強化擔(dān)保公司風(fēng)險規(guī)避意識的實踐探析

【摘 要】近年來，隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展和投融資體制改革的深入，對專業(yè)擔(dān)保產(chǎn)生了巨大的市場需求，擔(dān)保業(yè)也隨之迅速發(fā)展。但隨著宏觀經(jīng)濟壓力的加劇，擔(dān)保公司也面臨著很大的困境，為確保擔(dān)保公司的穩(wěn)定發(fā)展，要對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的特征進(jìn)行全面分析，嚴(yán)格核實企業(yè)信息，并提高擔(dān)保公司的風(fēng)險規(guī)避意識。文章從擔(dān)保公司風(fēng)險形成出發(fā)，分析了提高擔(dān)保公司風(fēng)險規(guī)避意識的實踐措施。

【關(guān)鍵詞】擔(dān)保公司；風(fēng)險規(guī)避；意識

擔(dān)保公司是一種金融創(chuàng)新形式，在我國市場經(jīng)濟中有十分重要的作用，尤其是對中小型企業(yè)融資而言，擔(dān)保公司有不可代替的作用。從擔(dān)保公司定位看，擔(dān)保公司主要負(fù)責(zé)銀行和中小型企業(yè)之間的聯(lián)系，不光是銀行貸款管理，還是風(fēng)險管控，擔(dān)保公司都需要承擔(dān)一定的責(zé)任，在金融危機后期效應(yīng)的影響下，很多擔(dān)保公司面臨著嚴(yán)重的挑戰(zhàn)，如擔(dān)保貸款期限到期，中小型企業(yè)沒有足夠的還款，而銀行為了追債，不給中小型企業(yè)續(xù)貸，導(dǎo)致資金鏈斷裂。下面就強化擔(dān)保公司風(fēng)險規(guī)避意識進(jìn)行探討。

一、擔(dān)保公司風(fēng)險形成

1.企業(yè)信息的真實性

很多中小型企業(yè)很難獲得商業(yè)銀行的貸款，其主要原因是這些中小型企業(yè)沒有充足的固定資產(chǎn)進(jìn)行抵押，商業(yè)銀行擔(dān)心給這些中小型企業(yè)貸款后，企業(yè)沒有足夠的實力還清貸款。擔(dān)保公司是中小型企業(yè)和銀行之間的橋梁，通過擔(dān)保公司能提高中小型企業(yè)的信譽度，但當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)資金風(fēng)險后，需要擔(dān)保公司替中小型企業(yè)還清貸款，擔(dān)保公司的這類風(fēng)險雖然可以通過鑒別企業(yè)客戶信息規(guī)避掉，但如果企業(yè)信息不真實，就會造成擔(dān)保公司風(fēng)險。企業(yè)真實信息包括企業(yè)產(chǎn)品市場占有率、行業(yè)情況、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、經(jīng)營管理者素質(zhì)、資歷以及管理者的誠信行為等，一些中小型企業(yè)為獲得貸款，會為擔(dān)保公司提供不真實的信息，從而造成擔(dān)保公司風(fēng)險。

2.企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營方面

企業(yè)產(chǎn)品的種類不同，其借款數(shù)量也不盡相同，同時企業(yè)產(chǎn)品的特性不同，也會對企業(yè)生產(chǎn)周期和市場銷售情況造成不同程度的影響，如機械制造類的企業(yè)一次性借款數(shù)額會遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過普通中小型企業(yè)的借款數(shù)額。如果擔(dān)保公司為借款數(shù)額比較大的企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，就會增大擔(dān)保公司的風(fēng)險，同時如果企業(yè)產(chǎn)品屬于一般用品，很容易被其他產(chǎn)品代替，這就會對企業(yè)的經(jīng)營狀況造成影響，從而增加了擔(dān)保公司的市場風(fēng)險。

3.擔(dān)保公司自身管理方面

擔(dān)保公司是通過收取企業(yè)中介費進(jìn)行盈利的，由于宏觀經(jīng)濟不太明朗，企業(yè)預(yù)期不太樂觀，導(dǎo)致很多中小型企業(yè)對外源資金的需求量減少，這就造成擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)量急劇下降，對擔(dān)保公司的穩(wěn)定發(fā)展造成很大的影響，在這種情況下，部分擔(dān)保公司會放松對自身業(yè)務(wù)的管理，從而增加了擔(dān)保公司的風(fēng)險。

二、提高擔(dān)保公司風(fēng)險規(guī)避意識途徑

1.加強企業(yè)真實信息的核對

在市場經(jīng)濟條件下，一直存在著信息不真實的現(xiàn)象，尤其是中小型企業(yè)，它們的真實信息可以通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和財務(wù)報表來對真實信息進(jìn)行包裝，即便擔(dān)保公司的工作人員具有識別財務(wù)報表的能力，也無法辨別財務(wù)報表信息的真實性，因此，擔(dān)保公司要創(chuàng)新自身的工作體系，積極的納入企業(yè)業(yè)內(nèi)人士，組建專業(yè)的信息審核團隊，對企業(yè)信息的真實性進(jìn)行嚴(yán)格的審核，從而規(guī)避企業(yè)信息不真實，引起的擔(dān)保公司風(fēng)險。

2.加強企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營考核

從擔(dān)保公司的定位及業(yè)務(wù)流程看，擔(dān)保公司很少對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特征進(jìn)行考察，也不會從企業(yè)產(chǎn)品特性的角度分析擔(dān)保公司承受的風(fēng)險，因此，擔(dān)保公司要積極的改變這種工作情況，在為企業(yè)擔(dān)保前，要對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況進(jìn)行考察，并預(yù)測企業(yè)產(chǎn)品的市場前景，根據(jù)實際情況，確定企業(yè)的貸款數(shù)額，從而降低擔(dān)保公司的風(fēng)險。從企業(yè)購買生產(chǎn)原料—生產(chǎn)產(chǎn)品—產(chǎn)品銷售的流程看，如果企業(yè)的生產(chǎn)成本比較大，這企業(yè)創(chuàng)造的經(jīng)濟價值就比較低，就會增加擔(dān)保公司的風(fēng)險；如果企業(yè)產(chǎn)品代替性比較高，那么產(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)花費的時間就比較長，就會對企業(yè)資金回籠造成一定的影響，因此，擔(dān)保公司必須將企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特征當(dāng)成基本資料進(jìn)行審核，最大限度的降低擔(dān)保公司風(fēng)險。

3.加強擔(dān)保公司自身管控

當(dāng)前大多數(shù)擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)都是由業(yè)務(wù)人員進(jìn)行辦理的，并且業(yè)務(wù)人員的薪酬是通過“底薪+提成”的方式計算的，擔(dān)保公司是通過“提成”來激勵員工的工作積極性，在這種激勵模式下，很多擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)人員在沒有對企業(yè)全面考察的情況下，就會辦理業(yè)務(wù)，這就極大的增加了擔(dān)保公司的風(fēng)險，因此，擔(dān)保公司要加強自身管控，更新管理機制，將企業(yè)考察納入業(yè)務(wù)流程中，并建立相應(yīng)的監(jiān)督小組，對業(yè)務(wù)人員的工作情況進(jìn)行有效地監(jiān)督，從而規(guī)避擔(dān)保公司風(fēng)險。

三、提高擔(dān)保公司風(fēng)險規(guī)避意識的實踐初始

1.建立完善的擔(dān)保流程

擔(dān)保公司要對當(dāng)前的擔(dān)保貸款進(jìn)行全面調(diào)查，根據(jù)貸款企業(yè)的行業(yè)類型、貸款信息、貸款方式等資料，對貸款風(fēng)險進(jìn)行認(rèn)真的分析，并根據(jù)執(zhí)行可行的風(fēng)險防范措施，從而最大限度的降低擔(dān)保風(fēng)險。擔(dān)保公司要根據(jù)自身的實際情況建立完善的擔(dān)保流程，落實風(fēng)險貸款責(zé)任，并成立專門的監(jiān)督小組，對擔(dān)保公司的工作情況進(jìn)行監(jiān)督管理，從而有效地降低擔(dān)保風(fēng)險。

2.建立科學(xué)的項目決策程序和內(nèi)部風(fēng)險控制機制

建立權(quán)責(zé)對稱、責(zé)任明晰、科學(xué)規(guī)范的項目議事規(guī)則和決策制度，是提高擔(dān)保機構(gòu)決策水平、有效防止項目風(fēng)險和道德風(fēng)險的一項重要措施。擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)該嚴(yán)格按照“按權(quán)限決策、按程序決策、按制度決策”的原則，全面規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)各個流程中所涉及的項目經(jīng)辦、項目評審、項目審批、代償支付等各個環(huán)節(jié)的責(zé)任和行為。

3.加強風(fēng)險防范管理

擔(dān)保公司要對貸款情況進(jìn)行認(rèn)真的風(fēng)險，并針對性制定合理的風(fēng)險防范措施，從而規(guī)避企業(yè)貸款的潛在風(fēng)險。擔(dān)保公司可以推行雙重?fù)?dān)保制定，對于有限責(zé)任公司，在辦理貸款手續(xù)時，擔(dān)保公司可以在其有效抵押保證的基礎(chǔ)上，讓其股東代表或者法定代表人進(jìn)行保證，實現(xiàn)雙重?fù)?dān)保，將有限責(zé)任轉(zhuǎn)變?yōu)闊o限責(zé)任。擔(dān)保公司還可以要落實貸款抵押，對有限責(zé)任公司發(fā)放的貸款，擔(dān)保公司要將其法定代表的保證貸款進(jìn)行核實，客觀的評估這些抵押物的價值，從而降低擔(dān)保風(fēng)險。

4.建立健全內(nèi)部業(yè)務(wù)運作監(jiān)控制度，嚴(yán)格防范道德風(fēng)險的發(fā)生

目前國內(nèi)金融機構(gòu)的不良貸款率居高不下，很重要的一個原因是因為金融機構(gòu)在控制內(nèi)部人員道德風(fēng)險方面存在較大的漏洞。信用擔(dān)保業(yè)務(wù)從性質(zhì)上講與金融機構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)有許多相同之處，對擔(dān)保業(yè)務(wù)人員和決策者采取的道德風(fēng)險防范標(biāo)準(zhǔn)絕對不應(yīng)該低于金融機構(gòu)的嚴(yán)格程度。擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)把“錢、權(quán)、人”都作為風(fēng)險監(jiān)管的重點，除了建立相關(guān)的業(yè)務(wù)操作規(guī)程、加強職業(yè)道德教育以外，還需建立將擔(dān)保風(fēng)險與當(dāng)事人的個人利益直接掛鉤的績效管理制度和項目責(zé)任制度，并采取措施使制度予以落實，絕不能流于形式。

四、總結(jié)

擔(dān)保公司是市場經(jīng)濟體系的重要組成部分，能極大的促進(jìn)我國經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，受企業(yè)信息的真實性、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特性、擔(dān)保公司自身管理等各方面原因的影響，擔(dān)保公司存在很大的風(fēng)險，嚴(yán)重的影響了擔(dān)保公司的持續(xù)發(fā)展，因此，擔(dān)保公司要不斷提高自身的風(fēng)險規(guī)避意識，建立完善的擔(dān)保流程、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程、加強風(fēng)險防范管理、提高業(yè)務(wù)人員的綜合素質(zhì)，從而不斷提高自身的風(fēng)險防范水平，為擔(dān)保公司的穩(wěn)定發(fā)展打下良好的基礎(chǔ)。

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作者簡介：

宋文（1968-），女，業(yè)務(wù)經(jīng)理，現(xiàn)就職于甘肅省中小企業(yè)信用擔(dān)保有限責(zé)任公司，研究方向：擔(dān)保行業(yè)會計核算與風(fēng)險規(guī)避、中小企業(yè)現(xiàn)金流及財務(wù)風(fēng)險控制。endprint