關(guān)于中小企業(yè)互助性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的研究

陳姍姍

【摘要】如今我國(guó)廣大中小企業(yè)正面臨著一個(gè)非常棘手的問(wèn)題，那就是融資難的問(wèn)題，如果這一問(wèn)題得不到良好的解決，勢(shì)必會(huì)影響我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展，進(jìn)入嚴(yán)重影響到我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。同時(shí)在這種經(jīng)濟(jì)社會(huì)的大環(huán)境下，中小企業(yè)互助性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)也就應(yīng)運(yùn)而生了。本文通過(guò)對(duì)我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題的深入研究，并且結(jié)合現(xiàn)今互助性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的相關(guān)內(nèi)容，并對(duì)其相關(guān)內(nèi)容做出以下論述。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；互助融資；擔(dān)保；研究

前言

融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的形成，對(duì)緩解我國(guó)中小企業(yè)融資困難以及金融風(fēng)險(xiǎn)方面有著重要的作用，已經(jīng)成為促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的重要手段方法。但是由于我國(guó)發(fā)展中小企業(yè)互相性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的時(shí)間相對(duì)較短，缺乏經(jīng)驗(yàn)以及科學(xué)的運(yùn)營(yíng)方式，導(dǎo)致互助性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨著很多風(fēng)險(xiǎn)與困難。同時(shí)由于融資擔(dān)保行業(yè)是一個(gè)專業(yè)化極強(qiáng)而且高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，各種因素相互糾纏相互影響，也提高了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。這些風(fēng)險(xiǎn)不但會(huì)影響到我國(guó)中小企業(yè)的健康快速發(fā)展，同樣也會(huì)嚴(yán)重影響到我國(guó)金融擔(dān)保行業(yè)的健康運(yùn)營(yíng)。

1、中小企業(yè)互助性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)以及成因

由于我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制還不夠完善，發(fā)展互助性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)還不是很充足，我國(guó)金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)是來(lái)自多方面的，其中主要的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于以下幾類：1、機(jī)構(gòu)自身內(nèi)部。2、被擔(dān)保的中小企業(yè)。3、政府政策。4、合作銀行。下面我們就分別加以介紹：

1.1來(lái)自于互助性金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)

互助性金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)的創(chuàng)設(shè)目的在于幫助中小企業(yè)解決融資難的問(wèn)題，因此可知，金融擔(dān)保企業(yè)是存在于銀行以及中小企業(yè)之間的中介機(jī)構(gòu)，承擔(dān)著信用的風(fēng)險(xiǎn)。其中互助性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)來(lái)自于自身的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在自身專業(yè)人才的缺乏以及規(guī)章制度不健全兩方面。

人才匱乏是目前多數(shù)互助性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)所要面臨的一個(gè)主要的問(wèn)題，對(duì)于融資機(jī)構(gòu)的專業(yè)人才的要求包括要求其掌握金融、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、資產(chǎn)評(píng)估等基礎(chǔ)方面的知識(shí)；并且要求其要有豐富的擔(dān)保融資的工作經(jīng)驗(yàn)以及對(duì)其業(yè)務(wù)的熟練，事實(shí)證明由于工作人員經(jīng)驗(yàn)不足、業(yè)務(wù)知識(shí)不熟練導(dǎo)致的問(wèn)題比比皆是。

規(guī)章制度方面，目前我國(guó)多數(shù)的擔(dān)保融資機(jī)構(gòu)沒(méi)有健全的規(guī)章制度，沒(méi)有對(duì)其員工的強(qiáng)有力的約束力，這樣導(dǎo)致的最直接的后果就是工作人員徇私舞弊，假公濟(jì)私。由于很多的中小企業(yè)在面臨融資難的問(wèn)題時(shí)，同時(shí)有沒(méi)有資格取得擔(dān)保資格，這時(shí)就會(huì)出現(xiàn)個(gè)別的賄賂現(xiàn)象，影響規(guī)范的工作流程。除此之外，有關(guān)申報(bào)償還制度、債務(wù)追償、代償制度等制度的有關(guān)法律制度也很不完善。

1.2來(lái)自于被擔(dān)保的中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

來(lái)自于被擔(dān)保中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)是融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)所面臨風(fēng)險(xiǎn)的主要構(gòu)成部分，這種風(fēng)險(xiǎn)的形成主要來(lái)自于企業(yè)的償還能力以及償還意識(shí)淡薄所造成的，與被擔(dān)保企業(yè)的綜合狀況有著密切的關(guān)系。中小企業(yè)的償還能力較差主要是因?yàn)橛腥谫Y困難的企業(yè)大多數(shù)是處于初始創(chuàng)立階段，所生產(chǎn)的產(chǎn)品多為新型產(chǎn)品，在面對(duì)新的市場(chǎng)，新的社會(huì)、政策的情況下很容易破產(chǎn)而失去償還貸款的能力。企業(yè)償還觀念淡薄主要是因?yàn)閭€(gè)別企業(yè)信用觀念淡薄，存在著欺詐等惡性行為，更有甚者，有的企業(yè)不具備擔(dān)保融資的資格，而弄虛造假來(lái)欺詐融資。

1.3來(lái)自于政府以及政策的風(fēng)險(xiǎn)

互助性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的成立時(shí)在政府的支持下建立起來(lái)的，因此政府政策的干預(yù)對(duì)融資擔(dān)保企業(yè)是具有較大的影響的。有的地方政策往往以保證社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定以及保持經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的政策要求來(lái)強(qiáng)加干預(yù)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常工作。最終形成的局面就是融資擔(dān)保企業(yè)完全成為地方企業(yè)的“基金會(huì)”。不利于機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。

1.4來(lái)自于合作銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)

收益與風(fēng)險(xiǎn)往往是并存的，但是在于融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的銀行看來(lái)，僅僅只有收益而沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。這就是 現(xiàn)如今銀行的普遍看法。融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在與銀行的合作中往往處于較低的地位，銀行方面往往要求融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)全額的貸款風(fēng)險(xiǎn)。在這種極其不公平的情況下，銀行往往能夠不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)而獲得高昂的利益。然而在這種利益的驅(qū)使下，銀行可能會(huì)降低對(duì)中小企業(yè)償能力以及信用等級(jí)的調(diào)查，大肆放貸，嚴(yán)重影響金融市場(chǎng)的安全穩(wěn)定。

2、互助性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)如何正確提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力

2.1健全融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部自身的相關(guān)規(guī)章制度

為了增強(qiáng)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)職能以及不斷完善自身，提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，首先融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該建立有關(guān)申報(bào)償還制度、債務(wù)追償、代償制度等規(guī)范制度規(guī)章，增強(qiáng)業(yè)務(wù)操作工作的公正性以及客觀性，在公平、公正、合法的基礎(chǔ)之上不斷完善各項(xiàng)政策活動(dòng)以及工作方式。同時(shí)也要建立各項(xiàng)關(guān)于約束員工的規(guī)章制度，例如不可以接受來(lái)自與擔(dān)保企業(yè)的任何形式的好處，不能影響到對(duì)企業(yè)資產(chǎn)、擔(dān)保融資資格的審計(jì)調(diào)查工作。對(duì)于違反規(guī)定的員工要予以嚴(yán)肅處理，必要時(shí)要賦予刑事責(zé)任來(lái)要求員工的日常工作。

2.2完善社會(huì)信用誠(chéng)信管理體系制度

健全完善社會(huì)應(yīng)用誠(chéng)信管理體系是保證中小企業(yè)自覺(jué)償還融資貸款的重要手段方式。這就要求在給中小企業(yè)申請(qǐng)融資擔(dān)保之前對(duì)企業(yè)信用等級(jí)做出科學(xué)的評(píng)價(jià)與評(píng)估，具體的工作內(nèi)容就是調(diào)查企業(yè)的不良信用記錄，主要從社會(huì)、公司賬單、業(yè)內(nèi)好友等途徑進(jìn)行調(diào)查。如果企業(yè)評(píng)級(jí)等級(jí)不能達(dá)到擔(dān)保融資資格最低要求則不予以擔(dān)保。同時(shí)政府部門也可以建設(shè)社會(huì)企業(yè)信用管理系統(tǒng)，可以面向全社會(huì)公布企業(yè)的不良行政記錄，并加快信息的共享以及發(fā)布渠道的建立。其中主要內(nèi)容可以使企業(yè)負(fù)責(zé)人的誠(chéng)信記錄評(píng)級(jí)，也可以是企業(yè)的信用評(píng)級(jí)，調(diào)查論證可以從企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、消費(fèi)者、投資者等多種渠道進(jìn)行，并且要講究證據(jù)的合法性，在有充分證據(jù)的前提下才可以對(duì)企業(yè)的不良記錄做出公布。

2.3建立融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的工作機(jī)制

面對(duì)銀行方面不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀，有關(guān)部門應(yīng)該盡快出臺(tái)有關(guān)政策，強(qiáng)制要求銀行方面與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同承擔(dān)融資放貸風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、企業(yè)之間保持公平公正的社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的地位，只有這樣才能促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。依照國(guó)外的相關(guān)政策，可以使銀行與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同承擔(dān)企業(yè)資產(chǎn)水平以及企業(yè)信用等級(jí)的調(diào)查工作，同時(shí)相互支撐共同承擔(dān)貸款發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)在債務(wù)追償?shù)沫h(huán)節(jié)，也要保持高度的聯(lián)系與密切的合作。

2.4大力推行再擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)制，建立全國(guó)性的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)

所謂再擔(dān)保就是在以及擔(dān)保的前提下在對(duì)擔(dān)保進(jìn)行擔(dān)保，通俗的說(shuō)就是有兩個(gè)擔(dān)保方。這種擔(dān)保制度的優(yōu)勢(shì)在于可以更加完善債務(wù)追償制度的完成落實(shí)。在前一方擔(dān)保人無(wú)能力再繼續(xù)追償債務(wù)時(shí)，可以由后一方進(jìn)行繼續(xù)追償，后一方擔(dān)保方往往是具有國(guó)際效力的國(guó)家直屬機(jī)構(gòu)。

再擔(dān)保機(jī)制的建立往往存在于地方融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)與國(guó)家擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間，在對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行放貸中，銀行與中小企業(yè)互助性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)主要的風(fēng)險(xiǎn)，而國(guó)家融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)次要風(fēng)險(xiǎn)。并且在進(jìn)行強(qiáng)制性擔(dān)保的同時(shí)兩方之間要簽署相關(guān)協(xié)定，起重要明確而固定主要風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)方，即為中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。同時(shí)地方融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)要向國(guó)際性擔(dān)保機(jī)構(gòu)繳納先關(guān)的費(fèi)用。

2.5建立相應(yīng)的保險(xiǎn)機(jī)制

中小企業(yè)融資環(huán)節(jié)，所涉及的資金總數(shù)相對(duì)來(lái)說(shuō)較為巨大，這種風(fēng)險(xiǎn)往往不是融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)獨(dú)自能夠承擔(dān)的，因此建立相應(yīng)的保險(xiǎn)機(jī)制來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)是十分必要的。這里擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以購(gòu)買保險(xiǎn)公司相應(yīng)的金融類別的保險(xiǎn)，同時(shí)也可以拉動(dòng)我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展，以及將社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)還原到社會(huì)本身。

3、結(jié)語(yǔ)

中小企業(yè)互助性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要的作用，通過(guò)本文上述關(guān)于其相關(guān)內(nèi)容的論述，更加明確了其重要地位。由此可見(jiàn)，不斷完善擔(dān)保機(jī)制、相關(guān)政策以及不斷提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力是十分有意義的。