我國存款保險制度問題研究

陳京亞

【摘要】隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程快速推進(jìn)，如何有效保障一個國家和地區(qū)金融秩序的穩(wěn)定具有非常重要的意義。存款保險制度從1934年在美國建立以來已經(jīng)有效的幫銀行業(yè)度過了經(jīng)濟(jì)危機(jī)，有效的解決了擠兌風(fēng)險引發(fā)銀行倒閉的問題。存款保險制度越來越成為現(xiàn)代金融體系當(dāng)中不可或缺的一部分，對于維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定、維護(hù)存款人的合法權(quán)益、構(gòu)建良好的商業(yè)銀行存款監(jiān)管體系都具有非常重要的作用。我國存款保險制度起步較晚，與西方發(fā)達(dá)國家依舊存在一些差距，本文首先分析有關(guān)存款保險制度基本的內(nèi)涵和具體的作用，結(jié)合存款保險制度發(fā)展現(xiàn)狀和存在的問題，提出關(guān)于構(gòu)建存款保險制度體系的建議，希望存款保險制度可以充分發(fā)揮作用穩(wěn)定金融市場秩序。

【關(guān)鍵詞】存款保險；制度體系；金融風(fēng)險；對策建議

一、存款保險制度基本內(nèi)涵及職能

（一）存款保險制度基本內(nèi)涵

從基本定義而言，存款保險制度分為廣義和狹義兩種類型。廣義上來看，存款保險制度主要包括隱形存款保險制度和顯性存款保險制度。通過構(gòu)建完善存款保險制度有助于金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理更加規(guī)范，減少國家被迫補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)象，一般發(fā)達(dá)國家和地區(qū)采取顯性存款保險制度居多，對于發(fā)展中國家尤其是中央銀行主導(dǎo)的金融體系來說的話隱形存款保險制度存在的比較廣泛。狹義上來說，存款保險制度就僅僅指的是顯性存款保險制度，指的是一個國家或者某個組織通過法律法規(guī)的具體形式對于商業(yè)銀行特定種類的存款進(jìn)行制度性保護(hù)。

（二）存款保險制度職能

存款保險作為一種規(guī)范性的制度，對于維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定、保障存款人的合法權(quán)益、監(jiān)督商業(yè)銀行運(yùn)營都具有非常重要的作用。但是任何制度都是不完美的，因此存款保險制度存在很多積極的作用，但與此同時也存在一定的消極作用。

積極作用主要體現(xiàn)在：第一，維護(hù)金融體系秩序的穩(wěn)定。存款保險制度作為現(xiàn)代金融業(yè)三大支柱性制度體系之一，對于維護(hù)金融經(jīng)濟(jì)秩序穩(wěn)定具有非常重要的作用，通過存款保險制度的構(gòu)建，一方面可以有效監(jiān)督銀行資產(chǎn)可能存在的風(fēng)險，降低金融風(fēng)險發(fā)生的概率；另一方面可以有效地提高銀行的信譽(yù)度，降低擠兌現(xiàn)象的發(fā)生，減少銀行業(yè)破產(chǎn)的可能性。第二，保障存款人的利益。大部分存款人對于銀行的信譽(yù)質(zhì)量、資產(chǎn)水平都無法進(jìn)行全面的考量，所以在進(jìn)行選擇當(dāng)中存在一定的信息不對稱帶來的風(fēng)險，因此通過構(gòu)建存款保險制度體系，有利于從法律制度上對存款人的合法權(quán)益進(jìn)行有效的保障。第三，促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。存款保險制度有助于減少金融市場上中央銀行的壟斷性競爭，給予中小商業(yè)銀行更多的機(jī)會，引導(dǎo)良性競爭，促進(jìn)整個銀行業(yè)健康發(fā)展。

消極的作用主要體現(xiàn)在：第一，道德風(fēng)險問題。前文已經(jīng)提及，由于存款者自身知識、能力以及信息資源的限制，導(dǎo)致在存款行為中存在信息不對稱的問題，這樣就非常容易導(dǎo)致道德風(fēng)險問題的出現(xiàn)。而且存款保險制度的構(gòu)建在一定程度上會被社會大眾作為衡量銀行信譽(yù)的標(biāo)準(zhǔn)，這會弱化金融機(jī)構(gòu)的社會監(jiān)督能力。第二，逆向選擇風(fēng)險的發(fā)生。由于存款保險制度本身沒有門檻設(shè)置，也沒有甄別銀行準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn)，所以很容易引入一些資質(zhì)比較薄弱的銀行，反而會使得穩(wěn)健經(jīng)營的銀行被排除在外，出現(xiàn)逆向選擇的問題。

二、我國存款保險制度建設(shè)現(xiàn)狀及問題

（一）銀行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

1.我國銀行業(yè)的發(fā)展很大程度上依賴于政府的公信力。目前在銀行業(yè)當(dāng)中占據(jù)絕對主導(dǎo)地位的商業(yè)銀行都具有國有性質(zhì)，因此廣大社會公眾就認(rèn)為政府會對銀行金融風(fēng)險負(fù)責(zé)，將政府的公信力視作銀行的存款保險。但是實(shí)際情況就是財(cái)政負(fù)擔(dān)越來越重，自身也面臨非常大的問題，沒有更多的力量去救助銀行業(yè)的發(fā)展，而且貨幣發(fā)行體制不斷改革越來越具有獨(dú)立性，所以我國銀行業(yè)的發(fā)展不能長期再依賴政府部門的信用體系來保障。

2.經(jīng)過我國三十多年的改革開放發(fā)展，盡管已經(jīng)擺脫過去的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的約束，但是不可否認(rèn)的是我國國有性質(zhì)的銀行依舊在現(xiàn)在的銀行體系當(dāng)中占據(jù)絕對的主導(dǎo)地位。大量股份制商業(yè)銀行開始意識到銀行信用和國家信用開始逐步脫離，慢慢需要走上自負(fù)盈虧的道路，這就將使得銀行在追逐高利潤的刺激下吸收存款投放于高風(fēng)險高利潤的行業(yè)當(dāng)中。整個的銀行體系當(dāng)中，四大國有銀行無論是資產(chǎn)規(guī)模和品牌知名度都處于遠(yuǎn)遠(yuǎn)領(lǐng)先地位，四大國有銀行吸收了國民儲蓄的70%以上，由此可見銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)存在很大的問題，需要進(jìn)一步優(yōu)化提升。尤其是隨著股份制商業(yè)銀行市場份額不斷的上升，銀行經(jīng)營管理和內(nèi)部控制水平也有了顯著的提升。

（二）隱形存款保險制度運(yùn)行中存在的問題

通過前文對存款保險制度的概念和內(nèi)涵分析，我們可以發(fā)現(xiàn)我們國家存款保險制度一直屬于隱形的存款保險制度，顯性存款保險制度體系尚未構(gòu)建完善。我國隱形存款保險制度幾乎覆蓋到銀行、證券、信托等所有的銀行金融機(jī)構(gòu)當(dāng)中，對于我國金融體系的穩(wěn)定具有一定的促進(jìn)作用，但是與此同時也存在很多問題。

1.沒有明確的法律法規(guī)依據(jù)。我國政府在處理金融和經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)所存在的一系列問題的過程中沒有明確的法律法規(guī)作為依據(jù)，尤其是現(xiàn)在金融市場的退出機(jī)制尚未構(gòu)建完善，這在一定程度上嚴(yán)重影響了廣大民眾對于我國金融體系的信心。我國目前大部分金融機(jī)構(gòu)缺少風(fēng)險預(yù)防和監(jiān)督的意識，大部分依舊依賴于政府強(qiáng)大的公共權(quán)力來進(jìn)行相關(guān)問題的處理。

2.加重政府部門的負(fù)擔(dān)。由于缺乏顯性存款保險制度，加上金融市場退出機(jī)制不健全，政府部門在處理很多金融問題的時候，更多的采取的是強(qiáng)制行政措施，損失大部分由財(cái)政負(fù)擔(dān)。如果發(fā)生較大的金融動蕩，政府部門的公共權(quán)力肯定沒有市場調(diào)控機(jī)制的準(zhǔn)確和及時性，將會對我國金融秩序的穩(wěn)定造成非常巨大的影響。

3.不利于構(gòu)建有序的金融市場體系。隱形存款保險制度主要依賴于國家公權(quán)力和政府信用，但是健康的金融秩序主要來自于市場自身的調(diào)控和影響，長期依靠政府部門公權(quán)力來處理金融市場的問題，不利于構(gòu)建有序的金融市場體系。

三、構(gòu)建我國存款保險制度對策分析

（一）明確目標(biāo)定位及組織形式

在構(gòu)建和完善我國存款保險制度體系之前，需要有一個較為科學(xué)清晰的目標(biāo)設(shè)定。具體來說，構(gòu)建完善的存款保險制度體系需要包括三個層次的目標(biāo)設(shè)定：第一，存款保險制度的首要目標(biāo)就是保護(hù)存款人利益，尤其是中小微存款人。存款人的合法權(quán)益得到保護(hù)對維護(hù)銀行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展具有最重要的意義；第二，構(gòu)建有效市場退出機(jī)制，從而實(shí)現(xiàn)金融市場競爭優(yōu)勝劣汰機(jī)制的落實(shí)，既可以確保銀行體系的穩(wěn)定運(yùn)行，又可以維護(hù)大多數(shù)人的利益，這對構(gòu)建現(xiàn)代化的金融市場體系也具有非常重要的意義。第三，與銀監(jiān)會一起加強(qiáng)對于國家金融系統(tǒng)的監(jiān)管。完善的存款保險制度是現(xiàn)代金融體系不可或缺的制度體系，與此同時也可以作為非常重要的監(jiān)督力量，從而實(shí)現(xiàn)政府部門對于國家宏觀金融市場和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的調(diào)控和監(jiān)督作用。

從發(fā)達(dá)國家存款保險制度構(gòu)建的歷程來看，組織形式一般包括三種類型：第一種就是政府部門通過公共財(cái)政建立公共服務(wù)機(jī)構(gòu)；第二種是非營利組織等社會性群體自發(fā)構(gòu)建保險機(jī)構(gòu)；第三種就是政府部門和社會組織合作共建金融保險機(jī)構(gòu)。按照我們國家現(xiàn)實(shí)的國情來看，需要以政府部門為主導(dǎo)，牽頭負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)存款保險制度的整體戰(zhàn)略框架、組織體系架構(gòu)以及基本運(yùn)營模式，才可以有效地確保我國金融市場的穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展。

（二）明確存款保險機(jī)構(gòu)保障范圍及存款保險費(fèi)率

從目前情況來看，商業(yè)銀行參加保險方式應(yīng)該強(qiáng)制為主，通過強(qiáng)制性的手段盡快使得廣大銀行能夠盡快樹立存款保險的意識，積極主動地參與到存款保險制度的構(gòu)建和完善當(dāng)中。從我國具體國情來看，我國需要不斷推進(jìn)隱形存款制度向顯性存款制度的轉(zhuǎn)變，尤其是目前我國銀行體系當(dāng)中國有銀行、股份制銀行、城市和農(nóng)村商業(yè)銀行都需要積極參與到顯性存款制度構(gòu)建的過程當(dāng)中，盡快擺脫政府信用為銀行風(fēng)險買單的思想。從保險的規(guī)模來看，需要根據(jù)不同銀行的資產(chǎn)規(guī)模和風(fēng)險的大小確定不一樣的投保金融，尤其是對于存款保險限額的規(guī)定一方面需要設(shè)計(jì)單個存款賬戶的具體額度，與此同時需要充分意識到存款保險的可操作性，要確保單個存款人存款賬戶設(shè)定一定的限度。首先，我們存款保險制度以保護(hù)絕大多數(shù)中小存款者利益為主，這有利于社會穩(wěn)定和金融秩序穩(wěn)定。與此同時還需要加大對于大額存款人權(quán)益保護(hù)，最后需要根據(jù)全國區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的差距來具體確定存款保險的費(fèi)率。

（三）明確存款保險基金來源渠道及規(guī)模

在明確目標(biāo)和組織框架的基礎(chǔ)上，需要進(jìn)一步確定存款保險基金來源的渠道和規(guī)模。為了增強(qiáng)公眾信心以及存款保險制度的賠付能力，那么在設(shè)定存款保險基金的時候，我國基金來源主要應(yīng)該是國家財(cái)政和各個參加保險的銀行一起出資，并且需要銀行以保費(fèi)的形式作為重要補(bǔ)充。

存款保險基金的來源規(guī)模和渠道是設(shè)定存款保險制度的重要內(nèi)容。因此需要通過多樣化的渠道搜集相關(guān)的數(shù)據(jù)資料，從而作出科學(xué)合理的評估，其中主要包括我國銀行業(yè)的具體運(yùn)營狀況、保險基金的整體規(guī)模、保費(fèi)使用的時間和具體流動性，結(jié)合這些具體的內(nèi)容來確定存款保險的規(guī)模。科學(xué)合理的存款保險基金規(guī)模對于維護(hù)公眾基本權(quán)益、保障銀行業(yè)信譽(yù)質(zhì)量和風(fēng)險控制水平具有非常重要的意義。政府部門需要結(jié)合金融市場具體的運(yùn)營情況以及宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況統(tǒng)籌綜合考慮，確定合理恰當(dāng)?shù)拇婵畋ｋU基金來源渠道和規(guī)模。

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