中國—俄羅斯FTA的貿(mào)易、關(guān)稅及福利效應(yīng)
——基于WITS-SMART的模擬分析

余振，陳繼勇，邱珊

（武漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，湖北武漢430072）

中國—俄羅斯FTA的貿(mào)易、關(guān)稅及福利效應(yīng)
——基于WITS-SMART的模擬分析

余振，陳繼勇，邱珊

（武漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，湖北武漢430072）

當(dāng)前，中國與俄羅斯亟需通過FTA夯實(shí)雙方戰(zhàn)略伙伴關(guān)系的經(jīng)貿(mào)基礎(chǔ)。文章利用WITS-SMART模型估算了中俄FTA的貿(mào)易、關(guān)稅以及福利效應(yīng)，結(jié)果顯示：隨著FTA框架下關(guān)稅不斷削減，中俄兩國大多數(shù)產(chǎn)品部門都將從貿(mào)易規(guī)模擴(kuò)張中受益，盡管兩國的關(guān)稅收入會出現(xiàn)下降，但是整體的經(jīng)濟(jì)福利都將獲得提升。如果兩國能夠盡快實(shí)現(xiàn)零關(guān)稅，那么兩國之間的貿(mào)易往來會獲得快速增長。因此，中俄兩國需要從戰(zhàn)略層面把握中俄FTA建設(shè)的重要意義，盡快推動中俄FTA談判與建設(shè)。

中國；俄羅斯；FTA；經(jīng)濟(jì)效應(yīng)；SMART模型

2013年3月，中國國家主席習(xí)近平將其就職之后的首次出訪定在俄羅斯，并在訪俄期間與俄羅斯總統(tǒng)普京共同簽署了《中華人民共和國和俄羅斯聯(lián)邦關(guān)于合作共贏、深化全面戰(zhàn)略協(xié)作伙伴關(guān)系的聯(lián)合聲明》，聯(lián)合批準(zhǔn)了《〈中俄睦鄰友好合作條約〉實(shí)施綱要（2013年至2016年）》。這一切都表明中國與俄羅斯的戰(zhàn)略關(guān)系處在歷史最好的時(shí)期。然而遺憾的是，中俄經(jīng)貿(mào)合作關(guān)系的發(fā)展卻明顯滯后。當(dāng)前，WTO主導(dǎo)的全球多邊貿(mào)易自由化進(jìn)程停滯不前，世界主要國家紛紛將經(jīng)貿(mào)政策的重點(diǎn)放在區(qū)域性自由貿(mào)易安排（Free TradeA?greement，簡稱FTA）之上，甚至簽署雙邊或者多邊FTA協(xié)議已經(jīng)成為國家之間經(jīng)貿(mào)關(guān)系穩(wěn)定和良性發(fā)展的標(biāo)志。近年來，由于中俄兩國具有很強(qiáng)的互補(bǔ)性，兩國之間的經(jīng)貿(mào)關(guān)系發(fā)展迅速。

進(jìn)入21世紀(jì)以來，中俄貿(mào)易關(guān)系走上了穩(wěn)定發(fā)展的軌道。在2000-2008年間，中俄雙邊貿(mào)易額連續(xù)9年保持二位數(shù)的增長率。2008年中俄雙邊貿(mào)易額突破500億美元，達(dá)到568.3億美元，創(chuàng)歷史新高。2009年，受國際金融危機(jī)影響，中俄經(jīng)貿(mào)合作上升勢頭受阻，雙邊貿(mào)易額大幅下滑。2010年中俄貿(mào)易度過金融危機(jī)困難階段，步入復(fù)蘇階段，雙邊貿(mào)易額接近危機(jī)前水平，2011年繼續(xù)保持快速增長勢頭。據(jù)中國海關(guān)統(tǒng)計(jì)，中俄兩國2012年雙邊貿(mào)易額為881.6億美元，同比增長11.2%，高于中國外貿(mào)平均增幅5個(gè)百分點(diǎn)。其中，中國對俄羅斯出口440.6億美元，同比增長13.2%；自俄羅斯進(jìn)口441億美元，同比增長9.2%。2013年1-3月，中俄貿(mào)易額為206.8億美元，其中，中國對俄羅斯出口103.5億美元，同比增長19.6%。目前中國是俄羅斯第一大貿(mào)易伙伴，俄羅斯是中國的第九大貿(mào)易伙伴①，但是兩國之間“灰色清關(guān)”、勞務(wù)配額、檢驗(yàn)檢疫標(biāo)準(zhǔn)和貿(mào)易規(guī)范化問題等經(jīng)貿(mào)合作中的老大難問題一直沒有得到很好解決。解決這些問題需要一個(gè)制度性框架，中國與俄羅斯簽署并實(shí)施FTA是一個(gè)很好的選擇。反之，如果這些問題長期得不到解決，中俄兩國戰(zhàn)略伙伴關(guān)系的經(jīng)貿(mào)基礎(chǔ)勢必會被撼動，兩國戰(zhàn)略關(guān)系也將變得脆弱且不可預(yù)測。

一、文獻(xiàn)綜述

目前，作為國際區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的主要實(shí)現(xiàn)形式，F(xiàn)TA已經(jīng)被越來越多的國家視為重要的貿(mào)易政策工具。事實(shí)上，優(yōu)惠貿(mào)易安排并非新事物，學(xué)術(shù)界對其關(guān)注可以追溯到18世紀(jì)。例如Smith（1776）就曾因給消費(fèi)者帶來負(fù)效應(yīng)而批評過梅休因條約（英國和葡萄牙于1703年簽署了梅休因條約，它以許可葡萄牙的酒按照優(yōu)惠條件進(jìn)入英國，換取葡萄牙廢除對英國羊毛出口的禁令）【1】?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)家對于區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的研究起源于Viner（1950），他開創(chuàng)性地提出了貿(mào)易創(chuàng)造效應(yīng)和貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)兩個(gè)重要的概念，并認(rèn)為建立關(guān)稅同盟（區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的另一種重要形式）并不一定提高福利，能否提高取決于貿(mào)易創(chuàng)造和貿(mào)易轉(zhuǎn)移的規(guī)模比較【2】。后人將這一觀點(diǎn)簡稱為“維納標(biāo)準(zhǔn)”，并以此作為區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化是否實(shí)施的標(biāo)準(zhǔn)。對于FTA經(jīng)濟(jì)效應(yīng)規(guī)模的測算主要有事前估計(jì)（Ex ante）方法和事后估計(jì)（Ex post）方法（Plummer，2010）【3】。事前估計(jì)是在FTA成立之前對其可能的經(jīng)濟(jì)影響進(jìn)行評估，具體包括貿(mào)易指數(shù)法、局部均衡分析法以及一般均衡分析法。事后估計(jì)則是測算并評價(jià)FTA成立之后的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，主要計(jì)算FTA的覆蓋率（Coverage Rate）和利用率（Utilization Rate），并利用引力模型測算其貿(mào)易創(chuàng)造和貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)。

按照一般慣例，建立FTA之前，需要采用事前估計(jì)法對該FTA的經(jīng)濟(jì)影響進(jìn)行評估。首先來看貿(mào)易指數(shù)法，該方法利用貿(mào)易密集度指數(shù)（Trade Intensity Index）和貿(mào)易互補(bǔ)性指數(shù)（Trade Complementarity Index）的配合來判斷FTA是否存在貿(mào)易創(chuàng)造和貿(mào)易轉(zhuǎn)移。一般而言，如果貿(mào)易密集度較低，并且互補(bǔ)性指數(shù)較高，那就越可能出現(xiàn)凈的貿(mào)易創(chuàng)造（net trade creation）。該方法所需數(shù)據(jù)最少，計(jì)算最為簡單，但其結(jié)論也最為簡單粗糙（Mikic，2007）【4】。其次來看一般均衡分析法，該方法以多國投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，利用GTAP模型（Global Trade Analysis Project）分析關(guān)稅削減等貿(mào)易政策引起的國際貿(mào)易價(jià)格和數(shù)量的變化以及由此對各國福利的影響。該方法的優(yōu)點(diǎn)在于能夠考慮FTA對所有部門的影響，但是它對于數(shù)據(jù)的要求太高，并且只能對大類部門進(jìn)行分析，對具體細(xì)分部門的分析卻無能為力【5】。最后來看局部均衡分析法，該方法采用世界貿(mào)易組織、世界銀行、聯(lián)合國貿(mào)易與發(fā)展會議等聯(lián)合開發(fā)的（Single Market Partial Equilib?rium Stimulation Tool）模型，通過模擬FTA關(guān)稅削減后各國向某一特定產(chǎn)品市場出口量和出口商品結(jié)構(gòu)的變化，來分析其對不同國家特定市場的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。SMART模型最大的優(yōu)勢在于它對數(shù)據(jù)需求量較少，其主要需要的貿(mào)易流量、關(guān)稅率等數(shù)據(jù)均可以在WITS（World Integrated Trade Solution）中獲?。ㄅ碇ィ瑥埐畟?，2012）【6】。此外，該模型還可以對商品種類進(jìn)行高度細(xì)分，這種基于高分位商品的分析可以有效地避免歸并性偏差（aggregation biases）【7】。比較而言，貿(mào)易指數(shù)法最簡單易行，但是結(jié)論過于粗糙。一般均衡分析最為復(fù)雜其計(jì)算對于數(shù)據(jù)要求很高，然而得到的結(jié)論只能對大類部門進(jìn)行分析，對于政策制定者的指導(dǎo)意義不大。反而是局部均衡分析法對于數(shù)據(jù)要求較少，并通過高分位商品數(shù)據(jù)更加細(xì)致的分析FTA對不同部門的影響，可以為政策制定者提供更為具體的參考。

對于中國與俄羅斯的合作，學(xué)者們更多地從地緣政治經(jīng)濟(jì)的角度進(jìn)行分析。例如Kotkin（2009）【8】和Larson（2010）【9】分別分析了中俄合作與美國政策的相互關(guān)系。事實(shí)上，中國與俄羅斯正通過上海合作組織開展包括經(jīng)貿(mào)在內(nèi)的各項(xiàng)合作。Kavalski（2013）從歐亞地區(qū)主義發(fā)展的角度分析了上海合作組織進(jìn)行經(jīng)濟(jì)合作的必要性和可行性【10】。張猛、丁振輝（2013）認(rèn)為上海合作組織成員之間已經(jīng)具備密切的貿(mào)易聯(lián)系和不斷加深的貿(mào)易互補(bǔ)性，可以開始考慮建立上海合作組織自由貿(mào)易區(qū)【11】。在上海合作組織的各成員中最重要的雙邊關(guān)系當(dāng)屬中俄關(guān)系。宋志剛等（2010）分別采用顯示比較優(yōu)勢指數(shù)、貿(mào)易強(qiáng)度指數(shù)和貿(mào)易互補(bǔ)性指數(shù)對中俄貿(mào)易關(guān)系進(jìn)行了實(shí)證分析，認(rèn)為中俄兩國各具比較優(yōu)勢，貿(mào)易具有較強(qiáng)的互補(bǔ)性，中俄兩國應(yīng)繼續(xù)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)合作，改善貿(mào)易的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)【12】。徐冬青（2008）認(rèn)為中國要加強(qiáng)與俄羅斯的能源合作【13】。趙傳君（2007）認(rèn)為中俄簽署自由貿(mào)易協(xié)定將有利于鞏固和發(fā)展雙邊戰(zhàn)略伙伴關(guān)系【14】。張英（2012）使用引力模型研究了中俄兩國貿(mào)易流量的影響因素以及中俄FTA的發(fā)展?jié)摿Α?5】。

然而，對于中俄兩國而言，量化分析中俄FTA經(jīng)濟(jì)效應(yīng)是開展中俄FTA可行性研究以及談判的基礎(chǔ)。因此非常有必要在以上研究成果的基礎(chǔ)上，利用事前估計(jì)方法對該FTA的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)進(jìn)行量化分析。鑒于局部均衡分析法有著貿(mào)易指數(shù)法和一般均衡分析方法難以比擬的優(yōu)勢，本文將基于WITS數(shù)據(jù)庫，使用SMART模型對中國-俄羅斯FTA的貿(mào)易、關(guān)稅以及福利效應(yīng)進(jìn)行模擬分析。全文共分為五個(gè)部分，第一部分為文獻(xiàn)綜述，第二部分通過建立一個(gè)局部均衡模型介紹SMART模型測算FTA經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的計(jì)算方法，第三部分分析中國與俄羅斯的貿(mào)易現(xiàn)狀以及相互間關(guān)稅的行業(yè)分布，第四部分以中俄貿(mào)易現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，利用SMART模型的計(jì)算方法對中俄FTA各個(gè)假設(shè)場景下的貿(mào)易、關(guān)稅以及福利效應(yīng)進(jìn)行測算和比較，第五部分則對全文的結(jié)論進(jìn)行總結(jié)，并結(jié)合模擬的結(jié)果對中俄FTA的建立提出對策建議。

二、SMART模型測算FTA經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的計(jì)算方法

SMART模型模擬分析的理論基礎(chǔ)是局部均衡分析方法。本文將沿用Viner的分析框架，建立局部均衡模型分析中俄FTA建立之后所產(chǎn)生的貿(mào)易、關(guān)稅以及福利效應(yīng)。假設(shè)有R（Russia）、W（the rest of world）、C（China）三個(gè)國家，C國從R國和W國進(jìn)口商品k，C國與R國建立FTA。

（一）貿(mào)易創(chuàng)造和貿(mào)易轉(zhuǎn)移

在C國與R國建立FTA的情況下，R國可以比W國享受更多的C國給予的關(guān)稅優(yōu)惠。在支出不變的情況下，C國的消費(fèi)者可以從R國進(jìn)口更多商品，即所謂的貿(mào)易創(chuàng)造（Trade Creation）效應(yīng)。同時(shí)因?yàn)镽國的商品變得更加便宜，C國把之前從W國的進(jìn)口轉(zhuǎn)向從R國進(jìn)口，即產(chǎn)生了所謂的貿(mào)易轉(zhuǎn)移（Trade Diversion）效應(yīng)。這兩種效應(yīng)之和為FTA總的貿(mào)易效應(yīng)（Total Trade Effect）。

假設(shè)商品k在C國國內(nèi)的價(jià)格為P，在世界市場上的價(jià)格為P*。C國從國家R和W進(jìn)口商品k的數(shù)量分別為和國家R和W的商品k在C國的到岸價(jià)分別為R國和W國的商品k在C國市場上的相互替代彈性為σ=。此外，C的進(jìn)口需求彈性為ε，t為實(shí)際進(jìn)口關(guān)稅率。SMART模型假設(shè)所有國家均面臨給定的世界價(jià)格，各國國內(nèi)價(jià)格的變化僅取決于關(guān)稅稅率的變化。因此，F(xiàn)TA的貿(mào)易創(chuàng)造就是關(guān)稅稅率下降之后C國增加的進(jìn)口，即=

此外，C國與R國組建FTA之后，C國減少從W國的進(jìn)口而形成所謂的貿(mào)易轉(zhuǎn)移，只是C國的進(jìn)口方向從W國轉(zhuǎn)向R國。換言之，這種轉(zhuǎn)移不會影響C國總體的進(jìn)口量，只是簡單基于新的相對價(jià)格將其進(jìn)口份額在不同的伙伴國間重新分配，因此的定義，可以得到貿(mào)易轉(zhuǎn)移可以表示為：

因?yàn)镕TA貿(mào)易轉(zhuǎn)移的數(shù)量不可能超過C國在FTA成立之前從W國的進(jìn)口量，貿(mào)易效應(yīng)的估算也面臨約束。FTA的貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)可以表示為：

（二）關(guān)稅收入效應(yīng)

對于進(jìn)口國C而言，它與R國組建FTA對其關(guān)稅收入（Tariff Revenue，TR）也會產(chǎn)生影響。其一，由于稅率的下降，導(dǎo)致關(guān)稅收入下降，其二，稅率下降之后帶來的貿(mào)易創(chuàng)造卻增加了稅基，使得關(guān)稅收入上升?？偟膩砜矗P(guān)稅收入主要取決于進(jìn)口額和關(guān)稅率。

（三）福利效應(yīng)

對照組每天取150 mg厄貝沙坦片（賽諾菲制藥有限公司生產(chǎn)，國藥準(zhǔn)字J20130049）予以患者就溫開水送服。觀察組在對照組用藥基礎(chǔ)上加以氫氯噻嗪進(jìn)行治療，每天取25 mg氫氯噻嗪（江蘇鵬鷂藥業(yè)有限公司生產(chǎn)，國藥準(zhǔn)字H32021724）予以患者就溫開水送服。兩組患者均持續(xù)治療2個(gè)月，且用藥期間可結(jié)合其病情進(jìn)展來進(jìn)行藥量調(diào)整。

此外，F(xiàn)TA推動關(guān)稅稅率下降，C國國內(nèi)消費(fèi)者購買到更加便宜的R國商品，使其消費(fèi)者剩余有所提高。如果C國保持原有的進(jìn)口水平不變，消費(fèi)者享受到的價(jià)格下降只是從政府手中轉(zhuǎn)移了部分關(guān)稅收入而已，對整個(gè)國家不會帶來凈福利水平的提升；如果進(jìn)口規(guī)模擴(kuò)大，C國才能真正獲得凈福利水平的提升。實(shí)際上，F(xiàn)TA經(jīng)濟(jì)福利的變化通常被估計(jì)為進(jìn)口數(shù)量的增加量乘以關(guān)稅變化量的中間值。因此，F(xiàn)TA福利效應(yīng)可以用以下公式表示。

如果出口供給彈性并非無窮大，那么C國國內(nèi)價(jià)格下降不會那么多，其進(jìn)口的增加量也會比完全出口供給彈性時(shí)候小。即便如此，F(xiàn)TA福利效應(yīng)的計(jì)算還是可以沿用上述公式，只是計(jì)算時(shí)不僅需要考慮消費(fèi)者剩余的變化，也要考慮FTA對生產(chǎn)者剩余的影響。

三、中俄經(jīng)貿(mào)關(guān)系發(fā)展現(xiàn)狀及關(guān)稅的行業(yè)分布

SMART模型主要通過模擬FTA各關(guān)稅減讓場景下各種商品出口量的變化，來分析FTA的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。根據(jù)前面計(jì)算方法可知，我們只需得知某一個(gè)基期中國與俄羅斯分產(chǎn)品的貿(mào)易量以及相應(yīng)的進(jìn)口關(guān)稅率，再設(shè)定不同場景下各種產(chǎn)品替代彈性以及關(guān)稅減讓率，我們即可對中俄FTA各個(gè)實(shí)施階段的貿(mào)易效應(yīng)（貿(mào)易轉(zhuǎn)移和貿(mào)易創(chuàng)造）、關(guān)稅收入效應(yīng)和福利效應(yīng)進(jìn)行模擬測算。其中，產(chǎn)品替代率用阿明頓彈性表示，關(guān)稅減讓率用瑞士公式的a表示②。因此，在對中國-俄羅斯FTA經(jīng)濟(jì)效應(yīng)進(jìn)行模擬之前，需要對當(dāng)前中國與俄羅斯之間的貿(mào)易現(xiàn)狀以及關(guān)稅的行業(yè)分布進(jìn)行分析。

為了對細(xì)分的產(chǎn)品和部門進(jìn)行模擬分析，我們需要在二分位數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行測算。具體做法是將TRAINS數(shù)據(jù)庫最后更新數(shù)據(jù)的2011年作為基期，利用該數(shù)據(jù)庫對中俄兩國HS二分位分類商品的進(jìn)口額和進(jìn)口關(guān)稅率進(jìn)行了加權(quán)平均得到二分位數(shù)據(jù)，如表1所示。

表1 中俄兩國的貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)及其關(guān)稅水平（2011年）%

由表1可知，2011年中國從俄羅斯進(jìn)口的最主要是第5類商品（主要是礦產(chǎn)品），其在中國當(dāng)年總進(jìn)口中的占比達(dá)到65.58%，其他主要進(jìn)口商品則包括化工（第6類）、木及木制品（第9類）和金屬制品業(yè)（第15類）。而俄羅斯從中國進(jìn)口的主要是第16類商品（主要是機(jī)電產(chǎn)品及其零部件），其在俄羅斯當(dāng)年總進(jìn)口中的占比也接近60%，其他主要進(jìn)口商品則包括化工（第6類）、塑料及塑料制品（第7類）。2011年，中國對俄羅斯的總體平均關(guān)稅率為1.04%，俄羅斯對中國的總體平均關(guān)稅稅率為6.30%。值得一提的是，中俄兩國的商品進(jìn)口關(guān)稅率與該商品進(jìn)口的份額呈現(xiàn)出顯著的負(fù)相關(guān)，即進(jìn)口關(guān)稅率較高的商品，其進(jìn)口額在總進(jìn)口中的占比較低。這正好說明了中俄之間的關(guān)稅在兩國貿(mào)易調(diào)節(jié)中扮演了非常重要的角色，中俄FTA建立之后，隨著雙邊進(jìn)口關(guān)稅的不斷削減，中俄之間的貿(mào)易量將有很大的提升空間。

四、中俄FTA經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的模擬分析

目前，中俄FTA談判尚未開始。從中俄兩國各自的FTA談判經(jīng)歷可以預(yù)測，兩國很大可能會選擇漸進(jìn)式的貿(mào)易自由化路徑。因此，本文假定中俄FTA在現(xiàn)有的關(guān)稅基礎(chǔ)上進(jìn)行減讓，并且要經(jīng)過一定時(shí)間才能實(shí)現(xiàn)關(guān)稅為零的目標(biāo)。本文將模擬分析5種不同場景的結(jié)果。其中，在基準(zhǔn)場景（場景1）中阿明頓彈性和a分別被設(shè)定為1.5和0.5。然后分別改變兩個(gè)參數(shù)，依次設(shè)定場景2（阿明頓彈性設(shè)為3，a設(shè)定為0.5）、場景3（阿明頓彈性設(shè)為6，a設(shè)定為0.5）、場景4（阿明頓彈性設(shè)為1.5，a設(shè)定為0.16）、場景5（阿明頓彈性設(shè)為1.5，a設(shè)定為0，即實(shí)現(xiàn)完全自由貿(mào)易）。此外，本文的模擬分析將沿襲SMART模型的兩點(diǎn)核心假設(shè)：①阿明頓假設(shè)（Arming?ton Assumption），即不同來源地的同種商品之間只存在一定程度的替代性；②價(jià)格接受者假設(shè)（Price taker Assump?tion），即出口供給彈性曲線為水平線，每種商品的世界價(jià)格是外生給定的【16】。這就意味著本文的分析僅限于中俄FTA對貿(mào)易數(shù)量的影響，而不考慮其價(jià)格效應(yīng)。此外，因?yàn)橹贿M(jìn)行局部均衡分析，故不考慮中俄FTA的收入效應(yīng)（income ef?fects）。

（一）基準(zhǔn)場景下的貿(mào)易效應(yīng)

表2 基準(zhǔn)場景下中國的貿(mào)易效應(yīng)

續(xù)表2

表3 基準(zhǔn)場景下俄羅斯的貿(mào)易效應(yīng)

（二）基準(zhǔn)場景下的關(guān)稅以及經(jīng)濟(jì)福利效應(yīng)

如表4所示，在基準(zhǔn)場景下，中國對俄羅斯的平均關(guān)稅由1.04%下降到0.84%，關(guān)稅收入減少6.98億美元。其中關(guān)稅率較高的農(nóng)作物（第2、3類）、化學(xué)工業(yè)及其相關(guān)工業(yè)的產(chǎn)品（第6類）、紡織品（第11類）的關(guān)稅將有較大幅度的下降。中國關(guān)稅收入的降低主要源自化工產(chǎn)品（第6類）以及關(guān)稅率較低但貿(mào)易量非常巨大的第5類（礦產(chǎn)品）和第7類（塑料及其制品）。第2、11、15類（主要包括植物產(chǎn)品、紡織品和金屬制品）的關(guān)稅收入下降額度也較大。2011年俄羅斯對中國的行業(yè)加權(quán)平均關(guān)稅率為6.30%，明顯高于中國對俄羅斯的行業(yè)加權(quán)平均關(guān)稅率1.04%，但俄羅斯相對較高的平均關(guān)稅主要源于其對各類產(chǎn)品的高度保護(hù)，比如俄羅斯有將近50%的產(chǎn)品平均關(guān)稅率高于中國。如表5所示，在基準(zhǔn)場景下，俄羅斯對中國實(shí)施關(guān)稅減讓會導(dǎo)致其對中國的平均關(guān)稅率下降到5.16%，關(guān)稅收入減少3.72億美元。俄羅斯對中國的進(jìn)口關(guān)稅主要集中在武器彈藥（第19類）以及第9、13、20類（主要是木材、石材等原材料），對珠寶、貴金屬（第14類）的進(jìn)口關(guān)稅已接近于零。

表4 基準(zhǔn)場景下中國關(guān)稅率、關(guān)稅收入及經(jīng)濟(jì)福利的變化

表5 基準(zhǔn)場景下俄羅斯關(guān)稅率、關(guān)稅收入及經(jīng)濟(jì)福利的變化

總的來看，F(xiàn)TA帶來的關(guān)稅下降衍生出兩個(gè)方向的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，其一關(guān)稅下降帶來關(guān)稅收入的下降，其二是關(guān)稅下降帶來經(jīng)濟(jì)福利的增加。在基準(zhǔn)場景下，絕大多數(shù)商品的第一類效應(yīng)要大于第二類效應(yīng)。比如對于中國，只有第1、2、12、16、19類商品的關(guān)稅收入效應(yīng)與福利變化之和為正數(shù)，其余均為負(fù)數(shù)，說明其余的16類商品均是第一類效應(yīng)要大于第二類效應(yīng)。對于俄羅斯而言，僅有第17、19類商品的關(guān)稅收入效應(yīng)與福利變化之和為正數(shù)，其余均為負(fù)數(shù)，說明其余的19類商品均是第一類效應(yīng)要大于第二類效應(yīng)。從最后加權(quán)平均的數(shù)據(jù)來看，中俄兩國總體上第一類效應(yīng)大于第二類效應(yīng)。這些在一定程度反映出中俄兩國近期推動FTA談判的阻力。

（三）其他場景下模擬結(jié)果的比較

跟基準(zhǔn)場景一樣，對場景2-5進(jìn)行模擬分析，也可以得到各種模擬場景下中俄雙邊貿(mào)易以及兩國關(guān)稅收入和經(jīng)濟(jì)福利的變化。

如表6所示，在場景2和場景3中，單獨(dú)改變阿明頓替代彈性，關(guān)稅減讓后的雙邊進(jìn)口關(guān)稅稅率將保持不變，但是中國和俄羅斯的進(jìn)口、關(guān)稅收入和福利將會發(fā)生變化。當(dāng)阿明頓彈性為3時(shí)（場景2），中國從俄羅斯的進(jìn)口將增加0.97%，關(guān)稅收入減少0.78億美元，經(jīng)濟(jì)福利將增加0.32億美元，而俄羅斯從中國的進(jìn)口將增加3.35%，關(guān)稅收入減少3.77億美元，經(jīng)濟(jì)福利將增加0.92億美元。在這種情況下，中俄兩國關(guān)稅收入下降的幅度比經(jīng)濟(jì)福利增加的幅度要多。在場景3和場景4，同樣出現(xiàn)了中俄兩國福利增加幅度小于關(guān)稅收入下降的幅度的情況。并且隨著關(guān)稅減讓幅度的不斷下降，中俄兩國福利增加額與關(guān)稅損失額的絕對差距呈現(xiàn)出不斷擴(kuò)大的趨勢。特別在中俄兩國全面實(shí)行零關(guān)稅之后（場景5），中國和俄羅斯的關(guān)稅收入分別減少4.70億美元和26.32億美元，經(jīng)濟(jì)福利僅增加1.24億美元和3.02億美元。值得一提的是，當(dāng)中俄兩國全面實(shí)現(xiàn)零關(guān)稅之后（場景5），中國從俄羅斯的進(jìn)口增長率和俄羅斯從中國進(jìn)口的增長率將分別提升至8.01%和14.17%，遠(yuǎn)高于其他場景模擬的雙邊進(jìn)口增長的速度。

表6 不同場景下的中俄FTA的貿(mào)易、關(guān)稅和福利變化

對比5個(gè)場景的模擬結(jié)果可以發(fā)現(xiàn)，隨著關(guān)稅削減，中俄兩國會獲得相應(yīng)的福利提升，主要是消費(fèi)者剩余的增加，但是關(guān)稅收入的快速下降，也將構(gòu)成兩國組建FTA的阻力之一。如果兩國能夠盡快實(shí)現(xiàn)零關(guān)稅，那么兩國之間的貿(mào)易往來會獲得快速增長。在這種情況下，即使關(guān)稅收入減少額大于經(jīng)濟(jì)福利的增加額，中俄兩國也會從貿(mào)易增長中獲得其他的非靜態(tài)經(jīng)濟(jì)利益。而非靜態(tài)經(jīng)濟(jì)利益卻是構(gòu)成中俄兩國組建FTA的主要動機(jī)之一。

五、結(jié)論及建議

本文以中俄現(xiàn)有的貿(mào)易結(jié)構(gòu)和關(guān)稅結(jié)構(gòu)為基礎(chǔ)，利用SMART模型和WITS數(shù)據(jù)庫對尚未真正建立的中俄FTA經(jīng)濟(jì)效應(yīng)進(jìn)行模擬分析。希望通過模擬分析對現(xiàn)實(shí)世界中將要建立的中俄FTA提供有依據(jù)的借鑒和參考。尤其是SMART模型分產(chǎn)品和部門對中俄FTA各實(shí)施階段的影響進(jìn)行估算，可以為兩國政府決策者制定具體的談判策略以及實(shí)施FTA的時(shí)間表提供參考。

測算的結(jié)果表明：在基準(zhǔn)場景實(shí)施階段性關(guān)稅減讓之后，中國的第1-2、4-6、8-10、12-14、16、19-20類商品和俄羅斯的第1-14、15-20類商品都將出現(xiàn)貿(mào)易創(chuàng)造大于貿(mào)易轉(zhuǎn)移的情況。從其他場景的模擬分析可以看到，隨著FTA帶來的關(guān)稅水平不斷下降，中國與俄羅斯大部分商品的貿(mào)易規(guī)模都會得到擴(kuò)張，兩國的經(jīng)濟(jì)福利水平都會提到提升。這些都是推動中國-俄羅斯FTA建立的積極因素。與此同時(shí)，中俄FTA的建立將導(dǎo)致兩國關(guān)稅收入的急劇下降，這一點(diǎn)卻構(gòu)成了FTA建立的消極因素。綜合以上結(jié)論可知，中國與俄羅斯可以選擇漸進(jìn)的方式推動FTA建設(shè)，例如可以考慮在全面簽署和啟動中俄FTA之前，結(jié)合中俄兩國關(guān)稅減讓的速度以及模擬場景的關(guān)稅減讓幅度，在2015年先行簽署《早期收獲計(jì)劃》，將貿(mào)易創(chuàng)造與大于貿(mào)易轉(zhuǎn)移的商品關(guān)稅給予分階段減讓，為兩國FTA的談判與全面實(shí)施奠定基礎(chǔ)。此外，基于FTA建成之后中俄之間貿(mào)易規(guī)模將進(jìn)一步擴(kuò)大的基本判斷，中俄兩國需要從戰(zhàn)略層面把握中俄FTA建設(shè)的重要意義，兩國政府高層應(yīng)盡快達(dá)成建設(shè)中俄FTA的共識，在早期收獲計(jì)劃啟動的同時(shí)組織政府部門、企業(yè)界人士、專家學(xué)者開展中俄FTA可行性研究，聯(lián)合撰寫中俄FTA可行性研究報(bào)告，然后以此為基礎(chǔ)開展FTA談判，最終達(dá)成并簽署中俄FTA。通過以上具體措施將兩國的政治互信轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)互信，利用互利共贏的經(jīng)濟(jì)合作夯實(shí)政治與經(jīng)濟(jì)互信的基礎(chǔ)【17】。

然而值得一提的是，利用SMART局部均衡模型分析中俄FTA的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)也存在一定的局限性。首先，該模型沒有考慮減免那些以前沒有進(jìn)口的商品關(guān)稅的影響。其次，該模型是一個(gè)靜態(tài)的模型，它估計(jì)的中俄FTA對貿(mào)易量的影響是一次性的，這種影響主要來源于由關(guān)稅調(diào)整通過引起相對價(jià)格變化而導(dǎo)致的資源配置靜態(tài)效應(yīng)，而沒有考慮由關(guān)稅調(diào)整通過引起投資變動等而導(dǎo)致的要素增長的動態(tài)效應(yīng)。因此，SAMRT模型會低估中俄FTA的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。即便是這樣一個(gè)被低估的結(jié)果，也讓我們看到了建立中俄FTA具體經(jīng)濟(jì)影響，也讓決策者們更清楚地認(rèn)識到建立中俄FTA的可行性以及緊迫性。尤其是中國與俄羅斯作為全球FTA進(jìn)程中的后來者，在很多國際經(jīng)貿(mào)規(guī)則的制定中已經(jīng)喪失了一定的先機(jī)。中俄FTA的建立不僅可以有效促進(jìn)兩國之間的貿(mào)易和投資，還可以使兩國在一個(gè)制度性的框架之下開展內(nèi)容廣泛、形式多樣的合作，從而全面提升兩國之間的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。

總的來看，當(dāng)前全球區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化已是大勢所趨，中俄兩國互為對方重要的戰(zhàn)略伙伴，兩國應(yīng)該順勢而為，加快談判和實(shí)施兩國FTA。通過FTA鞏固和加深現(xiàn)有的雙邊關(guān)系，為兩國經(jīng)濟(jì)的共同繁榮和發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

注釋：

①數(shù)據(jù)來自中華人民共和國商務(wù)部《中俄經(jīng)貿(mào)合作簡況（截至2013年6月）》，http://ru.mofcom.gov.cn/article/zxhz/tjsj/201305/20130500144219.shtml.

②瑞士公式（Swiss Formula）又稱為“非線性瑞士公式”，其計(jì)算公式為：z＝ax/（a＋x），其中z為減讓后新稅率（New bound rates），x為原稅率（base rates），a為系數(shù)（coefficient），通過談判決定。瑞士公式將線性減稅公式與協(xié)調(diào)減稅公式結(jié)合起來，使高關(guān)稅國家的減稅比例高于低關(guān)稅國家的減稅比例，有助于縮小各國稅則中稅率之間的差異，具有一定的補(bǔ)償性。瑞士公式具有壓縮關(guān)稅至一定區(qū)間的數(shù)學(xué)特性，對于高關(guān)稅產(chǎn)品的降稅，遠(yuǎn)高于低關(guān)稅產(chǎn)品的降幅，系數(shù)越低，削減幅度越大。

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［責(zé)任編輯：張兵］

Trade，Tariffs and Welfare Effects of China-Russia FTA—A Simulation Analysis Based on WITS-SMART Model

YU Zhen，CHEN Ji-yong，QIU Shan
（Economics and Management School，Wuhan University，Wuhan 430072，China）

Currently，it is urgent for both China and Russia to consolidate the economic foundation of bilateral strategic part?nership through the FTA.Using the WITS-SMART model，the paper provides insights on trade，tariffs and welfare effects of China-Russia FTA.The results show that the majority of production sectors will benefit from the expansion of trade along with the continuous reduction of tariffs under the FTA framework.The overall economic welfare of China and Russia will increase re?gardless of the decline of two country’s tariff revenues.If China and Russia can achieve zero tariff as soon as possible，the trade between the two countries will grow rapidly.Therefore，both China and Russia should realize the significances of Chi?na-Russian FTA and promote FTA negotiations at the strategic level，and ultimately reach and sign the FTA.

China；Russia；FTA；economic effects；SMART model

F742

A

1007-5097（2014）06-0063-06

10.3969/j.issn.1007-5097.2014.06.012

2013-08-28

國家社會科學(xué)基金重大攻關(guān)項(xiàng)目（11&ZD008）；國家社會科學(xué)基金責(zé)年項(xiàng)目（10CGJ017）；教育部人文社會科學(xué)重點(diǎn)研究基地武漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究中心研究項(xiàng)目（13CEDR0002）

余振（1980-），男，湖北應(yīng)城人，副教授，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，研究方向：世界經(jīng)濟(jì)，區(qū)域經(jīng)濟(jì)合作；

陳繼勇（1953-），男，湖北應(yīng)城人，教授，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，研究方向：世界經(jīng)濟(jì)；

邱珊（1989-），女，湖北襄陽人，碩士研究生，研究方向：國際商務(wù)。