

（4）法律類風(fēng)險(xiǎn)難以處理。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)犯罪的數(shù)量有所增加。面對(duì)法律時(shí)，但是與傳統(tǒng)犯罪不同的是，互聯(lián)網(wǎng)交易存在著多處困難使得受害人利益無(wú)法得到保障，一是互聯(lián)網(wǎng)交易信息不透明，不只是交易人雙方難以辨別彼此，甚至連交易平臺(tái)本身對(duì)交易人身份的認(rèn)證也存在著漏洞，使訴訟變的困難。二是線上交易舉證困難，互聯(lián)網(wǎng)交易留存的以數(shù)字居多，易于篡改，不像傳統(tǒng)交易留有紙張可以舉證，其交易難以得到法律保護(hù)。

（5）監(jiān)管類風(fēng)險(xiǎn)仍要留意。由于互聯(lián)網(wǎng)金融正處于起步時(shí)期，在法律、法規(guī)、規(guī)范等還需要加強(qiáng)監(jiān)管力度，對(duì)各類經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)進(jìn)行約束，避免真空時(shí)期不法分子鉆法律的漏洞侵害財(cái)產(chǎn)。相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在職責(zé)上沒(méi)有具體、明確的分工，定位模糊，監(jiān)管類風(fēng)險(xiǎn)居高不下。

二、走出互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展困境的解決對(duì)策

1.從互聯(lián)網(wǎng)金融微觀角度來(lái)探索對(duì)策

（1）關(guān)注技術(shù)安全，加強(qiáng)防火墻設(shè)立?；ヂ?lián)網(wǎng)金融多度依賴線上交易，不同于面面交易，線上交易的安全性取決于互聯(lián)網(wǎng)金融的技術(shù)安全性，如何防止黑客侵入、如何管理客戶個(gè)人信息、如何杜絕病毒木馬，如何保證資產(chǎn)的安全性，留存完整的數(shù)據(jù)是互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)需要尤其重視的部分。從客戶角度來(lái)說(shuō)，要有技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，明白互聯(lián)網(wǎng)金融自身存在的固有風(fēng)險(xiǎn)。從企業(yè)方面來(lái)講，要加強(qiáng)技術(shù)的研發(fā)更新，及時(shí)關(guān)注新型病毒的演進(jìn)，加強(qiáng)安全性，建立信息安全的警報(bào)機(jī)制，防患于未然，將技術(shù)漏洞帶來(lái)的損害降低到最小。同時(shí)，加大宣傳，增強(qiáng)客戶的個(gè)人互聯(lián)網(wǎng)安全防范意識(shí)，加大處理風(fēng)險(xiǎn)能力，一旦遇到技術(shù)性攻擊，應(yīng)建立快速全面恢復(fù)數(shù)據(jù)的體系，控制互聯(lián)網(wǎng)金融技術(shù)型風(fēng)險(xiǎn)。

（2）使用實(shí)名制，建立信用評(píng)價(jià)機(jī)制。觀察互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)不難發(fā)現(xiàn)，其出現(xiàn)的種種詐騙、跑路危機(jī)，除開(kāi)自身管理問(wèn)題，也與制度的不完善有很大的關(guān)系，應(yīng)加強(qiáng)信用機(jī)制的建立。首先，利用央行的征信系統(tǒng)，推廣互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)交易實(shí)名制系統(tǒng)，如果想要使互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)本身?yè)碛猩鐣?huì)認(rèn)可度和信譽(yù)度，那么就要規(guī)范其用戶的個(gè)人真實(shí)身份和信用，接受整個(gè)社會(huì)的監(jiān)督，而不是一個(gè)虛擬的賬號(hào)、人物。其次，加強(qiáng)對(duì)客戶的個(gè)人信息的甄別，在于客戶首次合作時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)確識(shí)別客戶的個(gè)人信息、個(gè)人信譽(yù)、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)等，建立評(píng)價(jià)機(jī)制，作為交易平臺(tái)要保障客戶雙方的權(quán)益，以便建立一個(gè)合作互信的優(yōu)質(zhì)互聯(lián)網(wǎng)金融交易平臺(tái)。最后，增加行業(yè)內(nèi)部處理力度，宣傳行業(yè)自律，對(duì)于部分行業(yè)共性問(wèn)題，可以由行業(yè)出頭進(jìn)行疏導(dǎo)、約束，提高整體行業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，形成行業(yè)內(nèi)部合作，共同打擊低信譽(yù)分子，減少損失。

2.從國(guó)家宏觀角度來(lái)探索對(duì)策

（1）完善制度，建立互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管平臺(tái)。與傳統(tǒng)金融平臺(tái)相比，互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管制度不夠完善，存在空白漏洞，容易造成糾紛。因此要想幫助互聯(lián)網(wǎng)金融做長(zhǎng)足發(fā)展的準(zhǔn)備，首先要敲定其法律主體、經(jīng)營(yíng)性質(zhì)、個(gè)體定位，以便于觀察傳統(tǒng)行業(yè)中監(jiān)管模式中哪些可以應(yīng)用于互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管，同時(shí)，完善法規(guī)補(bǔ)漏洞，從而從根源上規(guī)避互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)。其次，結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)金融“小而快”的特點(diǎn)，制度的總體方向可以偏向于優(yōu)化社會(huì)福利，降低監(jiān)管成本以避免干擾互聯(lián)網(wǎng)金融自身優(yōu)勢(shì)，建立多部門多元化監(jiān)管，明確分工，將風(fēng)險(xiǎn)以成本最低的方式分?jǐn)傊炼嗖块T，降低成本。最后，要加強(qiáng)管理該行業(yè)的準(zhǔn)入門檻，從源頭處就開(kāi)始管控風(fēng)險(xiǎn)，并且加大退出成本，使互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)以企業(yè)長(zhǎng)時(shí)間發(fā)展為宗旨，而不是撈一把就走，以便于規(guī)避企業(yè)鋌而走險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）規(guī)范法律平臺(tái)。從法律上來(lái)說(shuō)，新興的互聯(lián)網(wǎng)金融的法律主體并不特別明確，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的法律、法規(guī)不能很好地覆蓋互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)，存在法律空白區(qū)間，很容易被不法分子利用牟取暴利。因此，要規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)的制度，明確其法律主體、經(jīng)營(yíng)范圍等，建立相關(guān)法規(guī)，做到有法可依、申述有效等。建立有效的法律機(jī)制，明確行業(yè)的準(zhǔn)入門檻，在一定程度里進(jìn)行分類管理，根據(jù)不同的范圍進(jìn)行法律區(qū)分，在同一個(gè)范圍內(nèi)，應(yīng)有明確而又嚴(yán)格的制度管理。

（3）探尋納稅管理模式。從稅務(wù)上來(lái)說(shuō)，互聯(lián)網(wǎng)金融的稅收有待加強(qiáng)。因?yàn)榛ヂ?lián)網(wǎng)金融的線上交易特性，稅務(wù)機(jī)關(guān)難于得知其真實(shí)的資金吞吐額，稅收征管部門處于弱勢(shì)地位，因此許多互聯(lián)網(wǎng)交易的客戶存在偷稅漏稅的情況，這嚴(yán)重違背了納稅公平的原則，因此，稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)探索新的納稅管理模式，建立相關(guān)法律保障國(guó)家權(quán)益，比如互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)應(yīng)披露自身真實(shí)的業(yè)績(jī)盈利額，加大對(duì)偷稅漏稅的處罰，加大依法納稅的宣傳。

三、總結(jié)與展望

1.總結(jié)

互聯(lián)網(wǎng)金融目前處于發(fā)展的初級(jí)階段，還有很多路要走，很多不足需要完善，將來(lái)的發(fā)展走向還需要加大監(jiān)管力度，不過(guò)事實(shí)上互聯(lián)網(wǎng)金融已經(jīng)顯露出其利好的一面。它發(fā)展了“普惠金融”的政策，解決了小微企業(yè)融資難的困境，收集社會(huì)閑散資金，并分配到需要的地方。促進(jìn)了互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新，沖擊傳統(tǒng)行業(yè)為了提高利潤(rùn)而不得不發(fā)展技術(shù)。同時(shí)，電子商務(wù)的發(fā)展也在一定程度上幫助了互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展。但是，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)也需要直面不足，其存在包括缺少健全的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系、難以進(jìn)行有效的信譽(yù)評(píng)價(jià)、技術(shù)類漏洞、法律類空白、監(jiān)管類風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的多處短板，從辯證的角度來(lái)看，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)有其積極的影響，卻也存在諸多風(fēng)險(xiǎn)。

誠(chéng)然，在目前的形勢(shì)下，許多問(wèn)題亟待解決，可行之路有待討論，本文建議從以下角度探索互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展之路，從其行業(yè)本身的微觀角度來(lái)說(shuō)，關(guān)注技術(shù)安全、加強(qiáng)防火墻設(shè)立，并使用實(shí)名制、建立信用評(píng)價(jià)機(jī)制，在一定程度上與央行的征信體系相結(jié)合。從國(guó)家的宏觀角度來(lái)說(shuō)，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展有助于發(fā)展“普惠金融”，增加金融覆蓋面，亟需完善制度，建立互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管平臺(tái)，完善法律漏洞，探尋屬于互聯(lián)網(wǎng)金融的納稅模式。

2.展望

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展順應(yīng)市場(chǎng)潮流，不但要鼓勵(lì)這種創(chuàng)新技術(shù)的發(fā)展，更要看清其內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)，考慮多方面的利弊來(lái)探尋監(jiān)管方式?？偟膩?lái)說(shuō)，互聯(lián)網(wǎng)金融未來(lái)發(fā)展走向積極，出現(xiàn)麻煩就解決麻煩，清除阻礙，讓互聯(lián)網(wǎng)金融更好地發(fā)揮其優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)社會(huì)金融的長(zhǎng)足發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：胡晶瑩（1993- ），女，漢族，河南省信陽(yáng)市人，會(huì)計(jì)碩士，單位：河南大學(xué)商學(xué)院會(huì)計(jì)專業(yè)碩士，研究方向：會(huì)計(jì)