地區(qū)發(fā)展差異下養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次提升的對(duì)策研究*

鄒麗麗 李?yuàn)檴?果 婷

（1.遼寧大學(xué)哲學(xué)與公共管理學(xué)院，遼寧沈陽(yáng)110136;2.遼寧大學(xué)商學(xué)院，遼寧沈陽(yáng)110136; 3.遼寧大學(xué)哲學(xué)與公共管理學(xué)院，遼寧沈陽(yáng)110136）

地區(qū)發(fā)展差異下養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次提升的對(duì)策研究*

鄒麗麗1李?yuàn)檴?果 婷3

（1.遼寧大學(xué)哲學(xué)與公共管理學(xué)院，遼寧沈陽(yáng)110136;2.遼寧大學(xué)商學(xué)院，遼寧沈陽(yáng)110136; 3.遼寧大學(xué)哲學(xué)與公共管理學(xué)院，遼寧沈陽(yáng)110136）

養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行中，各地區(qū)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展、養(yǎng)老金結(jié)余等方面均存在著一定的差距，這顯然已成為養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次難以提升的重要原因。為了促進(jìn)統(tǒng)籌層次的順利提升，文章運(yùn)用因子分析和聚類分析方法對(duì)全國(guó)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行情況進(jìn)行了綜合分析與評(píng)價(jià)，并在此基礎(chǔ)上按照養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行情況的相近程度將31個(gè)省、自治區(qū)和直轄市劃分成三大區(qū)域。這不但有利于更全面地掌握各區(qū)域城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行情況的異同，同時(shí)更重要的是能夠?yàn)榻y(tǒng)籌層次提升中科學(xué)、準(zhǔn)確制定政策提供有益參考。依據(jù)區(qū)域劃分的結(jié)果，文章認(rèn)為統(tǒng)籌層次提升中應(yīng)充分考慮各區(qū)域養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行差異，綜合地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展實(shí)際采取差別化的提升策略。

養(yǎng)老保險(xiǎn)；統(tǒng)籌層次；因子分析；聚類分析；地區(qū)差異

一、引 言

城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行過(guò)程中，按照不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)可將全國(guó)31個(gè)省、自治區(qū)和直轄市分成不同的區(qū)域。首先按照行政區(qū)域的地理位置來(lái)劃分，可以分成東部、中部、西部和東北四大地帶〔1〕。其次按照職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)當(dāng)期征繳收入與支出所形成的基金結(jié)余狀況進(jìn)行分類，可把我國(guó)31個(gè)省、自治區(qū)和直轄市劃分為基金結(jié)余地區(qū)和基金收不抵支的地區(qū)。中國(guó)社會(huì)科學(xué)院發(fā)布的《中國(guó)養(yǎng)老金發(fā)展報(bào)告2015》中的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2014年如果只考慮養(yǎng)老金的征繳收入，即扣除財(cái)政補(bǔ)貼后，僅廣東、江蘇、北京、浙江、上海、福建、新疆和西藏8個(gè)省、自治區(qū)和直轄市的養(yǎng)老金存在結(jié)余，其中廣東的養(yǎng)老金當(dāng)期結(jié)余在8個(gè)省、自治區(qū)和直轄市中最高，為634.25億元，其他23個(gè)省、自治區(qū)和直轄市的養(yǎng)老金都存在不同程度的缺口，即出現(xiàn)了扣除財(cái)政補(bǔ)貼后當(dāng)期養(yǎng)老金收不抵支的情況，其中排在最后的遼寧、黑龍江、湖北、河北、湖南和吉林6個(gè)省份缺口高達(dá)1666.82億元。再次，在養(yǎng)老保險(xiǎn)的最高統(tǒng)籌層次全國(guó)統(tǒng)籌實(shí)現(xiàn)前，按照基礎(chǔ)養(yǎng)老金的管理層次進(jìn)行分類，可把養(yǎng)老保險(xiǎn)分為市縣級(jí)統(tǒng)籌區(qū)域和省級(jí)統(tǒng)籌區(qū)域〔2〕。目前全國(guó)31個(gè)省、自治區(qū)和直轄市已經(jīng)建立起了養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌制度，即都屬于省級(jí)統(tǒng)籌的區(qū)域，但實(shí)現(xiàn)真正意義上省級(jí)統(tǒng)籌的地區(qū)只有北京、上海、天津三個(gè)直轄市和陜西省，其他省份的養(yǎng)老保險(xiǎn)仍然停留在市縣級(jí)統(tǒng)籌層面〔3〕。

養(yǎng)老金的這種低層次統(tǒng)籌和碎片化管理不僅不能很好地發(fā)揮社會(huì)保險(xiǎn)互助共濟(jì)的功能，減弱養(yǎng)老金的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，而且還帶來(lái)了社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)難、勞動(dòng)力要素流動(dòng)受限、勞動(dòng)力流入地與流出地苦樂(lè)不均等一系列的問(wèn)題，使制度的可持續(xù)性和效率大打折扣〔4〕〔5〕。因此提升基礎(chǔ)養(yǎng)老金統(tǒng)籌層次實(shí)行全國(guó)統(tǒng)籌是國(guó)家實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略選擇〔6〕。然而，目前中國(guó)地區(qū)間存在的較大差距將引起統(tǒng)籌層次提升后養(yǎng)老金由結(jié)余地區(qū)向缺口地區(qū)的轉(zhuǎn)移，這雖符合統(tǒng)籌層次提高的改革初衷，但地區(qū)間較大的收入再分配也成了統(tǒng)籌層次難以提高的主要原因，并且地區(qū)間的收入再分配力度越大，統(tǒng)籌層次提高的難度也越大〔7〕。引起地區(qū)間養(yǎng)老保險(xiǎn)收入再分配的原因中既有歷史原因，也有人口和經(jīng)濟(jì)原因，對(duì)此，相關(guān)研究已進(jìn)行了深入的分析〔8〕；另外，學(xué)者還通過(guò)建立省際分配差距測(cè)量綜合平均指標(biāo)對(duì)省際分配差距進(jìn)行了實(shí)證分析〔9〕。學(xué)者圍繞地區(qū)間差距開(kāi)展的大量研究為本文進(jìn)行多因素綜合比較分析和區(qū)域劃分提供了有益的借鑒，因此在相關(guān)研究成果的基礎(chǔ)上，文章將試圖通過(guò)構(gòu)建引起地區(qū)間收入再分配的指標(biāo)體系，利用因子分析與聚類分析方法對(duì)全國(guó)31個(gè)省、自治區(qū)和直轄市養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的運(yùn)行情況進(jìn)行綜合比較分析與評(píng)價(jià)，以期在準(zhǔn)確把握地區(qū)間發(fā)展差距的基礎(chǔ)上，按照養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行情況的相似性進(jìn)行養(yǎng)老區(qū)域的劃分，進(jìn)而制定科學(xué)、合理的政策促進(jìn)統(tǒng)籌層次的提高和養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的進(jìn)一步深化。

二、養(yǎng)老保險(xiǎn)區(qū)域劃分指標(biāo)體系的構(gòu)建

養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次提升中，引起地區(qū)間收入再分配的因素有很多，參照已有的研究成果，在遵循科學(xué)性、系統(tǒng)性、可比性和可獲得性原則的基礎(chǔ)上，本文共選取了包括養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)率、制度贍養(yǎng)率、人均地區(qū)生產(chǎn)總值、在崗職工平均工資和人均財(cái)政收入等8個(gè)將在養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次提升中引起地區(qū)間收入再分配的指標(biāo)構(gòu)成區(qū)域劃分的指標(biāo)體系，具體的指標(biāo)如表1所示。

表1 養(yǎng)老保險(xiǎn)區(qū)域劃分指標(biāo)體系

通過(guò)構(gòu)建區(qū)域劃分評(píng)價(jià)指標(biāo)體系對(duì)區(qū)域養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行情況進(jìn)行綜合分析的方法，能夠從多維度考察區(qū)域養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的運(yùn)行情況，比單純從養(yǎng)老金收支狀況或制度贍養(yǎng)率等某一單項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行區(qū)域劃分與評(píng)價(jià)更能系統(tǒng)、綜合地反映地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行的異同，進(jìn)而全面把握和控制統(tǒng)籌層次提升中可能引起的地區(qū)間收入再分配，促進(jìn)統(tǒng)籌層次的順利提升。分析中所用數(shù)據(jù)來(lái)源于2015年《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》、各省2015年《統(tǒng)計(jì)年鑒》以及國(guó)家和各省2015年的《人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》。

三、因子分析

（一）因子分析模型

因子分析主要通過(guò)研究眾多變量之間的內(nèi)部依賴關(guān)系來(lái)探求觀測(cè)數(shù)據(jù)中的基本結(jié)構(gòu)，并用少數(shù)幾個(gè)獨(dú)立的不可觀測(cè)變量來(lái)表示其基本的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，這幾個(gè)較少的相互獨(dú)立變量能夠反映原有眾多變量的絕大部分信息，原始變量是可觀測(cè)的顯式變量，而假想變量是不可觀測(cè)的潛在變量，稱為因子〔10〕。

因子分析的基本模型為：

模型中的X1、X2…Xm為原始變量，F(xiàn)1、F2…Fp為公共因子，表示成矩陣形式為：X=A·F+cU

其中，A為因子載荷矩陣，cU稱為特殊因子，表示原有變量不能被因子解釋的部分。

（二）數(shù)據(jù)的處理

由于本文構(gòu)建的區(qū)域劃分指標(biāo)體系中所選指標(biāo)代表的含義不同，原始數(shù)據(jù)的量綱亦有較大差異，因此直接使用原始數(shù)據(jù)不具有可比性，為了能夠客觀且科學(xué)的處理這些指標(biāo)數(shù)據(jù)，這里選擇對(duì)原始數(shù)據(jù)進(jìn)行無(wú)量綱化處理，處理公式如下：

其中Xj和Sj分別是第j個(gè)指標(biāo)的樣本均值和樣本標(biāo)準(zhǔn)差，標(biāo)準(zhǔn)化后的矩陣X*消去了量綱和數(shù)量的影響，同時(shí)本文對(duì)指標(biāo)體系中的逆向指標(biāo)進(jìn)行了正向化處理。

（三）公因子選取

本文運(yùn)用SPSS20.0軟件作為統(tǒng)計(jì)分析工具，得到的KMO值為0.749，這表明比較適合進(jìn)行因子分析，進(jìn)一步的Bartlett球形度檢驗(yàn)結(jié)果顯示Sig值為0.000，說(shuō)明變量之間存在相關(guān)關(guān)系，適合做因子分析。

依據(jù)因子分析原理，對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行降維處理，然后采用因子分析法中的主成分分析法對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，可得到表2中8個(gè)指標(biāo)的特征值、方差貢獻(xiàn)率和累計(jì)方差貢獻(xiàn)率，按照特征值大于1、累計(jì)貢獻(xiàn)率大于80%的原則，選出2個(gè)公因子，其累計(jì)貢獻(xiàn)率為81.983%，這說(shuō)明2個(gè)公因子已經(jīng)包含了8個(gè)指標(biāo)81.983%的原始信息，可作為評(píng)價(jià)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行的綜合指標(biāo)。

表2 因子方差和貢獻(xiàn)率表

根據(jù)計(jì)算出的指標(biāo)成分矩陣，發(fā)現(xiàn)公因子代表的意義不明確，很難得到合理的解釋，因此對(duì)其進(jìn)行旋轉(zhuǎn)得到表3的旋轉(zhuǎn)成分矩陣（見(jiàn)下頁(yè)表3）。通過(guò)對(duì)旋轉(zhuǎn)成分矩陣進(jìn)行分析可知，第一個(gè)因子在人均地區(qū)生產(chǎn)總值、在崗職工平均工資、城鎮(zhèn)居民人均可支配收入和人均財(cái)政收入上有較大荷載，可稱之為經(jīng)濟(jì)支撐因子，由此可見(jiàn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是支撐一個(gè)地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度持久發(fā)展的重要力量，決定著地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展?jié)摿褪杖朐俜峙涞拇笮?；第二個(gè)因子在繳費(fèi)率、制度贍養(yǎng)率、養(yǎng)老金收入與支出比和養(yǎng)老保險(xiǎn)金可支付月數(shù)上有較大荷載，可稱之為養(yǎng)老金支撐因子，地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)在這四個(gè)指標(biāo)上的差異同樣會(huì)引起地區(qū)間的收入再分配。通過(guò)因子分析提取公因子，可將原始8個(gè)指標(biāo)變量的信息濃縮在經(jīng)濟(jì)支撐因子和養(yǎng)老金支撐因子這兩個(gè)公因子中。

表3 旋轉(zhuǎn)成分矩陣

（四）因子得分與排名

根據(jù)因子得分系數(shù)矩陣計(jì)算出各個(gè)公因子的得分后，再以各個(gè)公因子各自的方差貢獻(xiàn)率占累計(jì)貢獻(xiàn)率的比重作為權(quán)數(shù)進(jìn)行加權(quán)計(jì)算，可以計(jì)算出其綜合因子得分，具體的公式為:

根據(jù)F1、F2和ZF公式可以計(jì)算出各個(gè)地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行中兩個(gè)公因子得分、綜合因子得分及各自的排名，具體的計(jì)算結(jié)果如表4所示。

表4 因子得分及排名

續(xù)表

從公因子1的排序情況看，上海排在了最前面，甘肅排在了最后，這說(shuō)明上海的經(jīng)濟(jì)支撐能力最強(qiáng)，而甘肅的經(jīng)濟(jì)支撐能力最弱。公因子2的排序中廣東排在了最前面，養(yǎng)老金的支撐能力最強(qiáng)，黑龍江排在了最后，養(yǎng)老金的支撐能力最弱。綜合排名中北京的綜合狀況最好，黑龍江的綜合狀況最差，排在前十位的有北京、廣東、上海、浙江、天津、江蘇、福建、西藏、山東和重慶，排在后十位的分別是湖南、河南、江西、青海、湖北、河北、甘肅、廣西、吉林和黑龍江。因子得分和排名顯示出我國(guó)31個(gè)省、自治區(qū)和直轄市的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的運(yùn)行情況存在差異，一般經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好的地區(qū)或者養(yǎng)老負(fù)擔(dān)輕的地區(qū)其養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的綜合運(yùn)行情況也比較好。

四、各地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行的聚類分析

利用因子分析得到的各地區(qū)因子得分，可進(jìn)一步對(duì)31個(gè)省、直轄市和自治區(qū)進(jìn)行聚類分析。聚類分析方法可以把各地養(yǎng)老保險(xiǎn)制度綜合運(yùn)行情況比較類似的省份找出來(lái)，使類別內(nèi)部省份間的差異盡可能小，類別間的差異盡可能的大，即把31個(gè)省、直轄市和自治區(qū)歸為若干類別，從而掌握每類的共同特點(diǎn)和全國(guó)各地養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行情況的綜合差異，以利于政府相關(guān)政策的合理確定，分步驟并根據(jù)類別的不同采取與區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和養(yǎng)老保險(xiǎn)負(fù)擔(dān)相適應(yīng)的相關(guān)措施以減少地區(qū)間收入再分配的程度推動(dòng)全國(guó)統(tǒng)籌的順利實(shí)現(xiàn)。利用SPSS統(tǒng)計(jì)分析軟件中的系統(tǒng)聚類分析方法進(jìn)行聚類分析，得到分類結(jié)果見(jiàn)下面的聚類分析譜系圖。通過(guò)聚類分析譜系圖可以清晰地發(fā)現(xiàn)我國(guó)31個(gè)省、直轄市和自治區(qū)在不同層次上聚合分類的情況。

圖1 聚類分析譜系圖

為了更好地對(duì)我國(guó)各地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行情況進(jìn)行分類，根據(jù)圖1聚類分析的結(jié)果，表5將我國(guó)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行情況進(jìn)行了區(qū)域劃分。從表5的聚類分析結(jié)果可以看出根據(jù)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的運(yùn)行情況進(jìn)行分類，總體上可將我國(guó)城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度劃分為三大區(qū)域，第一類僅包括北京一個(gè)地區(qū)，第二類包括廣東、浙江、上海、江蘇、天津、西藏、福建7個(gè)地區(qū)，第三類包括河南、山東、遼寧等23個(gè)地區(qū)。聚類分析結(jié)果顯示各類型所包含的地區(qū)數(shù)多少不一，避免了人為分組的整齊劃一，在一定程度上反映了因子分析與聚類分析結(jié)果的科學(xué)性和有效性。

表5 層次分類的結(jié)果

第一類：北京市。不論從支撐養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行的地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)力來(lái)看，還是從養(yǎng)老金支撐能力來(lái)看，北京市這兩個(gè)指標(biāo)在所有地區(qū)中都處于前列，分別為第2名和第4名，因此北京市養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的綜合運(yùn)行情況在全國(guó)31個(gè)省、自治區(qū)和直轄市中是最好的，綜合排名第一。

第二類：廣東等省市。第二類主要包括廣東、浙江、上海、江蘇、天津、西藏和福建7個(gè)地區(qū)，這7個(gè)地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的綜合運(yùn)行情況雖然同處于第二類，但是從各公因子來(lái)看卻存在一定的差異性。西藏在經(jīng)濟(jì)支撐能力因子中的排名比較靠后，排在了26位，但在養(yǎng)老金支撐能力因子中的排名卻處在全國(guó)的前列，排在了第3位，因此綜合排名比較靠前，處于第8位。天津和上海雖然與西藏同處于第二類地區(qū)，但與西藏相反，這兩個(gè)地區(qū)在經(jīng)濟(jì)支撐能力因子的排名中處于前列，分別為第3位和第1位，但在養(yǎng)老金支撐能力因子的排名中卻比較落后，分別為第27位和第29位，兩者綜合因子排名靠 得力于地區(qū)較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)支撐能力。廣東、江蘇、浙江和福建在經(jīng)濟(jì)支撐能力因子和養(yǎng)老金支撐能力因子中的排名相對(duì)來(lái)說(shuō)比較均衡，這四個(gè)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高，顯示出了很強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)活力，經(jīng)濟(jì)支撐能力因子的排名分別為第9位、第4位、第5位和第8位，同樣養(yǎng)老金支撐能力因子的排名在全國(guó)也處于前位，分別為第1位、第12位、第2位和第6位，因此綜合因子排名都比較靠前。

第三類：河南、山東、遼寧等省。與前兩類地區(qū)相比，處于第三類的地區(qū)數(shù)量是最多的，總共是23個(gè)地區(qū)，數(shù)量是前兩類地區(qū)總和的2.9倍。相對(duì)來(lái)說(shuō)這些地區(qū)不論是經(jīng)濟(jì)支撐能力因子的排名，還是養(yǎng)老金支撐能力因子的排名均比較靠后，因此和前兩類地區(qū)不同，第三類地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)綜合能力較弱，然而第三類別中的23個(gè)地區(qū)之間仍然存在一定的差異性，根據(jù)這23個(gè)地區(qū)的因子得分采用同樣的方法我們對(duì)第三類別中的省份再次進(jìn)行了聚類分析，聚類分析后的結(jié)果見(jiàn)表6，經(jīng)過(guò)再次的聚類分析后這23個(gè)地區(qū)又被細(xì)分為5小類，地區(qū)間的差異與分類前相比有所縮減，其中山東和重慶在第三類地區(qū)中的綜合運(yùn)行情況較好，而黑龍江的綜合運(yùn)行情況最差。

表6 再次聚類后層次分類的結(jié)果

五、基礎(chǔ)養(yǎng)老金統(tǒng)籌層次提升的對(duì)策建議

不同于僅按地理位置或僅按養(yǎng)老金收支結(jié)余狀況等進(jìn)行區(qū)域劃分的傳統(tǒng)分類方式，因子分析與聚類分析方法能夠在綜合考慮統(tǒng)籌層次提升中引起地區(qū)間收入再分配的多種因素的前提下進(jìn)行區(qū)域劃分，這將有利于在充分掌握區(qū)域發(fā)展差異的基礎(chǔ)上制定相關(guān)政策，推動(dòng)統(tǒng)籌層次的提升。

（一）養(yǎng)老金統(tǒng)籌層次提升中的政策制定應(yīng)具有一定的區(qū)域差異性

改革開(kāi)放以來(lái)中國(guó)經(jīng)濟(jì)取得了快速的發(fā)展，居民平均收入水平得到大幅度的提高，但以效率為導(dǎo)向的發(fā)展戰(zhàn)略使得不同地區(qū)之間的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和居民收入水平存在巨大的不平衡性，這是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)過(guò)程中伴隨的必然現(xiàn)象〔11〕。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度作為國(guó)民收入再分配的重要手段應(yīng)對(duì)縮小地區(qū)間經(jīng)濟(jì)發(fā)展差距和平衡居民收入起到重要的作用〔12〕，而提高統(tǒng)籌層次無(wú)疑有利于平衡地區(qū)間的養(yǎng)老差距和增強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的公平性，因此將成為養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)的重中之重。

養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次的提高要實(shí)現(xiàn)“六統(tǒng)一”，即統(tǒng)一基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度、統(tǒng)一費(fèi)率和費(fèi)基、統(tǒng)一基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇、統(tǒng)一基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金使用、統(tǒng)一基金預(yù)算、統(tǒng)一基本養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程〔13〕。然而在當(dāng)前中國(guó)地區(qū)間經(jīng)濟(jì)、人口和社會(huì)發(fā)展均存在較大差距的背景下，短期內(nèi)難以實(shí)現(xiàn)全國(guó)范圍內(nèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的全部統(tǒng)一，因此應(yīng)根據(jù)綜合考慮多種因素進(jìn)行因子分析與聚類分析后的區(qū)域劃分結(jié)果，分類實(shí)施漸進(jìn)式的增量改革，把長(zhǎng)遠(yuǎn)謀劃與階段安排緊密結(jié)合，采取不同的過(guò)渡方法逐步向養(yǎng)老金全國(guó)統(tǒng)籌目標(biāo)推進(jìn)。如在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度統(tǒng)一進(jìn)程中費(fèi)率、費(fèi)基和養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法的統(tǒng)一都與在崗職工平均工資密切相關(guān)，在崗職工平均工資差異是造成職工繳費(fèi)和養(yǎng)老金待遇存在差距的主要原因之一，而提高統(tǒng)籌層次并按照統(tǒng)一的在崗職工平均工資作為養(yǎng)老金的繳費(fèi)與計(jì)發(fā)基數(shù)必將有利于養(yǎng)老金合理繳費(fèi)與公平給付的真正實(shí)現(xiàn)，但由于全國(guó)范圍內(nèi)的地區(qū)間差距要明顯大于聚類分析后區(qū)域內(nèi)的地區(qū)間差距，統(tǒng)籌層次提升中區(qū)域內(nèi)地區(qū)養(yǎng)老金繳費(fèi)與給付標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的難度要遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于全國(guó)范圍內(nèi)所有地區(qū)實(shí)現(xiàn)整體統(tǒng)一的難度，因此在目前地區(qū)間差距較大的情況下，如果能夠首先實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和養(yǎng)老負(fù)擔(dān)相近區(qū)域內(nèi)地區(qū)相關(guān)政策的統(tǒng)一，無(wú)疑有利于保障統(tǒng)籌層次實(shí)施的效果，推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)全國(guó)統(tǒng)籌的實(shí)現(xiàn)進(jìn)程。

（二）綜合地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿?，加大?duì)困難地區(qū)的財(cái)政支持力度

政府作為養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行的最終責(zé)任主體，有義務(wù)在養(yǎng)老金的籌集與給付過(guò)程中承擔(dān)財(cái)政兜底責(zé)任。在我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行中政府主要通過(guò)讓稅、讓利和財(cái)政直接撥款等方式支持著養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展，其中財(cái)政撥款是保障各地養(yǎng)老保險(xiǎn)制度持續(xù)運(yùn)行的重要方式，在目前地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展差距較大的情況下，地方政府的財(cái)力也存在著較大的差異，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行的過(guò)程中應(yīng)充分利用自身在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的優(yōu)勢(shì)地位，調(diào)動(dòng)地方財(cái)政對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行資金投入的積極性，而部分經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后的地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)能力和養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的規(guī)模相當(dāng)有限，地方政府的財(cái)力薄弱，除了要拓寬養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的籌資渠道，穩(wěn)定資金來(lái)源外，更需要中央政府的財(cái)政支持以維持本地養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的持續(xù)發(fā)展。因此，對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低、地方政府財(cái)力有限而養(yǎng)老壓力又比較大的地區(qū)〔14〕，中央政府應(yīng)綜合考慮經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、地方財(cái)力和養(yǎng)老保險(xiǎn)制度自身運(yùn)行壓力等因素，參照因子分析和區(qū)域劃分結(jié)果針對(duì)不同的區(qū)域采取不同的財(cái)政支持策略。如對(duì)于第三類別中的23個(gè)地區(qū)中央政府應(yīng)根據(jù)各地養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行的困難程度依次加大財(cái)政支持力度以保障地方養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的持續(xù)運(yùn)行。同時(shí)還應(yīng)定期對(duì)各區(qū)域內(nèi)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、地方財(cái)政支持能力和養(yǎng)老壓力進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)與評(píng)估，及時(shí)掌握區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新變化適時(shí)進(jìn)行相關(guān)政策的調(diào)整，保障財(cái)政支持政策的有效性。

（三）建立差別化的基礎(chǔ)養(yǎng)老金中央調(diào)劑金制度

從對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)綜合運(yùn)行情況進(jìn)行的因子分析和聚類分析結(jié)果可以看出，我國(guó)大部分地區(qū)都處于第三類別中，只有少部分的地區(qū)屬于第一類和第二類，這說(shuō)明我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度整體運(yùn)行情況不容樂(lè)觀，如果僅靠中央政府的財(cái)政支持必然會(huì)加重國(guó)家的財(cái)政壓力，不利于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的可持續(xù)發(fā)展，因此在養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次提升的過(guò)程中除了要加大中央政府對(duì)困難地區(qū)的財(cái)政支持力度外，還應(yīng)在真正意義上的全國(guó)統(tǒng)籌實(shí)現(xiàn)前建立起中央調(diào)劑金制度，部分實(shí)現(xiàn)區(qū)域間養(yǎng)老金的調(diào)劑使用，這既能在一定程度上減少全國(guó)統(tǒng)籌的阻力，同時(shí)還能在一定的區(qū)域范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金的統(tǒng)籌互濟(jì)。同樣考慮到地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的運(yùn)行差異，中央調(diào)劑金應(yīng)采取差別統(tǒng)籌率，不同地區(qū)中央調(diào)劑金的力度應(yīng)該有所不同，適度降低經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后地區(qū)和養(yǎng)老金支撐能力弱的地區(qū)向中央政府繳納的調(diào)劑金數(shù)額。

（四）逐步縮小地區(qū)間發(fā)展差距，推動(dòng)統(tǒng)籌層次的順利提升

適度的地區(qū)差距有利于促進(jìn)各要素在地區(qū)間的合理流動(dòng)、激發(fā)經(jīng)濟(jì)較差地區(qū)加快發(fā)展，有利于各地區(qū)之間的競(jìng)爭(zhēng)與合作。但地區(qū)間差異過(guò)大，會(huì)削弱落后地區(qū)自我發(fā)展的能力，制約整體發(fā)展效率，同時(shí)地區(qū)運(yùn)行差距的存在也阻礙了統(tǒng)籌層次的順利提升〔15〕。在前面的因子分析中經(jīng)濟(jì)支撐因子的累計(jì)方差貢獻(xiàn)率達(dá)到了51.639%，由此可見(jiàn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展差距的存在是導(dǎo)致地區(qū)差異出現(xiàn)的主要原因，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度整體健康、持續(xù)運(yùn)行具有極為重要的影響。而統(tǒng)籌層次的確定是與同一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)緊密相連的，而地區(qū)間經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡和經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體水平不高顯然已經(jīng)成為統(tǒng)籌層次難以提高的重要制約因素之一。因此必須采取相應(yīng)措施大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，逐步縮小地區(qū)間的發(fā)展差距，實(shí)現(xiàn)地區(qū)間社會(huì)、經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。地區(qū)發(fā)展差距的縮小不但有利于提高國(guó)民經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展水平，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，而且也是順利推進(jìn)統(tǒng)籌層次提高的重要條件；反過(guò)來(lái)養(yǎng)老金統(tǒng)籌層次的提高還能夠進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)收入在更大范圍內(nèi)的再分配；并且養(yǎng)老金的統(tǒng)籌層次越高，越有利于政府在更大空間內(nèi)調(diào)劑余缺，充分發(fā)揮地區(qū)間代內(nèi)和代與代之間的收入再分配功能，縮小地區(qū)之間的收入差距，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的整體協(xié)調(diào)發(fā)展。

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Study on the Countermeasure for Raising the Pooling Level of Pension in View of Different Regional Development

ZOU Lili1LI Shanshan2GUO Ting3
（1，3.Philosophy and Public Management School,Liaoning University,Shenyang 110036,China; 2.Business School,Liaoning University,Shenyang 110036,China）

There is a certain gap between regions in economic development and pension balance in the current pension system,which has obviously become an obstacle to raising the pooling level of pension.In order to promote the pooling level of pension smoothly,the author analyzes and evaluates the operation of pension insurance by way of factor analysis and cluster analysis,based on which the 31 regions are divided into three areas according to the similarity of the pension.It is not only conducive to fully grasping the similarities and differences between different regions,but also more important to formulate the relevant policy scientifically.After a careful consideration of the differences in regions,it is proposed that different strategies should be adopted for different regions in raising the pooling level of pension.

pension insurance;pooling level;factor analysis;cluster analysis;regional differences

F840.612

A

1002-3291（2017）02-0046-09

【責(zé)任編輯 裴鴻池】

2016-09-14

鄒麗麗，女，遼寧朝陽(yáng)人，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，遼寧大學(xué)哲學(xué)與公共管理學(xué)院副教授。研究方向：社會(huì)保障。李?yuàn)檴?，女，山東臨沭人，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，遼寧大學(xué)商學(xué)院講師。研究方向：收入再分配。果 婷，女，河北唐山人，遼寧大學(xué)哲學(xué)與公共管理學(xué)院碩士研究生。研究方向：公共管理。

國(guó)家社會(huì)科學(xué)基金青年項(xiàng)目（14CRK004）；遼寧省社會(huì)科學(xué)規(guī)劃基金項(xiàng)目（L12CSH014）；遼寧省教育廳項(xiàng)目（W2014020）；遼寧省社會(huì)科學(xué)基金重點(diǎn)項(xiàng)目（L16ARK001）。

*本文已于2017-01-12在中國(guó)知網(wǎng)優(yōu)先數(shù)字出版，DOI為10.16197/j.cnki.lnupse.20170112.006,http://www.cnki.net/ kcms/detail/21.1076.C.20170112.1050.008.html