合同詐騙罪相關(guān)問題探討

[摘 要]文章通過一宗疑難合同詐騙案的探討，說明財(cái)產(chǎn)性利益可以成為合同詐騙罪的犯罪對(duì)象，此外，非法占有的主觀目的是認(rèn)定合同詐騙罪的難點(diǎn)。非法占有目的不僅可以形成于簽訂合同前或者簽訂合同時(shí)，而且可以形成于履行合同的過程中。如果在非法占有目的支配下實(shí)施了使對(duì)方當(dāng)事人債權(quán)滅失的行為，也應(yīng)認(rèn)定為行為人具有非法占有目的而構(gòu)成合同詐騙罪。

[關(guān)鍵詞]合同詐騙；財(cái)產(chǎn)性利益；非法占有目的

一、案件事實(shí)

2008年6月25日，A公司和B公司簽訂一份《天空之城新建工程施工合同》，由A公司承建B公司房地產(chǎn)開發(fā)公司發(fā)包的位于某市解放西路的天空之城新建工程，價(jià)款結(jié)算方式為合同暫定價(jià)38，000，000元（含稅金），B公司房地產(chǎn)開發(fā)公司是由王某發(fā)起設(shè)立的外商獨(dú)資企業(yè)。雙方當(dāng)事人還先后于2010年10月27日及2010年11月25日就天空之城新建工程分別簽訂了《天空之城新建工程補(bǔ)充協(xié)議》（兩份）及《天空之城室內(nèi)裝修協(xié)議））（一份），合計(jì)增加價(jià)款為610，000萬元，支付方式均為工程完工驗(yàn)收后一次性付清。合同簽訂后，王某為了達(dá)到騙取工程款的目的，在A公司施工過程中，支付了部分工程進(jìn)度款，誘使A公司按照合同約定完成了整個(gè)工程，天空之城工程已于2011年12月12日竣工驗(yàn)收合格，并與2011年12月31日將竣工驗(yàn)收備案文件備案。雙方于2012年5月9日結(jié)算工裎總價(jià)款為42，000，000元。王某將該項(xiàng)目房產(chǎn)全部出售，并且一房多賣。在實(shí)施上述行為的同時(shí)，王某暗地將自己的房產(chǎn)和汽車變賣一空，為自己卷款潛逃做準(zhǔn)備。在將全部房產(chǎn)賣完，并將小業(yè)主的房屋維修基金都騙取到手后（王某一房多賣和維修基金共獲資金300萬左右），王某將公司所有資金卷走潛逃。王某共拖欠A公司工程款合計(jì)6，927，119元。

二、案件探討

本文重點(diǎn)探討王某和A公司之間的債務(wù)問題，在討論本案時(shí)主要有兩種觀點(diǎn)：

（一）王某的行為不構(gòu)成合同詐騙罪，這只是一起合同糾紛

理由如下：

王某簽訂合同是沒有隱瞞身份、偽造證件文件、工程項(xiàng)目的行為，他還按約定交付了部分工程款，他只是拖欠了A公司工程款，只能通過民事訴訟解決，

（二）王某的行為構(gòu)成合同詐騙罪，應(yīng)受到刑事追究

王某的行為違反了我國(guó)《刑法》第224條的規(guī)定，涉嫌合同詐騙罪，涉案數(shù)額特別巨大，依法應(yīng)由公安機(jī)關(guān)立案并追究其刑事責(zé)任，理由如下：

我國(guó)《刑法》第 224 條規(guī)定，合同詐騙罪是指“以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，使用欺詐手段，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的行為”。

王某在客觀方面，表現(xiàn)為在履行合同過程中，明知自己已違約，以虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法進(jìn)行推脫應(yīng)履行的債務(wù)，最后采用攜款潛逃方式逃避巨額債務(wù)，情節(jié)特別惡劣，數(shù)額特別巨大。

本案圍繞的是一起建筑工程合同，這種合同有以下特點(diǎn)：履行工程工期長(zhǎng)，履行環(huán)節(jié)多，必須邊付款邊施工（如果王某一開始就不付工程款，工程就根本無法進(jìn)行下去），王某簽訂合同后，行為人一開始具有真實(shí)的履行合同的意思，也實(shí)際履行了合同一部分內(nèi)容，但當(dāng)部分履行合同以后，行為人主觀上開始形成了非法占有目的，并以繼續(xù)履行合同為誘餌，誘騙對(duì)方當(dāng)事人繼續(xù)完成工程，然后尋機(jī)中止履行合同，以實(shí)現(xiàn)占有他人財(cái)物的目的。實(shí)際上，行為人是利用合同義務(wù)履行的時(shí)間差（因?yàn)榻ㄖこ瘫仨毾冉Y(jié)算再付尾款），欺騙對(duì)方，達(dá)到實(shí)際非法占有他人財(cái)物的目的。不過在計(jì)算行為人詐騙犯罪的數(shù)額時(shí)，應(yīng)該是實(shí)際非法占有財(cái)物的數(shù)額（在本案中是指王某欠A公司工程款692，711，9.22元及違約金90853.96元，不應(yīng)包括行為人先前出于真實(shí)意思表示而實(shí)際履行的合同數(shù)額）。

王某在和A公司進(jìn)行工程結(jié)算后，已經(jīng)進(jìn)行了部分房屋的預(yù)售，完全有履行合同的能力，但出于非法占有的目的，拒不履行合同。這時(shí)A方當(dāng)事人如果可以通過民事救濟(jì)手段實(shí)現(xiàn)自己債權(quán)的，這還只是合同糾紛。但王某不僅不積極償還欠款，還變賣所有的資產(chǎn)，攜帶公司資金潛逃。王某在能履行合同義務(wù)或者能保證對(duì)方當(dāng)事人實(shí)現(xiàn)債權(quán)的情況下，不履行自己的合同義務(wù)并在非法占有目的的支配下，積極實(shí)施了使他人債權(quán)（將近700萬債權(quán)）永久滅失無法實(shí)現(xiàn)的行為，這已不是合同糾紛，應(yīng)屬于合同詐騙的一種形式。這是因?yàn)?，此種情況下，行為人不是單純地不履行合同義務(wù)，而是實(shí)施了使對(duì)方當(dāng)事人債權(quán)不能實(shí)現(xiàn)的行為。民法上，債權(quán)是在交換或者分配各種經(jīng)濟(jì)利益時(shí)產(chǎn)生的權(quán)利，其給付須以財(cái)產(chǎn)或者可以評(píng)價(jià)為財(cái)產(chǎn)的利益為主要內(nèi)容，因此，債權(quán)也是財(cái)產(chǎn)權(quán)。行為人取得對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物后，在非法占有目的的支配下，采取種種手段完全排除權(quán)利人債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，與直接占有他人財(cái)物本質(zhì)上并沒有什么區(qū)別。此外，這種情況仍然是發(fā)生在履行合同的過程中。實(shí)踐中，通常的手段包括：（1）卷款而跑。即取得對(duì)方當(dāng)事人的財(cái)物以后，在非法占有目的支配下，攜款逃匿的。（2）揮霍豪賭。取得對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物以后，不是用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，而是在非法占有目的支配下用于揮霍豪賭的；（3）抽逃、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。有的行為人在取得對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物以后，即將款項(xiàng)化整為零，非法轉(zhuǎn)移、隱匿，將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到關(guān)聯(lián)公司，原公司只剩下一個(gè)空虛的框架，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，造成自己無能力履行合同的事實(shí)，以逃廢債務(wù)。本案中就有第1和第3項(xiàng)行為。

目前法學(xué)界主流觀點(diǎn)是合同詐騙罪的對(duì)象可以是財(cái)產(chǎn)性利益?！柏?cái)產(chǎn)性利益，大體是指狹義（普通）財(cái)物以外的財(cái)產(chǎn)上的利益，包括積極財(cái)產(chǎn)的增加與消極財(cái)產(chǎn)的減少。例如，使他人負(fù)擔(dān)某種債務(wù)，使他人免除自己的債務(wù)，使債務(wù)得以延期履行，如此等等。”具體來說，行為人在簽訂、履行合同的過程中采取欺騙手段，使對(duì)方陷于認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤而承擔(dān)某種債務(wù)或者免除行為人債務(wù)的，即取得一定的財(cái)產(chǎn)性利益，符合合同詐騙罪的主觀構(gòu)成要件。司法實(shí)踐中的做法也肯定了上述觀點(diǎn)。例如，根據(jù)最高人民法院2002年4月10日《關(guān)于審理非法生產(chǎn)、買賣武裝部隊(duì)車輛號(hào)牌等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第3條第2款規(guī)定：“使用偽造、變?cè)?、盜竊的武裝部隊(duì)車輛號(hào)牌，騙免養(yǎng)路費(fèi)、通行費(fèi)等各種規(guī)費(fèi)，數(shù)額較大的，依照詐騙罪的規(guī)定定罪處罰?！彼^“騙免”養(yǎng)路費(fèi)、通行費(fèi)等各種規(guī)費(fèi)，實(shí)際上是指使用欺騙方法，使他人免除自己的債務(wù)，債務(wù)的免除意味著行為人取得了財(cái)產(chǎn)性利益。由于合同詐騙罪是普通詐騙罪的一種特殊形式，故上述司法解釋可以推廣適用于合同詐騙罪。

本罪的主觀方面，王某表現(xiàn)為直接故意，并且具有非法占有對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的目的（本案中表現(xiàn)為逃避債務(wù)）。對(duì)于合同詐騙，要認(rèn)定是否具有非法占有的目的，還應(yīng)以行為人的履約能力為基本出發(fā)點(diǎn)，結(jié)合行為人的履約行為、對(duì)取得財(cái)物的處置情況、事后態(tài)度等方面，綜合判定。

王某先期的簽約和履約行為很難說是確定的非法占有目的，但后來工程結(jié)算后還有將近700萬的尾款未支付時(shí)，他有能力履行合同而不履行合同，他不是想方設(shè)法籌措資金以履行合同，而是一面進(jìn)行逃避推脫，一面轉(zhuǎn)移資金到私人賬戶，最后攜巨款潛逃，并拖欠了700多萬A公司的工程款，從而給A公司造成了巨大損失。從王某的行為來看已經(jīng)可以充分認(rèn)定為有非法占有的目的。最高人民法院于2004年11月24日至27日在蘇州市召開了全國(guó)部分法院經(jīng)濟(jì)犯罪案件審判工作座談會(huì)。在這次會(huì)議的會(huì)議紀(jì)要上，與會(huì)者認(rèn)為“關(guān)于非法占有目的產(chǎn)生的時(shí)間。一種傾向性的觀點(diǎn)認(rèn)為，一般而言，詐騙犯罪非法占有的目的多產(chǎn)生于被害人基于錯(cuò)誤處分財(cái)產(chǎn)之前，但在有的情況下，行為人先占有了被害人的財(cái)物，然后使用欺騙方法，使其自愿放棄財(cái)物，從而非法占有他人財(cái)產(chǎn)的，也符合詐騙罪的特征。因此，對(duì)于合同詐騙罪而言，行為人非法占有的目的既可以在簽訂、履行合同之前產(chǎn)生，也可以在簽訂、履行合同過程中產(chǎn)生”。2005年浙江省人民檢察院公訴處《詐騙類犯罪案件專題研討會(huì)會(huì)議紀(jì)要》也采用了這種觀點(diǎn)，其中有這樣一段表述：“行為人在簽訂合同時(shí)并無非法占有相對(duì)人財(cái)物的目的，簽訂合同后也采取了積極履約的行為，但是在尚未履行完畢時(shí)，由于主客觀條件發(fā)生變化，行為人產(chǎn)生了非法占有對(duì)方財(cái)物的意圖，將對(duì)方財(cái)物占為己有。此種情況下，行為人的部分履行行為雖然是積極、真實(shí)的，但是由于其非法占有的犯意產(chǎn)生在履行合同的過程中，其先前的積極履行行為已經(jīng)不能對(duì)抗其后來的刑事違法性，因而應(yīng)構(gòu)成合同詐騙罪?！?/p>

綜上所述，筆者認(rèn)為第二種觀點(diǎn)正確，王某的行為已構(gòu)成合同詐騙罪。

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[作者簡(jiǎn)介]楊軍（1973—），男，湖南司法警官職業(yè)學(xué)院法律系教師，副教授，碩士，研究方向：刑事法律；吳暢（1983—），男，湖南司法警官職業(yè)學(xué)院法律系法律事務(wù)教研室主任，講師，碩士，研究方向：刑事訴訟法。