一起由質押監(jiān)管騙取貸款的貸案及風險防范

張童++呂方園　彭緒梅

摘 要：伴隨著質押監(jiān)管業(yè)務在我國的開展，其中存在的問題也日益凸顯，多家銀行遭遇多起貸款詐騙案件，嚴重影響了我國物流市場、金融市場的健康有序發(fā)展。鑒于此，在詳細分析一則典型案例的基礎上，總結了此類案件發(fā)生的原因，并為銀行規(guī)避相關風險提出有針對性的防范措施。

關鍵詞：物流產業(yè)；銀行貸款；質押監(jiān)管；風險防范

近幾年我國質押監(jiān)管業(yè)務發(fā)展迅猛，然而伴隨著市場的不景氣，銀行開展這項業(yè)務面臨著巨額的不良貸款風險。例如，上海地區(qū)自2012年發(fā)生了數千起鋼材貿易商利用質押監(jiān)管漏洞騙取貸款，被銀行起訴索賠的案件，僅2015年，上海法院受理的此類案件就占到金融借款糾紛涉案總金額的50%以上。本文擬結合一起典型案件具體分析這些問題，以期發(fā)揮保障銀行利益、穩(wěn)定市場秩序、促進物流金融產業(yè)健康發(fā)展的作用。

一、案例介紹

鋼材貿易商A公司因資金周轉向工商銀行、華夏銀行申請貸款。按照業(yè)內普遍做法，工商銀行、華夏銀行收到A公司申請之后，均要求辦理質押監(jiān)管手續(xù)，即A公司需要將貨物質押給銀行作為貸款擔保，如果A公司無法按期償貸，則銀行有權處置貨物來清償債權。根據辦理質押監(jiān)管手續(xù)的流程要求，A公司須完成的步驟包括：（1）A公司將貨物委托給物流公司進行倉儲保管，由物流公司對貨物進行驗收和確認，并且出具倉單作為權利憑證；（2）A公司將倉單移交給銀行作為貸款擔保，銀行審核倉單等相關文件、確認被質押貨物的實際情況之后辦理貸款手續(xù)，貸款額度不高于貨物價值；（3）A公司配合銀行與物流公司簽署《質押監(jiān)管協(xié)議》，約定委托物流公司為了銀行利益對貨物進行保管和監(jiān)管。

按照A公司的還貸能力，其只有一批市價1000萬元的鋼材，根據工商銀行、華夏銀行的上述規(guī)定最多只能貸款1000萬元。但A公司為獲取更高額度的貸款，伙同B物流公司，轉移貨物，獲取兩份倉單后，分別從工商銀行、華夏銀行各騙得800萬貸款，共貸款1600萬元后來。因A公司無法按期償還貸款，華夏銀行先于工商銀行申請法院查封了這批鋼材，工商銀行遂向法院起訴A公司，要求提前返還貸款。A公司除了這批鋼材之外無其他財產可供執(zhí)行，而這批鋼材根本無法一并清償工商銀行、華夏銀行合計1600萬元的債權總金額。

本案反映出鋼貿行業(yè)質押監(jiān)管業(yè)務存在許多漏洞，據銀監(jiān)機構表示，這些漏洞并不局限于上海鋼材貿易市場，石材、木材、化工、橡膠、煤炭等商品交易領域均存在套取銀行貸款的類似情形，在哈爾濱、大連、天津、昆明等其他區(qū)域也有發(fā)生。因此，有必要對產生此類質押監(jiān)管案件的原因予以分析，避免遭受更大損失。

二、案情分析

（一）市場不景氣，A公司資金緊缺而蓄意騙貸

由于嚴峻的市場形勢，鋼材貿易商資金緊缺并且喪失了償還貸款能力，不得不通過各種違規(guī)途徑來獲取貸款、維持生計，這是案件爆發(fā)的根源。鋼材貿易是資金密集型的產業(yè)，為資金周轉和擴大經營規(guī)模，鋼材貿易商A公司通常會向銀行申請巨額貸款。然而自2012年以來，鋼材貿易市場整體形勢急劇惡化，鋼材需求量大幅度減少，每噸鋼材的價格也由5000元跌至2000元-3000元，再加上國家實施緊縮性的貨幣政策，A公司的貸款成本大額攀升，借貸利息甚至高達15%-20%，這導致A公司的利潤收入急劇下跌，根本無法按期償還巨額貸款，已經臨近破產邊緣。

在這種情形下，A公司鋌而走險，便在自身不具備申請貸款資質的前提下，采取重復質押、空白質押等違規(guī)手段欺騙銀行，蓄意套取貸款，填補財務漏洞，最終導致A公司自身無法償還貸款，提供的質押鋼材也無法同時彌補華夏銀行、工商銀行的貸款，給兩家銀行造成了較大的不良貸款損失。

（二）A公司串通物流公司，合伙行騙

在質押監(jiān)管流程中，物流公司扮演非常重要的角色，是否妥善履行監(jiān)管質押鋼材的職責，直接關乎銀行能否充分獲得質押權利的保障。實踐中，銀行委托質押監(jiān)管的物流公司大多就是鋼材貿易商先前委托保管鋼材的物流公司，而該物流公司與鋼材貿易商通常非常熟絡，因而物流公司在明知所保管的鋼材不是鋼材貿易商所有，仍然同意開具虛假倉單或者配合鋼材貿易商轉移貨物等，這也是鋼材貿易商貸款詐騙得逞的重要原因之一。

本案中，A公司最初將鋼材委托B物流公司進行保管，B物流公司開具了第一份倉單，緊接著A公司將該第一份倉單交給了工商銀行，工商銀行審查了倉單文件，盤查了鋼材實際情況，并與B物流公司簽署了《質押監(jiān)管協(xié)議》后，約定由工商銀行委托B物流公司監(jiān)管鋼材。質押監(jiān)管手續(xù)辦理完畢后，A公司從工商銀行取得了800萬元貸款。之后B物流公司并沒有履行監(jiān)管貨物的職責，而是考慮到與A公司的合作關系，在沒有征得工商銀行同意的情況下，配合A公司將貨物轉移給C物流公司，幫助A公司獲得C物流公司開具的倉單，便利A公司用同一批貨物，騙得銀行兩筆貸款。這種做法在業(yè)內通常稱為“重復質押”。

（三）銀行疏于審查監(jiān)控，缺乏風險防范意識

除了A公司、B物流公司的違規(guī)操作，工商銀行、華夏銀行對質押監(jiān)管的風險防范意識薄弱、風險防控舉措渙散，這也是本案發(fā)生的重要原因。具體而言，主要表現(xiàn)為如下方面：（1）對A公司的資信狀況及償債能力不予重視。為了提升貸款營業(yè)額，只要A公司能提供質押監(jiān)管等擔保形式，就不再顧忌A公司沒有擁有生產場地、設備設施、產品材料固定資產的現(xiàn)狀。（2）對質押文件及鋼材的審查監(jiān)管流于形式。兩份倉單都是由B物流公司、C物流公司自行制作和簽章，銀行也接受了此類單憑物流公司信譽的倉單，并且僅對倉單格式和內容進行形式審查，而沒有考慮鋼材被重復開具倉單的實際狀況。盡管工商銀行在委托B物流公司監(jiān)管鋼材之后，只是派人現(xiàn)場抽查了表面狀況，檢查完后就置之不理，沒有跟蹤和監(jiān)控鋼材是否被轉移，也不知曉鋼材已經被A公司移至C物流公司。（3）對物流公司的選擇管理過于寬松。工商銀行為了圖便利和節(jié)省成本，沒有選擇自己信賴的物流公司監(jiān)管鋼材，而是直接委托原先為A公司保管鋼材的B物流公司進行質押監(jiān)管，監(jiān)管費用也由A公司支付。在這種情況下，B物流公司更傾向聽從A公司指示而非銀行，從而出現(xiàn)B物流公司串通A公司套取貸款的情形。

出現(xiàn)上述情形的主要原因包括：一方面，我國自2008年開始放寬銀行信貸政策，為企業(yè)創(chuàng)造了非常便利的融資條件，也促使銀行機構爭相涌入鋼貿市場拓展貸款業(yè)務。截至目前，我國金融機構數量達到了3800多家，同業(yè)競爭愈加激烈，銀行均實行以量取勝的考核指標，因而不可避免地忽略風險防控意識。另一方面，市場上的跟風效應也導致銀行陷入回收貸款債權的困境。只要一家銀行在行情看漲的時候賺到錢，那么其他銀行將趨之若鶩，在商機與營利相比較，銀行也不再高度重視鋼材貿易商的信用狀況、質押鋼材的擔保力度。

三、關于銀行防范質押監(jiān)管風險的具體建議

（一）重視調查和跟蹤借款企業(yè)的資信狀態(tài)

在當前低迷市場環(huán)境下，若借款企業(yè)資信不良，無法按期償還貸款的潛在風險較大，即使提供了質押擔保，銀行也不能掉以輕心，既要在放貸前詳盡調查借款企業(yè)的信用狀況是否可靠，也要后續(xù)跟蹤借款企業(yè)的信用變化，針對資信惡化及時采取應對措施。

對此，建議設置專門化、規(guī)范化、專業(yè)化的信用風險管理部門或崗位，具體職責是運作借款企業(yè)的信用調查、跟蹤和評估機制，務必在項目接單前以及履行過程中對借款企業(yè)的經營狀況、行業(yè)資質、資信記錄、履約能力等情況進行全面審核、跟蹤和評估，具體途徑包括通過工商部門、稅務部門、土地管理部門、銀行融資機構等多種渠道調取貸款企業(yè)的信用資料，重點調查資金使用目的、貸款結構和數額、對外擔保情況、近幾年利潤分配情況，以及是否存在逾期還債不良記錄、履約意愿是自愿還是被迫、是否存在訴訟或者仲裁經歷等歷史情況。

值得注意的是，有些銀行委托專業(yè)咨詢公司等第三方機構獲取客戶信用信息，雖然更具備專業(yè)性，但是第三方機構對這些信息不會承擔全部責任，如果銀行過度依賴第三方機構的調查結果、弱化銀行內部信用風控工作，這將不利于銀行對借款企業(yè)信用風險的識別，也可能發(fā)生第三方機構提供信息有誤致使銀行遭受損失，因此最合理的處理辦法是兩者并重。

（二）規(guī)范質押物審查程序，制定倉單標準格式

鑒于目前經濟形勢的不景氣、借款企業(yè)資信狀態(tài)的不穩(wěn)定，建議銀行收緊放貸閘口，嚴格規(guī)范和控制質押貨物的審查和批準程序，審慎決定哪些貨物適合質押監(jiān)管，既要審查質押物的品名、質量、數量、外觀、單據等物理狀況，也要審查質押物的單據、發(fā)票、合同、權屬證書、保險單證等全部文件是否有效真實，查驗是否存在質量瑕疵或權利瑕疵，必要時委聘外部專業(yè)技術機構協(xié)助鑒定。如果借款企業(yè)提供的貨品存在瑕疵，或者有違法違禁、存在爭議、價格波動劇烈、不宜保存、易損耗等不適宜監(jiān)管情形，應當拒絕接受質押監(jiān)管和放貸。

在質押監(jiān)管全過程中，建議保存全部的第一手單據或文件資料，確保登記文件完整齊備。另外，建議拒絕接受不規(guī)范的傳統(tǒng)手工單據或者物流公司自制倉單，而是考慮統(tǒng)一制定和使用標準化的倉單、提貨單、驗貨清單等單據格式?？紤]到此類標準單據格式的權威性，可由銀行監(jiān)督管理機構、物流行業(yè)社會團體（例如中國物流與采購聯(lián)合會是經國務院批準設立的我國唯一一家物流與采購行業(yè)的綜合性社團組織）以及主要商業(yè)銀行代表牽頭制定和宣傳推廣，并且建議在單據上設置防偽掃描碼，避免單據造假情形的發(fā)生。

（三）加強對物流公司的考核和選擇

負責監(jiān)管質押貨物的物流公司是否可靠，這直接關乎銀行能否有效掌握和處置質押貨物。在本案中，物流公司僅是小型私營企業(yè)，管理制度很不規(guī)范，缺乏系統(tǒng)的、標準的、完整的質押監(jiān)管風險防范制度及相應的規(guī)范文件，因而出現(xiàn)了疏忽或徇私舞弊等情形。

鑒于此，建議銀行從嚴選聘物流公司，要求其必須具備標準化的質押監(jiān)管風險防控體系以及相應規(guī)范文件，這些文件應當是完整的、最新的、科學的，包含了質押監(jiān)管風險防控的組織架構、權責分配、監(jiān)督機制、整改方案、獎懲規(guī)則等關鍵問題。自2014年7月1日起，由全國物流標準化技術委員會制定的《物流企業(yè)分類與評估指標》（GB/T 19680-2013）正式施行，該文件針對物流公司從事不同業(yè)務的管理規(guī)范標準，可以作為銀行選聘物流公司的參考。另外，針對特定的質押貨品，可以考慮要求物流公司單獨編制有針對性的、詳盡的、務實的操作細則或說明指南。

因此，選擇管理規(guī)范、業(yè)內口碑好、經營規(guī)模大、經驗豐富的物流公司，會在很大程度上降低銀行的風險，目前可以考慮選擇“中字頭”倉儲物流公司，例如中遠海運、中外運、中儲、中鐵等物流央企，盡管委托費用略高，但風險相對較小。

（四）要求物流公司投保監(jiān)管責任險

從實務角度而言，商業(yè)保險是企業(yè)降低風險損失的最直接有效途徑。在本案中，物流公司明顯存在監(jiān)管不當行為，因此銀行有權向物流公司要求賠償監(jiān)管不當導致的經濟損失，但物流公司通常資金財力有限，根本無法全額償付銀行的索賠，此類情況在實踐中已成為銀行辦理質押放貸業(yè)務中較為集中的風險點。

物流監(jiān)管責任綜合險是我國近幾年來新興的險種，在市場上并沒有通用的保險條款格式，一般是保險公司與物流公司在結合普遍性風險、物流公司個性化風險的基礎上，擬定一份“私人定制”的保險條款。2010年江泰保險經紀有限公司為中遠物流公司制定的“物流監(jiān)管責任綜合險”條款是我國在此領域的首個案例，可為物流公司的監(jiān)管責任提供較為全面的賠付保障，因而可以使銀行獲得更大的賠付幾率。伴隨著我國物流產業(yè)的規(guī)?；l(fā)展，此類保險將來必然愈加普及，銀行可以考慮將其列為選聘物流公司的標準之一。