論安徽省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)與發(fā)展

王莉莉

摘要：中小企業(yè)對(duì)安徽省經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了重要作用，完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，將有效緩解中小企業(yè)融資難等關(guān)鍵問題。本文通過對(duì)安徽省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)現(xiàn)狀的分析，指出仍然面臨體系發(fā)展尚不健全、中小企業(yè)信用水平低、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制脆弱、擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)加大等諸多問題，針對(duì)性地在建立多層次信用擔(dān)保體系、中小企業(yè)信用自身建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及應(yīng)急機(jī)制等方面提出對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信用擔(dān)保體系；擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號(hào)：F275 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1005-913X（2014）08-0079-02

一、安徽省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)現(xiàn)狀

（一）信用擔(dān)保體系實(shí)力顯著增強(qiáng)

近年來，通過不斷加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)，安徽省融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展較快，截至2013年底，全省融資擔(dān)保公司戶數(shù)已達(dá)378家，戶均注冊(cè)資本1.2億元，是2010年規(guī)范整頓前戶均3900萬元的3倍。注冊(cè)資本在10億元以上的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)有3家，5億元～10億元的有2家，億元以上的擔(dān)保機(jī)構(gòu)達(dá)242家，安徽省擔(dān)保集團(tuán)業(yè)務(wù)規(guī)模已居全國(guó)第2位。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在保企業(yè)戶數(shù)4萬余戶，融資擔(dān)保責(zé)任余額增至1389.9億元，居中部第一、全國(guó)第四，為中小企業(yè)融資提供了有力支持。全省擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均放大2.53倍，高于全國(guó)平均水平。

（二）財(cái)政支持力度加大

2013年全年，安徽省落實(shí)各類財(cái)政性擔(dān)保資金近60億元。國(guó)家工信部、財(cái)政部18億元用于支持全國(guó)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)中小微企業(yè)的業(yè)務(wù)補(bǔ)助和低保費(fèi)補(bǔ)助，其中安徽省48戶融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)獲得1.06億元補(bǔ)助資金，獲得國(guó)家補(bǔ)助資金額位居全國(guó)第二（僅次于江蘇省）、獲支持機(jī)構(gòu)數(shù)居全國(guó)第四，均為歷史最好水平。2013-2017年，除安徽省財(cái)政每年安排11億元，各市、縣（市、區(qū)）等額配套安排民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)扶持資金之外，省財(cái)政再安排專項(xiàng)資金，通過注資安徽省擔(dān)保集團(tuán)對(duì)縣（市、區(qū)）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行參股。

（三）以再擔(dān)保為主要方式的全省信用擔(dān)保體系建設(shè)積極推進(jìn)

目前，安徽省初步建立了以省擔(dān)保集團(tuán)為依托的再擔(dān)保體系，體系成員單位達(dá)80家，覆蓋全省16個(gè)省轄市、75%以上縣（市、區(qū)），已為超過4.9萬戶中小微企業(yè)累計(jì)提供1268.7億元再擔(dān)保。該方式引起社會(huì)廣泛關(guān)注，被作為再擔(dān)?！鞍不漳Ｊ健毕蛉珖?guó)同行業(yè)推介，加強(qiáng)擔(dān)保公司治理。

（四）中小企業(yè)信用體系建設(shè)也正在完善

據(jù)中國(guó)人民銀行合肥中心支行提供的材料顯示，2006年安徽以人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)為平臺(tái)，開展小微企業(yè)信用體系建設(shè)。截至2013年9月末，該系統(tǒng)累計(jì)收集中小企業(yè)信用檔案48316戶，取得銀行授信意向的中小企業(yè)戶數(shù)15709戶。

（五）融資成本相對(duì)較低

安徽省財(cái)政除了參股縣（市、區(qū)）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，還要求國(guó)有及國(guó)有控股融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)降低企業(yè)融資成本，合理確定擔(dān)保費(fèi)率，年化擔(dān)保費(fèi)率原則上不超過1.5%，目前安徽省國(guó)有及國(guó)有控股融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均費(fèi)率約為1.65%，相較于部分地區(qū)目前3%-5%的擔(dān)保費(fèi)率明顯偏低，這表明國(guó)有擔(dān)保機(jī)構(gòu)切實(shí)發(fā)揮了公益性和引導(dǎo)性作用，在很大程度上減輕了企業(yè)的融資成本。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)中面臨的問題

（一）信用擔(dān)保體系的欠缺和不完善在一定程度上影響著中小企業(yè)的融資

中小企業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)力度與其獲得融資支持兩者之間仍然存在不匹配現(xiàn)象。2013年，安徽中小企業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)達(dá)60%，GDP占比接近60%，新產(chǎn)品開發(fā)占比超80%、解決了90%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，稅收貢獻(xiàn)超過60%，超60%的發(fā)明專利、出口創(chuàng)匯在中小企業(yè)。而從金融支持來看，全省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款總額占全部貸款比例近三分之一，貸款申貸獲得率為八成左右，貸款覆蓋率接近三分之一左右。當(dāng)前，安徽省的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，尚處于初級(jí)階段，規(guī)模偏小、覆蓋面不廣，仍不能有效滿足中小企業(yè)的擔(dān)保需求，迫切需要進(jìn)一步加強(qiáng)信用擔(dān)保體系建設(shè)。

（二）中小企業(yè)“先天不足”、信用水平低制約其融資能力

一般而言，企業(yè)融資要具備“5C”，即品德、能力、資本、擔(dān)保和經(jīng)營(yíng)環(huán)境。而目前大多中小企業(yè)均面臨規(guī)模偏小，缺乏現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)管理理念，企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等問題，超半數(shù)的中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度不健全，信用等級(jí)偏低。由于社會(huì)征信系統(tǒng)建設(shè)和信用信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建設(shè)的滯后，銀企雙方信息不對(duì)稱，極大降低了中小企業(yè)的信貸滿足率。加上中小企業(yè)缺乏可供擔(dān)保抵押的財(cái)產(chǎn)，其在尋求擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)較大，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)大多只對(duì)短期的流動(dòng)資金貸款而不對(duì)設(shè)備投資等長(zhǎng)期貸款提供擔(dān)保，企業(yè)的中長(zhǎng)期資金需求得不到滿足，增加了中小企業(yè)的融資難度。此外，在自負(fù)盈虧的經(jīng)營(yíng)情況下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)往往提高擔(dān)保條件以降低風(fēng)險(xiǎn)，這無形中制約了中小企業(yè)資金的融通，或者通過繁雜的擔(dān)保手續(xù)，高昂的擔(dān)保費(fèi)用，增加了企業(yè)的融資成本，影響了融資效率。

（三）風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制脆弱

長(zhǎng)期以來，信用擔(dān)保業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與收益不對(duì)等、正規(guī)業(yè)務(wù)利潤(rùn)空間狹小等盈利與發(fā)展模式問題一直沒有解決。我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制尚未建立，缺乏明確的制度規(guī)范，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)了主要的風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)有關(guān)資料顯示，60%以上的金融機(jī)構(gòu)不與擔(dān)保機(jī)構(gòu)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，即使共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，分擔(dān)比例也只有10%，最多不超過20%。這種現(xiàn)狀造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)責(zé)任與能力的不對(duì)等，嚴(yán)重制約中小企業(yè)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的進(jìn)程和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展速度。

（四）擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)加大

在當(dāng)前整體經(jīng)濟(jì)增幅放緩以及部分中小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難上升的環(huán)境下，許多保證人的保證能力惡化，引發(fā)第三方保證類貸款的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保圈與一般的擔(dān)保鏈條相比，由于其高傳染性、強(qiáng)隱蔽性和難協(xié)調(diào)性，破壞性和危害性更大。2012年下半年以來，由于擔(dān)保鏈、擔(dān)保圈而引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)，在長(zhǎng)三角乃至全國(guó)不少地方頻繁出現(xiàn)。以江浙地區(qū)某企業(yè)為例，2012年末，以該企業(yè)為核心的擔(dān)保圈共有五級(jí)擔(dān)保鏈，涉及的企業(yè)近百家，貸款總額高達(dá)數(shù)十億元，其中任何一個(gè)鏈條斷裂都將可能引發(fā)多米諾骨牌效應(yīng)，甚至引發(fā)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和社會(huì)波動(dòng)。

三、完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的政策建議

（一）健全以政府主導(dǎo)為主、民間資本為補(bǔ)充的多渠道多層次的信用擔(dān)保體系

由于安徽省信用擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展水平還比較低，加上信用擔(dān)保行業(yè)自身具有較大風(fēng)險(xiǎn)的特性，建立多元化的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，使政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)三者共同發(fā)展，有利于優(yōu)化中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。通過多元化、多形式、多層次籌措資金，鼓勵(lì)發(fā)展中小企業(yè)商業(yè)擔(dān)保，合理制定民間資本準(zhǔn)入門檻，將民營(yíng)的有實(shí)力、口碑好的機(jī)構(gòu)納入到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的行列中。在政策性和市場(chǎng)性的雙重軌道上將擔(dān)保體系的完善落到實(shí)處。建議以省級(jí)為標(biāo)準(zhǔn)建立中小企業(yè)的再擔(dān)保，對(duì)市場(chǎng)上的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一整治，以實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。

（二）加強(qiáng)中小企業(yè)信用的自身建設(shè)

培育和提高企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人階層的整體素質(zhì)，健全中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，將信用理念滲透到企業(yè)文化建設(shè)中，制定企業(yè)內(nèi)部信用管理規(guī)范，提高企業(yè)管理水平。引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)自我信用控制能力，防范企業(yè)自身可能出現(xiàn)償債能力不足、不履約等情況的發(fā)生。積極鼓勵(lì)企業(yè)建立客戶資信管理制度、內(nèi)部授信制度、應(yīng)收賬款管理制度和回收機(jī)制等，提升企業(yè)的信用管理水平，加強(qiáng)企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)防范水平。通過制度來規(guī)范中小企業(yè)信用活動(dòng)當(dāng)事人的信用行為，提高守約意識(shí)。

（三）建立銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制

從國(guó)際慣例來看，擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行都要承擔(dān)一定比例的責(zé)任。如法國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的責(zé)任為50%、日本和德國(guó)50-80%、美國(guó)80%。盡管當(dāng)前安徽省已建立省、市、縣三級(jí)小微企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，但政府投入畢竟有限，同時(shí)建立與協(xié)作銀行的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，有利于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行之間的交流，建立貸款擔(dān)保信息溝通和信息共享機(jī)制，避免由此產(chǎn)生的信息不對(duì)稱，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，也能有效防止銀行因?yàn)椴淮嬖谛庞脫?dān)保風(fēng)險(xiǎn)而放松對(duì)受信企業(yè)貸款審查和監(jiān)督現(xiàn)象的發(fā)生。

（四）完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處理機(jī)制

用量化的指標(biāo)體系跟蹤中小企業(yè)景氣狀況，在風(fēng)險(xiǎn)臨界閾值到來時(shí)，啟動(dòng)相應(yīng)的保護(hù)措施，力爭(zhēng)將其風(fēng)險(xiǎn)降至最低。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)的控制，事前的前瞻性揭示風(fēng)險(xiǎn)、防控風(fēng)險(xiǎn)，比事后的被動(dòng)式化解風(fēng)險(xiǎn)更加重要。積極化解“擔(dān)保圈”危機(jī)，對(duì)于正常的擔(dān)保圈，要求提高抵質(zhì)押比重、更換擔(dān)保人或改為其他業(yè)務(wù)品種等方式，將圈內(nèi)擔(dān)保額降低；對(duì)于已經(jīng)形成的不良貸款，則通過并購貸款、債務(wù)重組、土地置換、政府幫扶等方式逐步化解。加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保圈的風(fēng)險(xiǎn)防范，應(yīng)要求各金融機(jī)構(gòu)在必要條件下進(jìn)行授信系統(tǒng)和擔(dān)保系統(tǒng)的數(shù)據(jù)互通，加強(qiáng)金融系統(tǒng)中擔(dān)保圈、風(fēng)險(xiǎn)事件的信息共享，增強(qiáng)對(duì)擔(dān)保鏈、擔(dān)保圈企業(yè)的監(jiān)測(cè)分析和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，而融資性擔(dān)保體系的規(guī)范健全、政府部門對(duì)擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)處置機(jī)制的建立健全尤其迫切。

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[責(zé)任編輯：蘭欣卉]