淺議ppp模式與bot模式

楊樂

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，基礎(chǔ)建設(shè)的數(shù)量和規(guī)模越來越大，融資范圍和程度的逐漸加深，ppp模式是對bot模式概念擴(kuò)大和現(xiàn)實(shí)發(fā)展，得到國家和政府的重視。2014年十月份，國務(wù)院總理李克強(qiáng)主持召開的國務(wù)院常務(wù)會(huì)議，會(huì)議指出創(chuàng)新投融資機(jī)制，推廣ppp模式。本文以廢水處理龍頭產(chǎn)業(yè)碧水源為例，通過碧水源這幾年的發(fā)展，指出ppp模式是對bot模式的延續(xù)和發(fā)展，從而體現(xiàn)出ppp模式的優(yōu)勢和特點(diǎn)，說明為什么國家大力推廣ppp模式以及ppp模式在基礎(chǔ)建設(shè)過程中需要注意的事項(xiàng)；提出相關(guān)的發(fā)展建議。

關(guān)鍵詞：ppp模式；bot模式；碧水源；優(yōu)勢；特點(diǎn)；問題及發(fā)展建議

一、ppp模式和bot模式的含義

bot模式是build-operate-transfer的首字母縮寫，它是上世紀(jì)90年代政府在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)時(shí)面對出現(xiàn)資金短缺情況提出的一種有效解決措施。BOT模式根據(jù)英文名稱可知基本模式是：首先是build（建設(shè)），一般是項(xiàng)目首先被立案，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)行投標(biāo)，然后讓中標(biāo)的一家或幾家私人企業(yè)與政府簽訂特定的協(xié)議，然后進(jìn)行建設(shè)。其次是operate（經(jīng)營），基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)完成后由私人企業(yè)根據(jù)協(xié)議進(jìn)行經(jīng)營管理。所獲得收入用于償還建設(shè)的債務(wù)和獲得利潤回報(bào)。最后是transfer，在合約期滿之后，私人企業(yè)要將經(jīng)營的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目無償?shù)霓D(zhuǎn)讓給政府。所以，bot就是一個(gè)項(xiàng)目由政府和私人企業(yè)合作建設(shè)，然后私人企業(yè)經(jīng)營，最后政府無償收回基礎(chǔ)設(shè)施的一種方式方法。

ppp模式是public-private-partnershhip的首字母縮寫，顧名思義就是政府部門與私人企業(yè)建立合作，是在bot模式之上提出來的一種范圍更大模式更多的一種項(xiàng)目融資和合作模式。雖然由于制度、經(jīng)濟(jì)、文化的差異，不同國家和地區(qū)對ppp模式解釋各不相同。但是本人認(rèn)為ppp模式實(shí)質(zhì)上和bot模式一樣，是一種公私合作模式，以合約的形式吸收社會(huì)資金進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以充分緩解政府財(cái)政資金緊張的局面。相同之處：

1.Bot和ppp模式的主要當(dāng)事人都包括政府、項(xiàng)目公司。

2.Bot和ppp模式都是通過簽訂特許權(quán)協(xié)議明確政府和私人企業(yè)的權(quán)利和義務(wù)保證基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

3.Bot和ppp模式都通過私人企業(yè)在合約期限內(nèi)運(yùn)營項(xiàng)目獲得盈利，以保證基礎(chǔ)設(shè)施的運(yùn)轉(zhuǎn)和償還建設(shè)項(xiàng)目時(shí)欠下的債務(wù)，大大減輕了財(cái)政壓力。

但是ppp模式又對bot模式的內(nèi)涵進(jìn)行了發(fā)展和延伸。在ppp模式中，私人企業(yè)從一開始就參與項(xiàng)目的論證，保證了私人企業(yè)對項(xiàng)目充分的認(rèn)識(shí)。而bot模式中，私人企業(yè)只能在項(xiàng)目確立后參加招標(biāo)，導(dǎo)致基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)開始后問題不斷，投資額大大增加。ppp模式對于bot模式主要有兩個(gè)優(yōu)點(diǎn)：一是減輕了項(xiàng)目從調(diào)查到審核再到論證最后確立的工作量，大大降低了人力和物力成本。二是政府由于參與基礎(chǔ)設(shè)施的全過程，保證了財(cái)政資金的安全，并且由于私人企業(yè)從一開始就參與到項(xiàng)目建設(shè)中通過先進(jìn)的技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)保證了運(yùn)行的效率和設(shè)施的現(xiàn)代化，為以后投入市場獲得利潤提供了前提。

二、碧水源的發(fā)展歷程

從碧水源近幾年的發(fā)展歷程，我們見證了從bot模式的出現(xiàn)，政府開始嘗試進(jìn)行社會(huì)融資，到現(xiàn)在ppp模式在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的廣泛應(yīng)用，政府利用社會(huì)資本的逐漸成熟。2010年碧水源在上市之后一開始采用bot模式，公司通過股市募集大量資金，在北京、太湖流域、海河流域以及西北干旱地區(qū)等水資源敏感區(qū)域，和當(dāng)?shù)氐恼M(jìn)行合作，建立合資公司，保證了企業(yè)前期的建設(shè)和發(fā)展。但是隨著碧水源公司在進(jìn)行各項(xiàng)水設(shè)施基礎(chǔ)建設(shè)的隱患不斷加深，這些項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)完全由碧水源以及合作的民營企業(yè)承擔(dān)。隨著基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)規(guī)模和融資規(guī)模的加大，項(xiàng)目參與者不斷增多，這種模式存在著出資人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)過大、項(xiàng)目融資前期工作周期過長以及投資人各方利益沖突的弊端不斷突出，越來越需要對這種模式進(jìn)行深化和發(fā)展。Ppp模式也就應(yīng)運(yùn)而生，PPP 模式讓企業(yè)在一開始就對項(xiàng)目進(jìn)行論證并通過簽訂多方協(xié)議，在項(xiàng)目建設(shè)初期就降低風(fēng)險(xiǎn)，保證各方的利益，合約不管形式還是內(nèi)容都比bot更加規(guī)范和完備。政府從bot時(shí)的主要債務(wù)方到現(xiàn)在ppp模式的主要權(quán)益人和監(jiān)督者，從而使基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的效率大增，使用更少的資金完成更大的事。2015年3月23日公告稱，碧水源與新疆沙灣縣國有資產(chǎn)經(jīng)營公司簽訂了《沙灣縣生態(tài)環(huán)保工程項(xiàng)目合作框架協(xié)議》，雙方協(xié)商采用ppp模式實(shí)施，這是公司對ppp模式進(jìn)行的成功實(shí)踐。從這次項(xiàng)目中我們明顯看出政府在其中發(fā)揮舉足輕重的作用，政府參與了項(xiàng)目的全過程，擁有一定的決策權(quán)和控制權(quán)，提高了政府的積極性，保證財(cái)政資金的使用效率，風(fēng)險(xiǎn)也被各方參與者分擔(dān)了。

三、ppp模式的發(fā)展的建議

1.完善相關(guān)法律法規(guī)

各地政府應(yīng)當(dāng)在國家頒布的指導(dǎo)性文件的基礎(chǔ)上，根據(jù)當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況頒布相應(yīng)的法律法規(guī)，從而切實(shí)推動(dòng)ppp模式的應(yīng)用，更加有效地利用社會(huì)資本，切實(shí)減輕財(cái)政資金壓力。這些地方法律法規(guī)要規(guī)定具體，增強(qiáng)可操作性，當(dāng)出現(xiàn)問題時(shí)有法可依，有法必依。

2.擴(kuò)大和完善融資渠道

國家應(yīng)該暢通融資渠道，對于信譽(yù)好和資金雄厚的私人企業(yè)政府要給與一定的政策優(yōu)惠，保證社會(huì)資本能夠充分的進(jìn)入到項(xiàng)目建設(shè)上。同時(shí)減少私人企業(yè)貸款的手續(xù)，減低抵押標(biāo)準(zhǔn)，建立信譽(yù)賬戶，保證私人企業(yè)能夠貸到充足的貸款。另一方面在基礎(chǔ)建設(shè)時(shí)，政府要按照公平、公正、公開的態(tài)度，對私人企業(yè)和本單位事業(yè)單位一視同仁，建立相應(yīng)政策法律法規(guī)，保證私人企業(yè)能夠充分參與。

3.建立完善的定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制

政府應(yīng)該建立完善的定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，保障私營資本的資本回收和項(xiàng)目收益。商品定價(jià)一般在協(xié)議建立之初就已經(jīng)確立，根據(jù)市場進(jìn)行浮動(dòng)，保證投資者的利益和基礎(chǔ)設(shè)施的順利運(yùn)轉(zhuǎn)，同時(shí)又不會(huì)因?yàn)槎▋r(jià)過高而影響正常的生產(chǎn)生活。同時(shí)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，讓項(xiàng)目的各個(gè)參與者共同承擔(dān)分險(xiǎn)，從而加強(qiáng)各方的配合，提高資金的運(yùn)行效率。（作者單位：山東財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)政與稅務(wù)學(xué)院）

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