利率市場化背景下農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀及對策建議

代徑瑋　張京華

摘 要：相對于其他商業(yè)銀行而言，農(nóng)村信用社作為由互為獨(dú)立的金融企業(yè)法人組成的集體，其發(fā)展受到服務(wù)對象、業(yè)務(wù)范圍、設(shè)立區(qū)域、金融環(huán)境等多種因素的制約。本文在分析農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，以利率市場化改革為背景，提出農(nóng)村信用社當(dāng)下和即將面臨的問題，并在利率市場化背景下提出農(nóng)村信用社發(fā)展的措施建議。

關(guān)鍵詞：利率市場化；農(nóng)村信用社；問題；建議

一、引言

作為農(nóng)村金融系統(tǒng)的重要組成部分，農(nóng)村信用社對農(nóng)村金融發(fā)展具有不可替代的重要作用，是“三農(nóng)”發(fā)展的重要金融支撐。然而，由于規(guī)模小、業(yè)務(wù)范圍狹窄、貸款風(fēng)險高、所處金融環(huán)境相對較差等原因，農(nóng)村信用社將在利率市場化改革中面臨一系列問題，如果這些問題不能及時解決，將會影響到農(nóng)村信用社的發(fā)展，導(dǎo)致農(nóng)村金融系統(tǒng)的發(fā)展受阻，甚至?xí)绊懙轿覈摹叭r(nóng)”事業(yè)的發(fā)展。所以，發(fā)現(xiàn)并解決利率市場化背景下農(nóng)村信用社面臨的問題是一項(xiàng)重大而緊迫的課題。

二、農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀及主要問題

目前，農(nóng)村信用社普遍存在業(yè)務(wù)量大、單筆業(yè)務(wù)金額小、中間業(yè)務(wù)量少、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)單一、貸款風(fēng)險高等特點(diǎn)。據(jù)資料顯示：以某省農(nóng)村信用社為例，截至2013年4月末，該農(nóng)村信用社累計發(fā)生債券業(yè)務(wù)5.25萬筆，金額100574.9億元。其中自營業(yè)務(wù)3.69萬筆，金額76166.5億元；代持業(yè)務(wù)1.56萬筆，金額24408.4億元。部分縣（市）農(nóng)村信用社資金業(yè)務(wù)收入占全部收入的比例已接近30%。農(nóng)村信用社資金管理水平偏低、業(yè)務(wù)辦理能力不足的現(xiàn)狀極為明顯。隨著利率市場化改革的推進(jìn)，農(nóng)村信用社落后的資金管理能力和業(yè)務(wù)水平將極大程度地制約著自身的發(fā)展，甚至影響到農(nóng)村金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。現(xiàn)提出存在的主要問題如下：

1.缺少競爭機(jī)制

隨著近年來商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)在農(nóng)村市場的相繼撤離，農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場上已經(jīng)形成了較為明顯的賣方壟斷地位。盡管受到了政府及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)控，但大多數(shù)地區(qū)向農(nóng)村信用社申請的貸款成本仍然極高，若折合為貸款利率甚至高達(dá)9%；從事種植業(yè)的農(nóng)戶所大多數(shù)僅能申請到金額為4000—6000元/墑的貸款，若從事高成本類的種植業(yè)，則貸款金額就顯得微不足道了。若隨著利率市場化的進(jìn)一步改革，農(nóng)村金融市場進(jìn)一步發(fā)展，如小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)迅猛發(fā)展，則農(nóng)村信用社將會面臨較為激烈的同行業(yè)競爭，相對偏高的貸款利率和相對較高的貸款申請評價標(biāo)準(zhǔn)將會對農(nóng)村信用社在利率市場化改革中面臨一系列的問題。

2.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)單一

與其他銀行類金融機(jī)構(gòu)相比，農(nóng)村信用社的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)相對比較單一。一是因?yàn)檗r(nóng)村信用社主要面向的客戶群體為農(nóng)民，這一客戶群體對非存款、貸款類的其他金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)了解甚少，導(dǎo)致農(nóng)村信用社開展非存貸款類金融業(yè)務(wù)較為困難；二是農(nóng)村信用社所處的金融環(huán)境也可能會導(dǎo)致其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的單一。而單一的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)則可能會導(dǎo)致農(nóng)村信用社在利率市場化改革進(jìn)程中面臨著較高的利率風(fēng)險，同時利差收入也將減少。所以說，單一的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)將極大程度地壓縮著農(nóng)村信用社的利潤空間。

3.專業(yè)人才相對匱乏

專業(yè)人才匱乏一直是制約著農(nóng)村信用社發(fā)展的重要因素，導(dǎo)致這一現(xiàn)象出現(xiàn)的原因有以下幾個方面：一是農(nóng)村信用社較多的機(jī)構(gòu)扎根于農(nóng)村，而農(nóng)村的發(fā)展相對城市較為落后，多數(shù)人才不愿意被分配到農(nóng)村地區(qū)或者其他相對偏遠(yuǎn)的城市而選擇其他商業(yè)銀行甚至非銀行領(lǐng)域工作；二是農(nóng)村信用社還處于不斷改革之中，部分用人機(jī)制尚不完善，難以吸引并留住相關(guān)人才；三是農(nóng)村信用社校園招聘對生源地要求嚴(yán)格，限制了高校畢業(yè)生進(jìn)入農(nóng)村信用社的就業(yè)所在地，導(dǎo)致許多高校人才轉(zhuǎn)而選擇其他機(jī)構(gòu)。

4.吸收存款能力薄弱

不同于其他商業(yè)銀行，存款作為主要的負(fù)債方式，對農(nóng)村信用社來說更為重要。但是，作為主要將農(nóng)民作為客戶群體，面向農(nóng)村金融市場經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)，其吸收存款的難度無疑是較大的。一是農(nóng)民很少有大量的存款可以存放于銀行；二是農(nóng)民即使有存款也不一定存放于農(nóng)村信用社；三是由于農(nóng)村金融市場發(fā)展的落后，大量資金游離于農(nóng)村信用社以外的農(nóng)村金融市場中，如：高利率的農(nóng)民間的借貸。若利率市場化改革中，其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)駐農(nóng)村金融市場，而這些因素導(dǎo)致了農(nóng)村信用社無法吸收大量的存款作為負(fù)債，將會嚴(yán)重制約利率市場化進(jìn)程中農(nóng)村信用社的發(fā)展。

5.貸款潛在風(fēng)險高

貸款作為農(nóng)村信用社重要的資產(chǎn)組成部分，由于其客戶群體的特殊性而存在較高的風(fēng)險。一是農(nóng)業(yè)自身不可避免的高風(fēng)險性，導(dǎo)致用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的資金到期回收存在風(fēng)險；二是由于涉農(nóng)貸款的單位金額較小、客戶量較多，信用審核困難，導(dǎo)致部分貸款可能成為不良資產(chǎn)。為盡量減小潛在的風(fēng)險，信用社需要以提高貸款利率為代價，而這恰恰不利于農(nóng)村信用社適應(yīng)利率市場化的改革。

三、利率市場化改革背景下農(nóng)村信用社發(fā)展建議

1.形成自我競爭機(jī)制

農(nóng)村信用社為避免作為農(nóng)村金融市場賣方壟斷所造成的不良影響，可以通過形成內(nèi)部競爭的機(jī)制來促進(jìn)自身的發(fā)展。在不同城市或地區(qū)之間形成競爭；在加強(qiáng)相關(guān)監(jiān)管力度的同時，放寬不同城市間農(nóng)村信用社貸款的自我定價機(jī)制，促使不同城市間形成具有一定差異性的貸款利率，同時適度放開貸款機(jī)構(gòu)與地域范圍的限制。

2.開展多元化業(yè)務(wù)

在銀監(jiān)會許可范圍內(nèi)，開展多元化業(yè)務(wù)，避免資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的單一化。在當(dāng)前的農(nóng)村金融市場中，非傳統(tǒng)類銀行業(yè)務(wù)正在越來越被農(nóng)民所接受。在農(nóng)民看來，農(nóng)村信用社與銀行沒有任何區(qū)別，認(rèn)為農(nóng)村信用社應(yīng)該具有辦理所有銀行類業(yè)務(wù)，所以，開展多元化業(yè)務(wù)是農(nóng)村金融市場的需求。

3.優(yōu)化人力資源

優(yōu)秀的人才隊伍是農(nóng)村信用社長期發(fā)展的基本保障，筆者認(rèn)為發(fā)展農(nóng)村信用社的人才隊伍應(yīng)該注意一下幾點(diǎn)：一是在校園招聘和社會招聘方面方面放寬優(yōu)秀人才就業(yè)的地域限制，讓具有高水平、高技能的人才具有優(yōu)先選擇工作環(huán)境和地點(diǎn)的條件；二是鼓勵員工積極到農(nóng)村地區(qū)或者偏遠(yuǎn)地區(qū)工作，在經(jīng)濟(jì)上給予補(bǔ)助，同時可以為這些具有基層工作經(jīng)驗(yàn)的員工提供較為寬松的提升機(jī)會；三是對員工的工作地點(diǎn)實(shí)行定期輪崗制，規(guī)定員工必須在農(nóng)村或者偏遠(yuǎn)地區(qū)從事基層工作的年限，同時明確基層工作年限期滿后享有調(diào)回城市工作的機(jī)會；四是加強(qiáng)內(nèi)部人才隊伍的建設(shè)和培養(yǎng)，形成具有較高專業(yè)技能和素質(zhì)的人才隊伍。

4.采取存款鼓勵措施

農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)金流具有明顯的季節(jié)性變化，以北方地區(qū)農(nóng)民為例，在每年的十月份至第二年的四月份有大約5—7個月的資金閑置期。在這一時期，農(nóng)民手中擁有一定的閑置資金，這些資金部分以現(xiàn)金的形式存放于農(nóng)民手中，另一部分則以存款的形式存放于不同的商業(yè)銀行或農(nóng)村信用社。對于這些季節(jié)性的閑置資金，農(nóng)村信用社可以通過一定的鼓勵措施，以存款的形式吸入。例如：規(guī)定農(nóng)戶存入農(nóng)村信用社一定數(shù)量的存款，則在第二年擁有在農(nóng)村信用社享有貸款期限、金額、利率或者其他方面的放寬待遇，鼓勵農(nóng)民將手中閑置的資金存入農(nóng)村信用社。

5.建立多元化信用評定機(jī)制

由于農(nóng)村信用社面臨的客戶群體主要是農(nóng)民，貸款主要投放于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，所以較高的風(fēng)險是不可避免的。筆者認(rèn)為可以通過建立多元化的信用評定機(jī)制來盡可能減小風(fēng)險，具體措施如下：一是按地區(qū)評定信用等級，主要是根據(jù)不同地區(qū)歷史信用的綜合評定，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的收入水平，風(fēng)險發(fā)生的概率等多方面因素將不同地區(qū)評定為不同的信用等級；二是在不同地區(qū)中將不同農(nóng)戶或組評定等級，主要是根據(jù)農(nóng)戶或聯(lián)保形成組的信用情況、貸款償還能力、所從事的生產(chǎn)類別等方面將不同的農(nóng)戶進(jìn)行信用評級；三是按土地產(chǎn)量和風(fēng)險水平評定等級，主要考察貸款農(nóng)戶從事生產(chǎn)的土地質(zhì)量、發(fā)生風(fēng)險的可能性等因素來進(jìn)行信用評級，盡管此措施需要得到相關(guān)部門的支持，以及長期的數(shù)據(jù)積累，但對于減小所發(fā)生的風(fēng)險具有較強(qiáng)的作用。

6.加快向農(nóng)村商業(yè)銀行改革

銀監(jiān)會表示，要全面取消資格股，鼓勵符合條件的農(nóng)村信用社改制組建為農(nóng)村商業(yè)銀行。不再組建新的農(nóng)村合作銀行，現(xiàn)有農(nóng)村合作銀行要全部改制為農(nóng)村商業(yè)銀行。在此背景下，農(nóng)村信用社應(yīng)加快改革步伐，不僅有利于開展多元化業(yè)務(wù)的盡快實(shí)現(xiàn)，更有有利于提高利率市場化改革中同行業(yè)間的競爭力水平。為此，農(nóng)村信用社應(yīng)加快不良資產(chǎn)剝離，開展多元化業(yè)務(wù)，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。

（作者單位：東北農(nóng)業(yè)大學(xué)）

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