淺析“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)潛在洗錢風(fēng)險及防范

和莉

[摘 要] 隨著各商業(yè)銀行“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)的發(fā)展，金融風(fēng)險也逐步增大。本文對“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)潛在的洗錢風(fēng)險進(jìn)行了分析，并提出了相應(yīng)的防范對策。

[關(guān)鍵詞] 公轉(zhuǎn)私； 洗錢； 風(fēng)險； 防范

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 03. 047

[中圖分類號] F832.2 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2014）03- 0102- 02

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，科技的不斷進(jìn)步，我國金融行業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模也在逐漸擴(kuò)張，在業(yè)務(wù)交易量與客戶規(guī)模快速膨脹的同時，各商業(yè)銀行“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)潛在洗錢風(fēng)險愈加凸顯。近年來，雖然商業(yè)銀行“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)為金融消費(fèi)者提供了便利，但也出現(xiàn)了小型企業(yè)和個體戶、法人賬戶和個人賬戶混用等現(xiàn)象，為不法分子進(jìn)行轉(zhuǎn)賬、提現(xiàn)等非法活動提供了可乘之機(jī)，應(yīng)引起高度關(guān)注。

1 當(dāng)前我國對公對私結(jié)算賬戶管理的洗錢風(fēng)險類型

1.1 對公對私賬戶之間大額款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)凸顯洗錢風(fēng)險

自2007年7月起，各商業(yè)銀行開始執(zhí)行《中國人民銀行關(guān)于改進(jìn)個人支付結(jié)算服務(wù)的通知》（以下簡稱《通知》）的規(guī)定，簡化了從單位結(jié)算賬戶向個人結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)的處理手續(xù)。《通知》中規(guī)定，在單筆交易超過5萬元人民幣時，付款單位只需在付款用途欄或備注欄注明事由即可，不需要另行出具付款依據(jù)，使企業(yè)向個人劃款所受的約束大大減少。

在此背景下，公轉(zhuǎn)私大額資金劃轉(zhuǎn)的頻率和金額呈現(xiàn)大幅度增長態(tài)勢。由于放開了對單位賬戶資金劃轉(zhuǎn)到個人賬戶的相關(guān)審批手續(xù)，各商業(yè)銀行不再審核資金用途的合理性，不再要求客戶提供相關(guān)依據(jù)，實(shí)際上失去了防范洗錢風(fēng)險的第一道防線，從而不利于從源頭上控制洗錢風(fēng)險。

1.2 個人結(jié)算賬戶反洗錢監(jiān)管難度大

當(dāng)前，有關(guān)結(jié)算管理辦法對個人結(jié)算賬戶的開戶數(shù)量沒有限制，個人只需按規(guī)定提供相關(guān)的證明資料便可開戶，再加上個人結(jié)算賬戶開立簡單、使用方便，各商業(yè)銀行監(jiān)管相對寬松，一些人便在多家銀行或在一家銀行的多個機(jī)構(gòu)開立多個賬戶，致使人均擁有的個人結(jié)算賬戶數(shù)量較多，使反洗錢監(jiān)管存在較大難度。

1.3 金融電子化服務(wù)存在較大的洗錢風(fēng)險

隨著我國經(jīng)濟(jì)和社會的迅速發(fā)展，各經(jīng)濟(jì)主體之間的交易規(guī)模與數(shù)量不斷擴(kuò)大，而且隨著近年來金融電子化的快速發(fā)展，以銀行卡、網(wǎng)上銀行為代表的非現(xiàn)金支付結(jié)算工具迅速普及。特別是非面對面的網(wǎng)上銀行交易比其他方式的資金劃轉(zhuǎn)存在更大的洗錢風(fēng)險。一方面，網(wǎng)上銀行突破了時空的局限，資金轉(zhuǎn)移可以不受時間、空間和地域的限制，客戶可以全天候操作，實(shí)現(xiàn)資金劃轉(zhuǎn)，加大了商業(yè)銀行監(jiān)控的難度。另一方面，從對公賬戶向個人賬戶轉(zhuǎn)賬的交易量呈快速增長態(tài)勢，由于客戶申請開通網(wǎng)銀業(yè)務(wù)條件比較簡單，個人和企業(yè)都可以在一個或多個銀行機(jī)構(gòu)開通多個網(wǎng)銀賬戶，并在短期內(nèi)實(shí)現(xiàn)資金的轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出，通過頻繁變換賬戶達(dá)到洗錢目的。

1.4 對公賬戶利用對私賬戶進(jìn)行資金收付現(xiàn)象普遍

對私賬戶被對公賬戶使用的現(xiàn)象在各商業(yè)銀行實(shí)際工作中屢見不鮮，與單位賬戶相比，個人賬戶最大的特點(diǎn)在于：一是可以長期存在，而單位賬戶的使用限于經(jīng)營年限。二是現(xiàn)金存入、支取不受任何限制。三是可以在開戶行的全國網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)，使用范圍比單位賬戶更廣泛，因此個人結(jié)算賬戶更易被不法分子利用。目前，隨著儲蓄現(xiàn)金收支量逐年遞增，不法分子已開始利用個人結(jié)算賬戶頻繁進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)，并通過不同地區(qū)的眾多個人結(jié)算賬戶實(shí)施洗錢活動。

2 產(chǎn)生上述洗錢風(fēng)險的原因分析

2.1 銀行結(jié)算賬戶管理存在較多漏洞

首先，對公超量賬戶難控制。除單位基本存款賬戶有“唯一”規(guī)定外，一般存款賬戶、專用存款賬戶在開立的數(shù)量上沒有規(guī)定，只要能提供“相關(guān)證明材料”，即可在開戶行開立銀行結(jié)算賬戶，并且享受“零收費(fèi)”服務(wù)。而開戶行為了擴(kuò)大市場份額，則是不惜代價拉戶、爭戶、搶戶，生怕資源流失。在這種情況下，不法分子要想在任何一家開戶行開立一個或多個銀行結(jié)算賬戶都能輕易得手。此外，賬戶管理流于形式，開戶銀行對單位銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行年檢往往走過場。

其次，個人結(jié)算賬戶數(shù)量更難控制，只要有一張居民身份證（包括軍官證、護(hù)照、戶口簿等）即可在開戶行開立個人結(jié)算賬戶或儲蓄賬戶。

2.2 網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)缺乏反洗錢監(jiān)控

一是網(wǎng)上支付可能成為客戶套現(xiàn)非法轉(zhuǎn)移資金的便捷工具，由于辦理網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)無須接受銀行的規(guī)模審查，客戶完全可以通過虛構(gòu)交易背景非法轉(zhuǎn)移資金或利用網(wǎng)上支付工具直接將黑錢匯往其在境外的個人賬戶，隱蔽性很強(qiáng)。二是網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)普遍缺乏有效的反洗錢內(nèi)控制度，由于網(wǎng)上交易是在虛擬環(huán)境下進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移，又無筆跡、簽名等實(shí)質(zhì)痕跡，使得商業(yè)銀行很難了解資金的實(shí)際控制人，加大了銀行監(jiān)控的難度。

2.3 了解客戶不全面

“了解你的客戶”是反洗錢工作的基礎(chǔ)，然而一些商業(yè)銀行在履行“了解你的客戶”的職責(zé)時，更多只是程序性的。加之缺少資料信息的有效識別手段，與有關(guān)部門信息共享機(jī)制也不健全，銀行工作人員難以識別開戶資料的真?zhèn)?，給網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)帶來了一定的安全隱患。同時，客戶只有在網(wǎng)上銀行開戶時才與銀行發(fā)生接觸，以后交易都在網(wǎng)上進(jìn)行，客戶幾乎完全離開了銀行的視線。就算最初開立賬戶時可辨別客戶真實(shí)身份，但在以后的網(wǎng)絡(luò)交易中，使用該賬戶的交易人可能不是開戶人，不法分子可通過各種手段，比如利用他人賬戶或虛假賬戶交易逃避銀行監(jiān)控。

2.4 網(wǎng)上支付額度控制標(biāo)準(zhǔn)不一致

網(wǎng)上銀行屬于電子支付范疇，應(yīng)嚴(yán)格按照人民銀行對電子支付轉(zhuǎn)賬金額的相關(guān)限制規(guī)定執(zhí)行。但實(shí)際工作中，各家商業(yè)銀行在安全認(rèn)證、保護(hù)客戶資金的安全方面工作做得比較到位，但在單筆支付金額和每日累計支付金額限制方面卻執(zhí)行不嚴(yán)。有的銀行僅設(shè)置了每日累計支付金額上限，未設(shè)置單筆支付金額上限；有的銀行根本沒設(shè)上限，任憑資金自由進(jìn)出；有的雖設(shè)置了單筆和每日累計支付金額上限，卻沒有設(shè)置公轉(zhuǎn)私支付額度限制。轉(zhuǎn)賬金額限制標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行不一致在一定程度上為洗錢者打開了方便之門，容易誘發(fā)洗錢風(fēng)險。

3 防范公轉(zhuǎn)私業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險的措施與建議

3.1 建立健全洗錢風(fēng)險防范機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)客戶身份識別制度

督促各商業(yè)銀行遵循“了解你的客戶”原則，強(qiáng)化勤勉盡責(zé)履行義務(wù)，嚴(yán)格賬戶開戶審核，控制開戶數(shù)量。要對具有洗錢行為特征和重點(diǎn)關(guān)注的企業(yè)進(jìn)行深入細(xì)致的分析，有針對性地研究制定企業(yè)客戶身份識別的具體措施，強(qiáng)化對關(guān)注類企業(yè)特征和相應(yīng)身份識別措施的進(jìn)一步優(yōu)化和完善，特別是對企業(yè)結(jié)算賬戶開立環(huán)節(jié)和企業(yè)網(wǎng)上銀行注冊環(huán)節(jié)的嚴(yán)格管理，要求客戶提供完整的開銷戶資料，并通過聯(lián)系工商部門核實(shí)、驗(yàn)證企業(yè)的聯(lián)系電話和聯(lián)系地址是否真實(shí)有效等方式履行盡職調(diào)查義務(wù)。同時，嚴(yán)格查處賬戶管理中的違規(guī)行為，確保賬戶管理在反洗錢工作中發(fā)揮作用。

3.2 強(qiáng)化對“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)適用范圍的管理，規(guī)范單位賬戶和個人賬戶的使用

一是明確“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)的適用范圍，限制單位賬戶向個人賬戶轉(zhuǎn)賬的賬戶類型，特別是要限制可以通過網(wǎng)上銀行向個人賬戶轉(zhuǎn)賬的類型和通過POS設(shè)備由單位向個人轉(zhuǎn)賬的有關(guān)單位賬戶類型。二是嚴(yán)格限制用個人賬戶進(jìn)行企業(yè)單位生產(chǎn)經(jīng)營資金的收付結(jié)算，這樣可以有效防止企業(yè)單位利用目前對個人賬戶現(xiàn)金管理約束少的漏洞，規(guī)避通過個人賬戶進(jìn)行大額提現(xiàn)或套現(xiàn)等現(xiàn)象。

3.3 加強(qiáng)企業(yè)網(wǎng)銀公轉(zhuǎn)私交易的監(jiān)測及管控

一方面針對公轉(zhuǎn)私活躍的賬戶交易設(shè)定一定交易限額，作為商業(yè)銀行，應(yīng)嚴(yán)格按照風(fēng)險管理的原則，加大對網(wǎng)銀交易的監(jiān)管力度，進(jìn)一步明確反洗錢工作職責(zé)，針對網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)建立系統(tǒng)化的網(wǎng)上銀行反洗錢內(nèi)部工作機(jī)制，細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，特別是對大額和可疑交易報告、客戶身份識別等重點(diǎn)工作制定更為嚴(yán)格的內(nèi)部操作規(guī)程，以利于在執(zhí)行過程中把握政策尺度，切實(shí)履行反洗錢義務(wù)。另一方面對于公轉(zhuǎn)私交易異常的企業(yè)，要求開戶網(wǎng)點(diǎn)采取有效措施，如及時聯(lián)系付款人和收款人，了解其付款事由，調(diào)查其身份資料等予以甄別核實(shí)，從而保證反洗錢全過程有效涵蓋網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。

3.4 注重培訓(xùn)的針對性和長期性，切實(shí)提高“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險意識

各商業(yè)銀行應(yīng)開展有針對性的反洗錢知識和技能的系統(tǒng)培訓(xùn)，特別是對高風(fēng)險業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險培訓(xùn)，督促一線工作人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)，勤勉盡責(zé)，使其充分理解反洗錢法律法規(guī)的具體含義，通過開展可疑交易人工分析甄別、典型案例解析等方面教育和引導(dǎo)，使一線工作人員進(jìn)一步掌握開展客戶身份識別、判定可疑交易的具體操作技能，切實(shí)提高大額和可疑交易報告的報送質(zhì)量。