海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展及投融資體制改革研究

摘 要：隨著海南國際旅游島建設的縱深推進，文化旅游業(yè)轉型發(fā)展日漸迫切?；诤Ｄ衔幕糜螛I(yè)發(fā)展的現狀概述，解構分析了新時期海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展的基本取向和重要意義，梳理了新時期海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展的投融資障礙，并形成了若干針對性的改革建議。

關鍵詞：文化旅游業(yè) 轉型發(fā)展 投融資體制 改革建議

中圖分類號：F592 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2016）08-162-03

2009年底海南國際旅游島建設正式上升為國家戰(zhàn)略，為海南提供了良好的戰(zhàn)略機遇，極大地促進了海南文化旅游業(yè)發(fā)展，文化旅游產品日益豐富，文化旅游接待游客數不斷增加，市場規(guī)模不斷擴大，有效提高了海南的知名度、美譽度以及綜合競爭力。但隨著國際旅游島建設發(fā)展戰(zhàn)略的縱深推進，投融資體制頑疾日漸顯化，海南文化旅游業(yè)發(fā)展日趨乏力，轉型發(fā)展任務迫切而艱巨。

一、海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展的趨向與意義

（一）海南文化旅游業(yè)發(fā)展的基本現狀

建省辦特區(qū)以來，尤其是2009年底國際旅游島建設開局以來，海南文化旅游業(yè)發(fā)展取得了長足的進步。大批文化旅游資源得以開發(fā)和利用，很多創(chuàng)意文化旅游項目得以上馬，文化旅游產品日漸豐富，文化旅游產業(yè)結構得以優(yōu)化，塑造了母瑞山紅色旅游、熱帶天堂影視文化旅游、呀喏達雨林文化旅游、檳榔谷黎族文化旅游等國內外知名文化旅游品牌產品，大幅提升了海南旅游的知名度、美譽度和競爭力，有力支撐了海南國際旅游島建設。但觀念滯后、體制滯障、政策缺失、規(guī)劃缺位、管理混亂、技術低下、人才缺乏、資金缺乏等問題，尤其是投融資體制障礙及資金缺乏問題，一直是制約海南文化旅游業(yè)更快發(fā)展的頑疾。隨著國際旅游島建設的縱深推進，海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展任務迫切而艱巨，亟待梳理海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展的投融資體制障礙，深化投融資領域改革，破解投融資體制滯障，改善文化旅游業(yè)發(fā)展環(huán)境，推進新時期海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展，以助推國際旅游島建設縱深推進{1}。

（二）海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展的基本取向

1.文化創(chuàng)意型。創(chuàng)意經濟時代，創(chuàng)意致勝。文化旅游業(yè)發(fā)展尤其離不開創(chuàng)意，好的創(chuàng)意猶如點睛之筆，賦予諸多文化旅游資源開發(fā)項目勃勃生機和盎然春意，國內外創(chuàng)意致勝的文化旅游企業(yè)、項目和品牌不勝枚舉。海南雖不乏景點創(chuàng)意型文化旅游企業(yè)、項目和品牌，但多數化旅游資源開發(fā)、文化旅游項目策劃、文化旅游品牌塑造往往流于形式，“見山還是山”，毫無創(chuàng)意，對游客的吸引力較弱。而且較之于海南豐厚的文化底蘊和獨特的魅力的特色文化旅游資源，仍極具創(chuàng)意空間和發(fā)展?jié)摿ΑＨ缒苓m時因地制宜、因勢利導就雨林文化、黎苗文化、流放文化、移民文化、海島文化、邊疆文化旅游資源進行創(chuàng)意點睛和綜合集成，有望更大程度激活海南獨特多元文化旅游資源，一經破土而出，將以其獨特的芳香令國內外游客流連忘返。因此，文化創(chuàng)意型是新時期海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展的首要取向，將在一定程度上決定海南文化旅游業(yè)的生命力和競爭力{2}。

2.技術創(chuàng)新型。在旅游業(yè)發(fā)展，尤其是現代旅游業(yè)發(fā)展中，科學技術往往扮演著愈發(fā)重要的角色，能憑借現代高新技術轉換或改變傳統(tǒng)文化旅游項目、文化旅游產品的“光”、“音”、“色”，“味”等感知因素來再現歷史或者通過技術的革新創(chuàng)造出更具有吸引力的文化產品，給游客直接強烈的感官沖擊和心理沖擊。這種利用高科技術手段“復活”歷史，給觀眾呈現逼真的畫面，不僅能強化游客“體驗”，更有利于特色文化旅游價值的利用和推廣。目前，海南特色雨林文化、黎苗文化、流放文化、移民文化、海島文化、邊疆文化等多元文化旅游資源、文化旅游項目和文化旅游產品的技術水平仍普遍較低，不能充分借助現代技術充分展示、演繹和詮釋其深邃內涵與底蘊。因此，技術創(chuàng)新型是新時期海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展的當務之急和重要取向。亟待通過本土性技術創(chuàng)新和外源性技術引進，逐步改造傳統(tǒng)文化旅游企業(yè)、文化旅游項目和文化旅游產品，強化游客感受，提升游客體驗。

3.內涵集約型。文化內涵和底蘊是文化旅游業(yè)發(fā)展的靈魂所在。能否充分挖掘、展示、演繹和詮釋文化旅游資源的文化內涵和底蘊，往往決定文化旅游項目策劃或文化旅游產品開發(fā)的成敗。建省辦特區(qū)以來，海南文化旅游業(yè)整體處于外延、粗放式增長狀態(tài)，不注重文化旅游資源內涵的深度挖掘和精雕細琢，文化旅游資源開發(fā)、文化旅游項目策劃和文化旅游產品開發(fā)的文化內涵和文化底蘊不足。隨著國際旅游島建設的縱深推進，海南文化旅游業(yè)發(fā)展將更為迅速，競爭也更為激烈，并將逐步由粗放、外延式發(fā)展轉變?yōu)閮群?、集約式發(fā)展模式。為此，海南省委省政府相關會議明確指出，要逐步轉變文化旅游業(yè)發(fā)展模式，由粗放型向集約型轉變，由外延向內涵型轉變。深挖文化旅游資源內涵，增強文化旅游產品文化底蘊，提升旅游業(yè)層次和品味，優(yōu)化文化旅游業(yè)結構，提高文化旅游業(yè)的整體素質，根本性增強海南文化旅游業(yè)的市場競爭力。

4.市場導向型。產業(yè)要贏得市場，必須以市場需求為風向標。早期文化旅游的設計往往以資源為導向，只要資源能發(fā)展什么就簡單地開發(fā)什么，片面注重資源優(yōu)勢，忽視市場需求，造成資源的嚴重浪費。海南省文化旅游要發(fā)展就必須做到精確把準市場的“脈搏”，做到“靶向治療”，要明確目標市場的范圍，進行市場細分及定位，了解客源流及其發(fā)展的動態(tài)，以便科學、合理地進行文化旅游項目的開發(fā)，真正做到“精準定位”、“精準開發(fā)”、“精準宣傳”。目前，海南利用自己獨特的文化旅游資源，打造符合市場需求的旅游產品，如黎族文化旅游精品線路，海洋體育文化旅游項目，“三高”鄉(xiāng)村旅游精品項目、海南電影公社文化產業(yè)園、“環(huán)球100”電影主題公園等優(yōu)秀產品無不著眼于市場，以市場為導向而進行設計、開發(fā)。

（三）海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展的重要意義

朝向文化創(chuàng)意型、技術創(chuàng)新型、內涵集約型、市場導向型的轉型發(fā)展，既是新時期海南國際旅游島建設縱深推進之所需，也關乎新時期海南文化旅游業(yè)能否持續(xù)、快速、健康發(fā)展。有望更好地保護海南文化旅游資源，大幅提升海南文化旅游業(yè)的市場競爭力，促進海南文化旅游業(yè)發(fā)展，滿足社會文化旅游需求，并在一定程度上增強區(qū)域文化軟實力{2}。

1.提升文化旅游業(yè)競爭力。旅游競爭力主要表現在旅游市場的占有率和旅游市場的增長率兩個方面。隨著海南國際旅游島建設的推進，海南旅游在國內的旅游市場的占有率名列前茅，然而在國際上排名較低，尤其是近年來，海南旅游市場增長率放緩，原生動力有待優(yōu)化，新生動力卻明顯不足。海南文化旅游轉型將切實改變這種現狀，提升文化旅游業(yè)的競爭力。海南文化轉型以市場為導向，立足自身優(yōu)勢，優(yōu)化原生動力，強化新生動力，為海南文化旅游業(yè)的發(fā)展注入一針“強心劑”，極大地提升了文化旅游業(yè)的競爭力。

2.滿足社會文化旅游需求。隨著社會經濟的發(fā)展及帶薪休假制度的完善，越來越多的人進行旅游活動，且調查結果顯示，多數游客希望在“旅途”中能夠擴大自己的視野，了解當地的特色文化，獲得精神上的滿足；且隨著時間的推移，我國的旅游消費者也日益成熟，簡單的、表面的旅游開發(fā)已經滿足不了廣大游客日益成熟化的旅游需求。海南省文化旅游轉型要求提升海南文化旅游開發(fā)的層次，注重挖掘文化旅游的內涵，彰顯海南的特色文化，打造精品的文化旅游項目或產品，這無疑為廣大游客提供一場文化的“盛宴”，讓廣大游客在文化旅游的空間內遨游，汲取所需的養(yǎng)分，滿足社會文化旅游需求。

3.促進文化旅游業(yè)發(fā)展。海南文化旅游轉型發(fā)展對文化旅游業(yè)現存的問題加以解決，對文化旅游的結構加以優(yōu)化，轉變早期文化旅游粗放的發(fā)展模式，注重提升文化旅游開發(fā)的空間，豐富文化旅游產業(yè)的內涵，增強文化旅游產業(yè)的競爭力，提高文化旅游業(yè)的市場占有率，推動文化旅游業(yè)的發(fā)展。

4.保護文化旅游資源。旅游資源是發(fā)展旅游經濟的核心因素，是發(fā)展旅游業(yè)的基礎。文化旅游資源往往承載著某一地方的歷史文化，是歷史印記與現代因素的交織。文化旅游資源在被人們開發(fā)，為人們提供利用空間的同時也是十分脆弱的，具有不可再生性、不可替代性，一旦破壞就很難恢復。早期，海南過度強調旅游開發(fā)，過度依賴旅游資源優(yōu)勢，對旅游資源進行“殺雞取卵”式開發(fā)，只注重文化旅游所帶來的經濟利益而忽視了文化旅游資源的保護，對旅游資源造成一定的損壞。海南文化旅游轉型后提倡開發(fā)和保護同步，編制《海南省少數民族旅游文化目錄》，設立旅游文化保護專項資金，制定相關政策對已開發(fā)的旅游資源進行有效的管理和監(jiān)督，自覺遵循旅游開發(fā)的原則、方針，走集約化的轉型之路，堅持經濟、環(huán)境、資源三者間的有機統(tǒng)一，強化文化旅游資源的保護

5.增強區(qū)域文化軟實力。海南省文化旅游轉型充分利用自身獨特的文化優(yōu)勢，對民俗風情、傳統(tǒng)節(jié)日、歷史名城、名人、文物古跡等旅游資源進行深加工，挖掘其文化內涵，突顯海南文化特色，讓文化產業(yè)璀璨奪目，大放光彩。近年來，海南省舉辦了“天涯國際婚禮節(jié)”，“中國海南歡樂節(jié)”，“黎族傳統(tǒng)節(jié)日三月三”，“黎、苗、回少數民族文化展”等文化活動，挖掘本土文化的精髓，提升區(qū)域的文化軟實力。

二、海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展的投融資障礙

（一）內部障礙

能否獲得高額收益是無數投資者最關心的問題。投資者投入資金就是為了獲得更大的資本利益，因而在投資前，投資者必然會考慮該旅游企業(yè)的能力（研發(fā)能力、生產管理能力、營銷能力、財務能力，組織管理能力等）及旅游項目是否能助資本升值，獲得更大的利益等問題。目前，海南旅游企業(yè)存在著規(guī)模較小，抵御風險的能力弱，信用缺失、創(chuàng)新能力不足專業(yè)人才缺乏、管理水平較低等問題，這些客觀存在的問題使無數投資者望而卻步{3}。

（二）市場障礙

1.市場體系不健全。資本是文化旅游業(yè)轉型的關鍵因素，完善的資本市場體系海南文化旅游業(yè)成功轉型的先決條件。而當前海南乃至全國的資本市場存在“兩多兩難”問題，企業(yè)多融資難，資金多投資難，高度依賴間接融資體系，金融中介體系標準不統(tǒng)一，風險投資機制不健全，資本市場體系不完善。

2.融資的門檻較高。目前，海南文化旅游企業(yè)自身融資方式主要是銀行貸款。在這一過程中，信用貸款比率較低，抵押貸款比例較高。由于圈內風險評估、規(guī)避、控制系統(tǒng)不健全，信用制度存在漏洞，金融機構為有效規(guī)避金融風險和防止不良貸款新增普遍推行抵押擔保貸款制度與其他貸款的硬性條件，減少了純粹信用貸款，這使得海南文化旅游相關企業(yè)貸款十分困難，無形中提高了融資的門檻{3}。

（三）環(huán)境障礙

1.社會和文化環(huán)境障礙。社會和文化環(huán)境是指影響海南文化旅游業(yè)投融資的社會風俗和習慣、價值觀念、文化傳統(tǒng)等因素。在中國，由于受傳統(tǒng)文化的影響與個人投資能力的限制，我國居民往往把剩余資金投入到銀行或保留在手中，而不會進行風險投資，這種傳統(tǒng)習慣和理財觀念導致部分社會資金無法流轉，進一步加劇海南省文化旅游業(yè)融資的困難。

2.法律環(huán)境障礙。政治和法律環(huán)境，是指那些制約和影響海南文化旅游業(yè)投融資的政治要素和法律要素。海南關于文化旅游業(yè)投融資的法律法規(guī)還不完善，法律環(huán)境有待優(yōu)化。首先，國內資本和外來資本，政府資本和私人資本之間的法律地位是不平等的，對于不同來源的資本的權益的保障、進入退出的機制、風險規(guī)避機制等方面的法律保障還沒有落實到位。法律環(huán)境上的漏洞嚴重阻礙了海南文化旅游業(yè)的融資。另外海南省文化旅游相關企業(yè)多數為中小型企業(yè)，在現實的融資過程中往往處于劣勢地位，實現中小企業(yè)和國有大型企業(yè)的法律地位平等就是實現其融資地位平等，這也是解決海南省文化旅游業(yè)融資難的一個方向。

3.經濟環(huán)境障礙。經濟環(huán)境是指海南省旅游文化業(yè)投融資所面臨社會經濟狀況及國家的宏觀經濟政策。近年來，雖然海南旅游業(yè)發(fā)展速度較快，但房地產業(yè)發(fā)展態(tài)勢更猛，而兩者相差極大的投資回報率，致使文化旅游業(yè)投融資較為艱難，因而難以獲取優(yōu)質土地等相關產業(yè)資源，這是影響和制約海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展的重要產業(yè)滯障和經濟環(huán)境。

（四）體制障礙

1.資產評估機制不健全。文化旅游業(yè)的收益的不確定性及投融資的高風險性導致海南文化旅游業(yè)融資困難，這也折射出企業(yè)資產或項目評估機制的重要性。目前，文化旅游業(yè)沒有可以信賴的評估機構，也沒有成體系的評估制度。只有文化旅游的資源得到有效、準確的評估，文化旅游項目的收益得到權威的保證，才能吸引更多的投資者。

2.風險分散機制不健全。旅游投融資蘊含了很多的不確定性，而這些不確定性會給旅游投資帶來很大的風險性。有效分散投融資的商業(yè)風險，解決投資者的后顧之憂，是吸引商家投資的關鍵所在。而海南文化旅游業(yè)投融資風險較高，缺失風險承擔、風險規(guī)避、風險轉移、風險轉換、風險對沖、風險補償、風險控制的風險分散機制，不能有效地保障投資者的權益。

（五）政策障礙

目前，海南已出臺了一系列關于支持文化旅游產業(yè)發(fā)展的文件，但在實踐中，文化旅游產業(yè)并未成為政策比較優(yōu)勢產業(yè)。一方面，政府雖然在政策導向上號召社會資本對旅游文化業(yè)給予支持，但并沒有從根本上為社會資本注入文化旅游業(yè)提供相應的配套政策和實際的保障。另一方面，政府在實行政策優(yōu)惠時，過度地限制了受惠的主體、受惠的條件、受惠的范圍，這就使得文化旅游政策優(yōu)惠力度受限，大大降低了海南對投資者的吸引力。政策的不完善和一些不確定因素嚴重阻礙了海南文化旅游業(yè)融資。

三、海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展的投融資體制改革建議

（一）創(chuàng)新投融資模式，拓寬投融資渠道

據了解，海南將推廣PPP模式列入2015年省委、省政府重點改革事項，省財政廳已出臺《關于推廣運用政府和社會資本合作模式的實施意見》，明確建立PPP投融資相應的工作機制。PPP作為一種新的投融資模式，核心就是在公共服務領域引進市場機制，吸引社會資本參與，從而形成多元化、可持續(xù)的資金投入機制，撬動更多社會資本投入公共服務領域，填補海南省經濟建設過程中面臨的巨大資金缺口和管理能力不足。同時，海南可以通過拓展旅游企業(yè)股權融資、項目融資、債券融資，信托融資，重點推進一批優(yōu)質企業(yè)在國內外上市融資，支持企業(yè)利用資本市場開展聯(lián)合等方式來吸取資金。對對符合文化旅游市場準入條件和信貸原則的旅游企業(yè)和旅游項目，要加大多種形式的融資授信支持，合理確定信貸利率和貸款期限；文化旅游商業(yè)性開發(fā)景區(qū)可以開辦依托景區(qū)經營權和門票收入等質押貸款業(yè)務；鼓勵中小旅游企業(yè)以互動聯(lián)保方式實現小額融資；支持符合條件的旅游企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券、短期融資券和中期票據；積極推進政府、金融機構，旅游企業(yè)的業(yè)務合作{4}。

（二）建立有文化旅游業(yè)投融資基金

旅游投融資風險過高是海南文化旅游轉型發(fā)展投融資困難的主要原因。建立有效的政府投融資基金制度將能有效的填補市場對未來的不確定性，分散企業(yè)的商業(yè)風險。在歐美，很多國家為了促進產業(yè)投融資順利進行，都設立了由政府出資并管理的投資基金及融資擔?；?。實踐證明，設立有效的政府投融資基金制度將能有效解決投融資困難的問題，這無疑會改善海南文化旅游轉型發(fā)展投融資難的現狀。

（三）搭建投融資平臺，吸納社會資本

資金的注入是海南文化轉型發(fā)展的關鍵。《海南國際旅游島建設發(fā)展規(guī)劃綱要》曾明確表達海南要拓寬投融資金渠道，創(chuàng)新投融資方式，建立完善的海南旅游投融資平臺，為各類資金參與海南國際旅游島開發(fā)建設創(chuàng)造條件。海南省政府、旅游局、旅游協(xié)會要定期開展招商引資活動，鼓勵或邀請有興趣的企業(yè)來我省進行文化旅游項目實地考察；大力宣傳海南文化旅游項目的潛力，吸收社會資本；引導或推進企企合作，聯(lián)動發(fā)展；建立、完善多渠道、多層次、多方位的旅游信息服務體系，整合政府、企業(yè)、社會的資源，加強三方的交流與合作；搭建金融機構與旅游企業(yè)交流平臺，提供金融支持，提供相關的投融資服務{5}。

（四）推進配套體系改革，優(yōu)化體制環(huán)境

投融資體制改革關聯(lián)性強，涉及面廣，主體多元，項目多樣，是一項極其復雜的體制改革。在實施過程中，為了確保融資體制改革的有效進行往往需要制定一些配套的經濟、法律政策。對符合文化旅游市場準入條件和信貸原則的旅游企業(yè)和旅游項目，要加大多種形式的融資授信支持，合理確定信貸利率和貸款期限；對符合條件的文化旅游的相關主體，尤其是中小企業(yè)，可提供貸款優(yōu)惠政策；對有資源優(yōu)勢和市場潛力但暫時經營困難的文化旅游企業(yè)，要給予積極的引導和信貸支持；進一步完善旅游企業(yè)融資擔保信用增強體系，加強各類信用擔保機構對旅游項目和旅游企業(yè)的擔保力度；積極推進金融機構和旅游企業(yè)開展多種方式的業(yè)務合作，優(yōu)化信貸環(huán)境，增強融資能力{6}。

（五）梳理健全政策體系，打通政策滯障

全面梳理、排查制約、阻礙文化旅游業(yè)投融資活動的相關政策，加以適時廢止，并結合省情實際，針對新時期海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展的基本取向及其主要投融資障礙，適時制定、出臺和實施針對性、有效性全新政策，逐步建立、健全有利于文化旅游業(yè)投融資活動的全新、有效政策體系，打通文化旅游業(yè)投融活動的政策滯障。

（六）超前調控房地產，優(yōu)化經濟環(huán)境

直面房地產業(yè)過度膨脹發(fā)展的產業(yè)現實，謹慎預防本輪房地產業(yè)調控的可能影響，全面梳理和盤活、吸收和轉化閑置房地產資源，推進文化旅游業(yè)與房地產業(yè)的關聯(lián)耦合發(fā)展，推進優(yōu)質資源的有序產業(yè)間轉移，破解文化旅游業(yè)發(fā)展的產業(yè)滯障，優(yōu)化文化旅游業(yè)轉型發(fā)展的經濟環(huán)境。

[基金項目：國家軟科學研究計劃項目（2012GXS4D096）、2014年海南省社科專項項目（HNSK（ZD）-A1）和國家旅游局青年旅游專家培養(yǎng)項目（TYETP201337）資助。]

注釋：

{1}羅良凌，范士陳.海南文化旅游業(yè)發(fā)展的問題與對策[J].當代經濟，2013（24）：96-97

{2}范欣平.海南文化旅游業(yè)轉型發(fā)展初探[J].旅游經濟.2014（7）：1-2

{3}李顏，王永挺，尹正江.國際旅游島建設與海南文化旅游發(fā)展[J].旅游經濟，2011（6）：2-4

{4}李華成.歐美文化產業(yè)投融資制度及其對我國的啟示[J].科技進步與對策.2012（7）：1-6

{5}劉芹.我國文化產業(yè)投融資模式創(chuàng)新研究[D].吉林大學2014（3）：28-32

{6}萬冬君，王要武，姚兵.基礎設施PPP融資模式及其在小城鎮(zhèn)的應用研究[J].土木工程學報.2006（6）：1-2

（作者單位：海南大學計劃財務處 海南?？?570228）

[作者簡介：宋濤（1972—），女，漢族，吉林長春人，經濟學碩士，海南大學計劃財務處高級會計師，主要研究領域為財務管理與公司治理。]

（責編：若佳）