農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度中商業(yè)保險(xiǎn)公司激勵問題研究

趙紅

摘要“政府主導(dǎo)、商業(yè)運(yùn)作”的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式是適合我國現(xiàn)階段國情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式，其成功運(yùn)行需要政府和商業(yè)保險(xiǎn)公司共同合作。由于信息不對稱和目標(biāo)沖突等問題，商業(yè)保險(xiǎn)公司在與政府的合作中存在“道德風(fēng)險(xiǎn)”。該研究以委托代理模型為基礎(chǔ)，分析了商業(yè)保險(xiǎn)公司在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的相關(guān)激勵問題，力圖找到激勵商業(yè)保險(xiǎn)努力開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的相關(guān)措施和建議。

關(guān)鍵詞農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度；道德風(fēng)險(xiǎn)；委托代理模型

中圖分類號S-9；F840文獻(xiàn)標(biāo)識碼A文章編號0517-6611（2014）36-13116-03

“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、自主自愿、協(xié)同推進(jìn)”是我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的基本原則?！罢龑?dǎo)”指國家通過財(cái)政稅收優(yōu)惠政策等調(diào)控手段，引導(dǎo)和鼓勵農(nóng)戶、龍頭企業(yè)等經(jīng)營主體參加保險(xiǎn)，調(diào)動多方力量共同投入?！笆袌鲞\(yùn)作”指農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展要與市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律相適應(yīng)，政府引導(dǎo)而不主導(dǎo)。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)運(yùn)用市場化手段防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。“自主自愿”指農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投保和承保都遵循自愿原則，不搞強(qiáng)制投保，也不強(qiáng)制公司承保。“協(xié)同推進(jìn)”指保監(jiān)、財(cái)政等部門各司其責(zé)，共同推動農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展工作。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)如果由完全政府來經(jīng)辦，不僅需要投入大量的人力物力，同時效率也容易低下，商業(yè)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營保險(xiǎn)方面具有豐富的經(jīng)驗(yàn)，相對成熟的銷售渠道和理賠渠道，效率較高。如何設(shè)計(jì)一個激勵機(jī)制，鼓勵商業(yè)保險(xiǎn)公司積極參與并開拓農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)成為一個亟待解決的問題。

從商業(yè)保險(xiǎn)公司的角度來說，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)并不具備可保性。同時，面對巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)帶來的巨大損失，單單依靠政府救助不是長久之計(jì)，所以應(yīng)該由政府和商業(yè)保險(xiǎn)公司合作來共同推動巨災(zāi)保險(xiǎn)的發(fā)展和巨災(zāi)機(jī)制的完善。Skees認(rèn)為，政府在構(gòu)建巨災(zāi)保險(xiǎn)體系中應(yīng)該作為巨災(zāi)保險(xiǎn)提供者和再保險(xiǎn)的提供者，保險(xiǎn)由私人保險(xiǎn)公司零售[1]。張慶洪等認(rèn)為由于商業(yè)保險(xiǎn)公司賠付能力的局限，政府的參與可以為承保巨災(zāi)保險(xiǎn)的公司提供臨時的流動資金，同時也有利于消除信息不對稱，但缺點(diǎn)是會產(chǎn)生對商業(yè)保險(xiǎn)公司的“擠出效應(yīng)”[2]。曾立新[3]、謝世清 [4]、王彤等[5]都分別從不同角度論述了我國巨災(zāi)保險(xiǎn)制度中，政府與商業(yè)保險(xiǎn)公司實(shí)行合作的必要性和可行性。

現(xiàn)有研究對政府和商業(yè)保險(xiǎn)公司參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的定位與路徑論述較多，對政府和商業(yè)保險(xiǎn)公司之間合作的研究較少，對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度中投保人的道德風(fēng)險(xiǎn)研究較多，但鮮有學(xué)者討論農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度中商業(yè)保險(xiǎn)公司的激勵問題，盡管對于政府來說，通過設(shè)計(jì)具體措施鼓勵商業(yè)保險(xiǎn)公司參與并積極發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是關(guān)系到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場和農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系能否有效運(yùn)行的重要問題。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度中政府作為主導(dǎo)，商業(yè)保險(xiǎn)公司參與協(xié)作，政府負(fù)責(zé)具體政策措施制定等相關(guān)問題，商業(yè)保險(xiǎn)公司來負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的銷售、理賠等具體運(yùn)作。從一定意義上說，是政府委托商業(yè)保險(xiǎn)公司來具體運(yùn)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，兩者之間形成了委托代理關(guān)系。如何通過制定相關(guān)的政策措施來激勵商業(yè)保險(xiǎn)公司積極努力的開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，商業(yè)保險(xiǎn)公司如何在已有框架下實(shí)現(xiàn)“委托人”即政府的利益最大化，可以通過委托代理模型進(jìn)行分析。

1模型設(shè)定與分析

1.1模型的基本假設(shè)

基本假設(shè)如下：①商業(yè)保險(xiǎn)公司與政府都是理性經(jīng)濟(jì)人。②政府與商業(yè)保險(xiǎn)公司在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展中存在信息不對稱與利益沖突。③政府作為委托人，不能直接觀察到作為代理人的商業(yè)保險(xiǎn)公司在開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)過程中的努力水平，商業(yè)保險(xiǎn)根據(jù)私人利益的需求，可以選擇努力開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或消極對待農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。④商業(yè)保險(xiǎn)公司和政府之間存在一定的利益沖突。⑤在委托代理關(guān)系中，政府最關(guān)心的是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展所帶來的政府效用，而從商業(yè)保險(xiǎn)公司的角度來說，鑒于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有限可保性及收益性，商業(yè)保險(xiǎn)公司更為關(guān)心的是公司經(jīng)營此項(xiàng)業(yè)務(wù)的盈利性。

1.3模型分析在無法使用“強(qiáng)制合同”（法律法規(guī)和全面監(jiān)督）迫使商業(yè)保險(xiǎn)公司參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度并發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的情況下，政府的選擇是通過給與商業(yè)保險(xiǎn)公司“激勵合同”誘使商業(yè)保險(xiǎn)公司按照政府的預(yù)期參與并發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

參考假定商業(yè)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的努力程度a取值只有2個aH和aL，aH代表努力積極的開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，aL代表消極的對待農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；假定c（aH）>c（aL），即商業(yè)保險(xiǎn)公司越努力的開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，則成本也更高；政府的社會總效用π也分為最大取值

π和最小取值π。當(dāng)商業(yè)保險(xiǎn)公司選擇積極努力開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)即aH時，π的分布函數(shù)和密度函數(shù)分別為FH（π）和fH（π）；當(dāng)商業(yè)保險(xiǎn)公司選擇aL時，π的分布函數(shù)和密度函數(shù)分別為FL（π）和fL（π）。這里假定分布函數(shù)滿足一階隨機(jī)占優(yōu)條件，即對所有的π∈[π，π]，F(xiàn)H（π）≤FL（π），其中嚴(yán)格不等式至少對某些π成立。換句話，商業(yè)保險(xiǎn)公司努力開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)產(chǎn)出高社會總效用的概率大于消極對待農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時產(chǎn)出高社會總效用的概率。因此，相對應(yīng)的激勵合同s（π） ∈[s，s]。政府設(shè)計(jì)激勵措施來鼓勵商業(yè)保險(xiǎn)公司發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)目的是為了實(shí)現(xiàn)自身效用的最大化，因此，商業(yè)保險(xiǎn)公司的激勵問題可以進(jìn)一步具體為通過選擇s（π）解下列最優(yōu)化問題：

2農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度中商業(yè)保險(xiǎn)公司激勵措施的設(shè)計(jì)

根據(jù)上文的分析，作為最有激勵合同的s（π）必須滿足的增函數(shù)，即商業(yè)保險(xiǎn)公司越努力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)?？梢該Q來更多的效用，同時作為最優(yōu)的激勵手段也可以是盡力減少商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營成本c（a）。

根據(jù)上文分析，該研究提出以下關(guān)于商業(yè)保險(xiǎn)公司的激勵措施：

（1）對商業(yè)保險(xiǎn)公司提供農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)管理費(fèi)用補(bǔ)貼，即減少c（a）。我國目前尚無直接針對經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)企業(yè)的經(jīng)營管理費(fèi)用補(bǔ)貼，對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營主體費(fèi)用的補(bǔ)貼可以參考日本、美國等國家的做法。以美國為例，目前美國政府向承辦農(nóng)作物保險(xiǎn)的私營保險(xiǎn)公司提供20%～25%的業(yè)務(wù)費(fèi)用補(bǔ)貼。對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營主體即商業(yè)保險(xiǎn)公司給予農(nóng)業(yè)經(jīng)營費(fèi)用補(bǔ)貼，補(bǔ)貼的比率可以根據(jù)商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)規(guī)模設(shè)定，即經(jīng)營規(guī)模越大，則補(bǔ)貼比例越高，滿足“13”中的模型分析。

（2）對于經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司營業(yè)稅率和所得稅稅率進(jìn)行調(diào)整，降低商業(yè)保險(xiǎn)公司的c（a）。調(diào)低經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)公司的營業(yè)稅率與所得稅率。對經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司采取補(bǔ)貼或者是準(zhǔn)許其扣除一定的農(nóng)業(yè)準(zhǔn)備基金后再上繳所得稅，以減少保險(xiǎn)公司的所得稅支出，增加利潤，增強(qiáng)保險(xiǎn)公司的償付能力。

（3）政府提供農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)，設(shè)立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金和發(fā)展農(nóng)業(yè)衍生品由政府來做農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)人，實(shí)現(xiàn)政府與商業(yè)保險(xiǎn)公司農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)機(jī)制，給商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)吃一顆“定心丸”。政府每年從財(cái)政收入中拿出一定比例的資金，同時，從保險(xiǎn)公司經(jīng)營利潤中提取一定的比例資金建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金。通過多渠道籌集資金，設(shè)立專門的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金，彌補(bǔ)商業(yè)保險(xiǎn)公司的補(bǔ)償能力缺口。通過發(fā)展衍生品，增強(qiáng)商業(yè)保險(xiǎn)公司的投資渠道，通過增強(qiáng)商業(yè)保險(xiǎn)公司的盈利能力來增強(qiáng)其償付能力。另外，還可以通過發(fā)行災(zāi)證券募集資金。完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的相關(guān)立法，加快從制度上和法律上為商業(yè)保險(xiǎn)公司開展農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)提供保障。

（4）加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)?？茖W(xué)制定我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)定價保準(zhǔn)、補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)以及數(shù)據(jù)傳輸標(biāo)準(zhǔn)等，有利于商業(yè)保險(xiǎn)公司節(jié)省經(jīng)營成本，提高運(yùn)營效率，從而促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的積極性。我國保監(jiān)會已出臺《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)采集規(guī)范》行業(yè)規(guī)范，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作的進(jìn)一步開展，將幫助我國商業(yè)保險(xiǎn)公司克服在農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)定價等方面面臨的諸多難題，促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)公司發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性。

參考文獻(xiàn)

[1] SKEES J R.A role for capital markets in natural disasters：A piece of the food security puzzle[J].Food Policy，2000，25（3）：365-378.

[2] 張慶洪，葛良驥.巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析-保險(xiǎn)、資本市場創(chuàng)新和私人市場失靈[J].同濟(jì)大學(xué)學(xué)報(bào)，2008（2）：101-107.

[3] 曾立新.巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)融資機(jī)制與政府干預(yù)研究[D].北京：對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)，2006.

[4] 謝世清.伙伴協(xié)作：巨災(zāi)保險(xiǎn)制度中我國政府的理性模式選擇[J].現(xiàn)代財(cái)經(jīng)，2009（6）：50-54.

[5] 王彤，王永生.巨災(zāi)保險(xiǎn)機(jī)制的國際經(jīng)驗(yàn)和對中國的啟示[J].開放導(dǎo)報(bào)，2011（1）：109-112.

[6] 劉渝琳，王志玨.激勵相容約束下農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)與實(shí)驗(yàn)[J].財(cái)經(jīng)問題研究，2009（1）：123-129.

[7] 張維迎.博弈論與信息經(jīng)濟(jì)學(xué)[M ].上海：上海人民出版社，2007：269-274.