對完善農(nóng)發(fā)行糧油類客戶授信管理的思考

梁剛

摘 要：當前，新的糧食市場格局已經(jīng)形成，糧食購銷形勢不斷變化，為做好新形勢下的糧食信貸工作，提高貸款決策水平，有效防控信貸風險，完善糧油類客戶授信管理是農(nóng)發(fā)行信貸管理的當務之急。通過分析加強糧油類客戶授信管理的必要性，以及當前糧油類客戶授信管理存在的主要問題，提出改進辦貸流程的方案和進一步提高辦貸質(zhì)量和效率的對策。

關(guān)鍵詞：糧油貸款；授信管理；完善

中圖分類號：F832.4 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）17-0251-02

一、農(nóng)發(fā)行加強糧油類客戶授信管理的必要性

（一）糧油信貸是保障糧食安全的重要措施

糧油信貸是農(nóng)發(fā)行確保實現(xiàn)國家宏觀調(diào)控目標的重要手段，是農(nóng)發(fā)行生存、發(fā)展的基礎(chǔ)和前提，是其履行農(nóng)發(fā)行職能的必然要求。自成立以來，農(nóng)發(fā)行充分發(fā)揮收購資金的信貸杠桿作用，確保了糧棉油收購資金的及時供應，增強了國家對糧食市場的調(diào)控能力，保障了國家糧食安全，穩(wěn)定了主要糧食市場，保護了種糧農(nóng)民利益。農(nóng)發(fā)行通過實際操作將國家宏觀調(diào)控的政策變成了農(nóng)民手中真正的實惠，保證了國家糧食宏觀調(diào)控政策的實施，通過加大對糧食生產(chǎn)、流通等環(huán)節(jié)的資金投入，有效解決了糧食價格低，農(nóng)民收入下降的問題，保護了種糧農(nóng)民積極性，保護了中國糧食安全，農(nóng)發(fā)行已成為支持糧食生產(chǎn)的金融骨干和支柱。

（二）糧油信貸是農(nóng)發(fā)行的立行之本

從管理上來看，經(jīng)過近20年的歷練，農(nóng)發(fā)行已經(jīng)形成了比較成熟的糧油信貸管理辦法，這是履行好農(nóng)業(yè)政策性銀行職責的前提和基礎(chǔ)。無論從大局來講、從講政治來講、還是從農(nóng)業(yè)政策性銀行特點來講，都必須把糧油信貸作為重中之重、作為治行理政長遠的戰(zhàn)略性工作做好。支持好糧食收購工作是農(nóng)發(fā)行職責的最基本體現(xiàn)，糧油類貸款也是農(nóng)發(fā)行最核心的貸款品種，對于保障國家糧食安全具有不同尋常的意義。

（三）加強糧油類客戶授信管理是農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務健康發(fā)展的重要保證

當前，糧食市場復雜多變，糧食收購形勢錯綜復雜，而糧食企業(yè)的抗風險能力普遍較差。糧油類貸款市場風險、經(jīng)營風險等多種風險并存，農(nóng)發(fā)行對糧食企業(yè)發(fā)放信用貸款存在較大的風險，切實加強糧油類客戶授信管理對農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務的健康發(fā)展至關(guān)重要。

二、農(nóng)發(fā)行糧油類客戶授信管理現(xiàn)狀及存在的主要問題

（一）糧油類客戶授信管理現(xiàn)狀

農(nóng)發(fā)行客戶授信管理是對擬建立和已建立信貸關(guān)系的客戶，通過最高綜合授信額度、用信品種、限制條件等，納入CM2006系統(tǒng)統(tǒng)一管理，對客戶融資風險總量和用信條件進行控制。對客戶實行授信管理，按年度與客戶信用評級一并進行。最高授信項下設(shè)6個授信分項：政策指令性專項和非專項、政策指導性專項和非專項、商業(yè)性專項和非專項。政策指令性專項和非專項分別對應政策指令性固定資產(chǎn)融資和流動資產(chǎn)融資；政策指導性專項和非專項分別對應政策指導性固定資產(chǎn)融資和流動資產(chǎn)融資；商業(yè)性專項和非專項分別對應商業(yè)性固定資產(chǎn)融資和流動資產(chǎn)融資。運用CM2006系統(tǒng)測算客戶商業(yè)性非專項，以及相關(guān)政策制度和項目獲批情況，確定其他專項和非專項等方式核定客戶最高綜合授信額度。

對實行風險度管理的客戶（政策指導性糧油收購貸款客戶），其政策指導性非專項授信額度以按風險度管理要求核定的額度為準；對未按照風險度管理的客戶，其政策指導性非專項授信額度按照授信管理辦法核定；對同一客戶既有按照風險度管理的業(yè)務品種，又有未按照風險度管理的業(yè)務品種，應按照相關(guān)管理規(guī)定分別核定業(yè)務品種的授信額度，并以各業(yè)務品種授信額度之和作為該客戶政策指導性非專項授信額度。對目前實行風險度管理的客戶，其糧油收購貸款的非專項授信額度，以風險度核定的糧油收購貸款最高累放額度為依據(jù)確定（最高累放額的核定，在核定的糧油收購貸款最高余額的基礎(chǔ)上，乘以營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)，按照企業(yè)實際需要，核定具體的糧油收購最高累放額；最高余額的核定，根據(jù)計算所得的糧油收購貸款最高余額，結(jié)合企業(yè)存儲、加工、經(jīng)營能力，銷售合同簽訂情況和穩(wěn)定的銷售渠道等情況，按照企業(yè)實際需求，審慎核定糧油收購貸款最高余額）。

對糧食企業(yè)因凈資產(chǎn)較少影響額度測算的，經(jīng)省級分行批準后可適當調(diào)整。為確保一個縣域內(nèi)不出現(xiàn)收購空白點和“打白條”現(xiàn)象，在有效落實風險防范措施的前提下，地方政府指定企業(yè)收購貸款最高額度的核定可不受風險度限制，由貸款有權(quán)審批行根據(jù)實際需要確定。嚴禁貸款壘大戶，客戶用信額度原則上與客戶凈資產(chǎn)和經(jīng)營規(guī)模在全省中的排序相匹配。切實防范銀行過度授信、企業(yè)過度用信現(xiàn)象的發(fā)生，確保各類收購資金貸款用途正當。

（二）糧油類客戶授信管理存在的主要問題

1.授信信用敞口大

由于政策指導性糧油購銷貸款客戶受自身資產(chǎn)結(jié)構(gòu)特點約束和糧食貿(mào)易的特殊性影響，其可抵押的有效資產(chǎn)少，信用敞口大，風險管控難。為了有效防控信貸風險，必須從嚴把握貸款準入關(guān)，從嚴掌握信用等級評定及授信額度的核定，把政策指導性糧油購銷貸款的風險關(guān)口前移，按照不同企業(yè)類型分別掌握評級及授信的核定標準，切實防控信貸風險。

2.授信核定環(huán)節(jié)繁雜

糧油類客戶授信額度的核定與糧油收購貸款風險度相關(guān)，糧油收購貸款風險度主要受信用等級和客戶分級管理系數(shù)（黃金客戶、戰(zhàn)略性客戶、優(yōu)質(zhì)客戶等）的影響。二類客戶（國有糧食購銷企業(yè)）由于存在級別限定事項受CM2006系統(tǒng)剛性控制，信用等級初評結(jié)果不能滿足企業(yè)的業(yè)務準入標準（國有及國有控股購銷貿(mào)易企業(yè)系統(tǒng)機評的信用等級不低于BBB+級）。此種情況的出現(xiàn)，先由二級分行簽批機評信用等級，再向省行申請調(diào)增，所以，這類企業(yè)的信用等級須經(jīng)兩次審批。

同時，二類客戶評級結(jié)果與貸款資格認定的關(guān)系發(fā)生變化，二類客戶先簽批機評信用等級，待客戶部門貸款資格認定后，再向省行申請調(diào)增二類客戶的信用等級，最后再核定企業(yè)的糧油收購貸款風險度，從而計算出企業(yè)的政策指導性非專項授信額度。endprint