繳存者行為對(duì)住房公積金繳存額的影響研究*——基于廣州市的實(shí)證分析

夏衛(wèi)兵 張攀紅

(1廣州市住房公積金管理中心，華中科技大學(xué)社會(huì)學(xué)系;2華中科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，湖北 武漢，430074)

一、引言

住房公積金的歸集工作是住房公積金制度的資金源泉，盡管住房公積金制度在中國(guó)建立至今取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步，然而住房公積金制度的覆蓋面還不夠廣、歸集率比較低、繳存比例普遍偏低、歸集額不高，對(duì)住房公積金的提取、使用和管理造成不利影響，限制了其功能的有效發(fā)揮。住房公積金繳存者包括繳存單位和繳存?zhèn)€人，其行為特征對(duì)其繳存積極性和繳存額有直接影響，從住房公積金繳存者行為視角對(duì)繳存額與其決定因素之間的關(guān)系進(jìn)行實(shí)證研究，便于從微觀(guān)上定量把握目前住房公積金繳存額與繳存者單位和個(gè)人的行為特征之間的關(guān)系。

國(guó)外單獨(dú)對(duì)住房公積金制度進(jìn)行研究的很少，對(duì)住房公積金制度的研究大多穿插在對(duì)住房保障和住房金融的研究中進(jìn)行(Alex F Schwartz，2008;[1]Tony Tan Keng Joo et al.，2008[2])。中國(guó)住房公積金制度建立后，也引起了很多國(guó)外學(xué)者的興趣并對(duì)其進(jìn)行研究(Richard J.Buttimer Jr.et al.，2004;[3]Mattias Burell，2006[4])。由于國(guó)家之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同和文化差異，并不能完全將國(guó)外學(xué)者的研究結(jié)果應(yīng)用于中國(guó)的具體實(shí)踐中。國(guó)內(nèi)對(duì)住房公積金制度的研究，有學(xué)者從中外住房制度比較角度入手研究(陳杰，2010;[5]朱啟文，2011[6])，有學(xué)者從法律角度入手研究(張愛(ài)菊等，2011;[7]閻祖美，2012[8])，有學(xué)者從社會(huì)公平角度入手研究(楊兵，2010;[9]鄭瑞蘭，2011[10])，還有學(xué)者圍繞住房公積金制度的相關(guān)實(shí)務(wù)如提取、貸款、投資、管理等展開(kāi)研究(袁桂珍，2010;[11]張昊等，2010;[12]謝虎，2011[13])?，F(xiàn)有對(duì)住房公積金歸集的研究主要集中于對(duì)中國(guó)住房公積金歸集中存在的問(wèn)題及對(duì)策進(jìn)行研究(婁芳，2010;[14]牛艷等，2011;[15]趙秀梅，2011;[16]盧海，2012[17])，他們針對(duì)中國(guó)住房公積金歸集中覆蓋面窄、歸集率低、執(zhí)法稽查制度不健全、相關(guān)人員主觀(guān)意識(shí)和認(rèn)識(shí)程度不足等問(wèn)題，提出了一系列政策建議，包括完善立法、收繳與使用互動(dòng)、建立個(gè)人信用檔案、選擇典型單位試點(diǎn)以點(diǎn)帶面、靈活調(diào)整繳交政策、推行繳交監(jiān)督機(jī)制、加強(qiáng)宣傳、協(xié)調(diào)各職能部門(mén)形成歸集合力、加強(qiáng)行政推動(dòng)等。這些研究大多是對(duì)現(xiàn)有現(xiàn)象進(jìn)行簡(jiǎn)單分析，缺乏有力的理論支撐和實(shí)證證據(jù)。

與以往文獻(xiàn)不同，本文從行為學(xué)的角度，對(duì)住房公積金繳存者的行為進(jìn)行分析，并建立實(shí)證模型，找出影響單位和個(gè)人住房公積金繳存額的因素，為住房公積金歸集方面的研究提供實(shí)證證據(jù)。

二、理論分析與研究假設(shè)

(一)行為分析理論

行為學(xué)[1]認(rèn)為，動(dòng)機(jī)是決定行為的內(nèi)在動(dòng)力，人們從事任何活動(dòng)都由一定動(dòng)機(jī)引起，引起動(dòng)機(jī)有內(nèi)外兩類(lèi)條件，內(nèi)在條件是需要，外在條件是誘因。需要一經(jīng)喚醒，就會(huì)產(chǎn)生動(dòng)機(jī)，驅(qū)使個(gè)體朝特定目標(biāo)采取行動(dòng)，而需要的喚醒可能源于內(nèi)部刺激，也可能源于外部刺激。誘因側(cè)重從外部刺激對(duì)行為的影響來(lái)分析行為動(dòng)機(jī)。在某些情況下，需要只引起人體自動(dòng)調(diào)節(jié)機(jī)制發(fā)揮作用，而不一定引起某種行為動(dòng)機(jī)。即使缺乏內(nèi)在的需要，單憑外在刺激，有時(shí)也能引起動(dòng)機(jī)和產(chǎn)生行為。誘因、需要、動(dòng)機(jī)和行為之間的關(guān)系如圖1所示，行為源于動(dòng)機(jī)，動(dòng)機(jī)既可能源于內(nèi)在需要，也可能源于外在刺激，或源于需要和外在刺激的共同作用。

圖1 需要、誘因、動(dòng)機(jī)和行為之間的關(guān)系

住房公積金的繳存行為由繳存者的動(dòng)機(jī)決定，繳存單位和個(gè)人繳存住房公積金的動(dòng)機(jī)有所不同。對(duì)單位而言，由于當(dāng)前住房公積金還未全面覆蓋，在工作中被當(dāng)做一項(xiàng)隱形福利，不少單位以此吸引更多更優(yōu)秀的職工。單位為職工繳存住房公積金，能夠提高員工的福利待遇，增強(qiáng)職工的工作積極性和企業(yè)凝聚力，提升單位經(jīng)營(yíng)的整體形象。對(duì)職工而言，繳存住房公積金能夠得到單位的資金補(bǔ)貼，相當(dāng)于增發(fā)了住房工資。職工在購(gòu)買(mǎi)、建造自住房時(shí)使用公積金貸款，可以享受低于商業(yè)銀行普通住房貸款利率的政策優(yōu)惠利率，而對(duì)于那些暫不需要解決住房問(wèn)題的職工，住房公積金可以看作對(duì)養(yǎng)老金的一種補(bǔ)充，離退休時(shí)可以提取本息供養(yǎng)老之用。

單位和個(gè)人的繳存動(dòng)機(jī)來(lái)源于其住房需要(住房需要是消費(fèi)者對(duì)生理需要、安全需要、社會(huì)需要，有時(shí)甚至是自我實(shí)現(xiàn)需要在住房的集中體現(xiàn))或者外部因素刺激或者二者共同作用，需要受單位和個(gè)人特征影響，因此，單位和個(gè)人繳存公積金的行為受其個(gè)體特征及環(huán)境影響。以此為理論依據(jù)分析單位和個(gè)人住房公積金繳存行為的影響因素，提出研究假設(shè)。

(二)影響單位繳存行為的因素

影響單位住房公積金繳存額的因素主要包括單位類(lèi)型和單位規(guī)模。

1.單位類(lèi)型。國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、事業(yè)單位、上市公司等單位在住房公積金制度誕生之前，其直接投資建房用于職工福利，住房公積金制度誕生之后，國(guó)家限制單位建房，而這些單位通過(guò)繳存住房公積金形式延續(xù)之前的職工住房福利，其執(zhí)行的住房公積金制度相對(duì)完善，住房公積金繳存積極性和繳存額較高。對(duì)于大部分私營(yíng)企業(yè)而言，其認(rèn)為住房公積金更多地增加了企業(yè)的負(fù)擔(dān)，加大了運(yùn)營(yíng)成本，因此不愿建立住房公積金制度，即使有些已為職工建立住房公積金賬戶(hù)，但漏繳、少繳現(xiàn)象尤為嚴(yán)重。

因此，提出假設(shè)H1:單位類(lèi)型影響住房公積金繳存額，國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)和事業(yè)單位比私營(yíng)企業(yè)的繳存額高。

2.單位規(guī)模。規(guī)模大的單位，住房公積金制度較健全，各方面福利待遇也好，容易吸引優(yōu)秀人才，有助于增加單位盈利，因此，其住房公積金繳存額也較多。而規(guī)模較小的單位，由于在資金、管理等方面不足，難以建立完善的住房公積金制度。很多規(guī)模小的單位將住房公積金看作一項(xiàng)成本，不愿建立住房公積金制度，即使建立了，其住房公積金繳存額也不及規(guī)模大的單位。

因此，提出假設(shè)H2:住房公積金繳存額與單位規(guī)模呈正相關(guān)關(guān)系。

(三)影響個(gè)人繳存行為的因素

影響個(gè)人住房公積金繳存額的因素主要包括戶(hù)口、性別、年齡、家庭生命周期、受教育程度、所在單位類(lèi)型和收入水平。

1.戶(hù)口。住房公積金的建立以勞動(dòng)工資關(guān)系所在單位為準(zhǔn)，不以戶(hù)籍為限，本市范圍內(nèi)城市戶(hù)口職工、農(nóng)村戶(hù)口職工以及外地戶(hù)口職工，只要與本市單位建立了勞動(dòng)關(guān)系，就應(yīng)該建立并繳存住房公積金。然而，現(xiàn)階段中國(guó)的“城鄉(xiāng)二元”戶(hù)籍制度嚴(yán)格區(qū)分了城市和農(nóng)村戶(hù)口，限制人力資源城鄉(xiāng)統(tǒng)籌統(tǒng)一配置。很多單位對(duì)農(nóng)村戶(hù)籍的歧視，導(dǎo)致有關(guān)部門(mén)無(wú)法按照新修訂的《住房公積金管理?xiàng)l例》向企業(yè)強(qiáng)制征繳部分農(nóng)村戶(hù)口職工的住房公積金。此外，對(duì)于擁有農(nóng)村宅基地的農(nóng)民工，有些單位認(rèn)為他們根本沒(méi)有城鎮(zhèn)住房的購(gòu)買(mǎi)需求，不需要為其繳存住房公積金。因此，農(nóng)村戶(hù)口的個(gè)人，其要么沒(méi)有繳存住房公積金，即使繳存，其繳存額也可能比城鎮(zhèn)戶(hù)口的個(gè)人低。

因此，提出假設(shè)H3:戶(hù)口影響住房公積金繳存額，城鎮(zhèn)戶(hù)口職工繳存額高于農(nóng)村戶(hù)口職工。

2.性別。住房公積金的繳存比例是按照職工個(gè)人工資的一定比例提取，職工就業(yè)單位也按照同樣比例繳存。在男女工資收入不同的條件下，男性職工與女性職工每月累計(jì)繳存的公積金數(shù)額也不同，其中職工個(gè)人繳存部分由于工資差異所導(dǎo)致，而用人單位繳存的那一部分，使男女職工的公積金差異進(jìn)一步擴(kuò)大。另外，按照目前的退休政策，男性退休年齡為60歲，女性退休年齡為55歲或50歲。一般情況下，女性要比男性少繳5－10年，一生能夠積累的公積金金額差異顯著。

因此，提出假設(shè)H4:性別影響住房公積金繳存額，男性職工繳存額高于女性職工。

3.年齡。不同年齡段的人，有著不同的保障性需求(住房、醫(yī)療、養(yǎng)老等)。隨著年齡的增長(zhǎng)，個(gè)人對(duì)住房公積金的繳存也會(huì)有所不同。對(duì)于剛步入職業(yè)崗位的年輕人來(lái)說(shuō)，盡管對(duì)住房需求強(qiáng)烈，但財(cái)富積累水平低，住房公積金的繳存額比較少。隨著年齡的增長(zhǎng)，工作步入穩(wěn)定階段，收入增長(zhǎng)并趨于穩(wěn)定，繳存的住房公積金會(huì)更多，住房公積金在解決個(gè)人住房問(wèn)題上也發(fā)揮著更大的作用。隨著職業(yè)生涯接近尾聲，個(gè)人繳存住房公積金更多的是為將來(lái)養(yǎng)老考慮，這樣在退休時(shí)可以提取本息，得到一筆資金以供養(yǎng)老。

因此，提出假設(shè)H5:年齡影響住房公積金繳存額。

4.家庭生命周期。處于生命周期不同階段的不同類(lèi)型的家庭，其需求會(huì)有很大的差別，在個(gè)人住房公積金的繳存上也會(huì)體現(xiàn)出較大的差異。如果簡(jiǎn)單地將個(gè)人分為單身和已婚，一般來(lái)說(shuō)，單身消費(fèi)更多是本位消費(fèi)，購(gòu)房并不一定是必需的。但是，對(duì)于已婚而沒(méi)有住房的個(gè)人來(lái)說(shuō)，購(gòu)房壓力較大，此時(shí)個(gè)人更多地承擔(dān)了家庭責(zé)任和壓力，所以更希望通過(guò)住房公積金來(lái)解決住房問(wèn)題。至于那些已婚且有住房的個(gè)人，其在醫(yī)療、子女教育、養(yǎng)老等方面需求可能更大，繳存的住房公積金還可以留作將來(lái)養(yǎng)老之用。

因此，提出假設(shè)H6:婚否影響住房公積金繳存額，已婚職工繳存額高于單身職工。

5.受教育程度。一般而言，受教育程度越高的人群收入越高，對(duì)住房公積金在住房保障以及養(yǎng)老方面的重要作用認(rèn)識(shí)更為清楚，維權(quán)意識(shí)可能更強(qiáng)，因此，他們繳存的住房公積金額越多。

因此，提出假設(shè)H7:住房公積金繳存額與受教育程度呈正相關(guān)關(guān)系。

6.個(gè)人所在單位類(lèi)型。一般來(lái)說(shuō)，國(guó)家機(jī)關(guān)和國(guó)有企業(yè)，其住房公積金制度相對(duì)完善，因此，對(duì)于那些任職于這些類(lèi)型單位的職工，其住房公積金繳存額相對(duì)較高。而在私營(yíng)企業(yè)，其出于自身利益的考慮，更多地將住房公積金看作成本，因此，其住房公積金制度的建立并不完善，有些甚至根本沒(méi)有建立住房公積金制度，對(duì)于任職于這一類(lèi)型單位的職工，其住房公積金的繳存額較低或者根本沒(méi)有。

因此，提出假設(shè)H8:個(gè)人所在單位類(lèi)型影響住房公積金繳存額，在國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)工作的個(gè)人繳存額高于在私營(yíng)企業(yè)工作的個(gè)人。

7.個(gè)人收入水平。我國(guó)住房公積金的繳存完全與工資收入掛鉤，由于地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡、行業(yè)之間收入存在差距以及同工不同酬現(xiàn)象嚴(yán)重，個(gè)人和個(gè)人之間的收入出現(xiàn)明顯差距。收入多的個(gè)人，其繳存的住房公積金多，單位補(bǔ)貼的也多;收入低的個(gè)人，其繳存的住房公積金少，單位補(bǔ)貼的也少，這樣收入差距越大，個(gè)人住房公積金繳存額的差距越大。

因此，提出假設(shè)H9:住房公積金繳存額與個(gè)人收入水平呈正相關(guān)關(guān)系。

三、模型設(shè)計(jì)

(一)變量選擇及定義

對(duì)繳存單位而言，被解釋變量為住房公積金月平均繳存額，等于2011年每個(gè)月的月繳存額加總后取平均值。其中，繳存單位為職工繳存的住房公積金的月繳存額為職工本人上一年度月平均工資乘以單位住房公積金繳存比例。選取的解釋變量為繳存單位類(lèi)型和職工人數(shù)。其中，單位類(lèi)型(TYPE)分為7類(lèi)，以私營(yíng)企業(yè)為基底，設(shè)定 6 個(gè)虛擬變量(TYPEj，j=1，…，6)，即國(guó)家機(jī)關(guān)(TYPE1=1，TYPEj=0，j≠1);國(guó)有企業(yè)(TYPE2=1，TYPEj=0，j≠2);城鎮(zhèn)集體企業(yè)(TYPE3=1，TYPEj=0，j≠3);事業(yè)單位(TYPE4=1，TYPEj=0，j≠4);民辦非企業(yè)單位(TYPE5=1，TYPEj=0，j≠5);社會(huì)團(tuán)體(TYPE6=1，TYPEj=0，j≠6)。職工人數(shù)(NUM)用來(lái)衡量單位規(guī)模，是指2011年末的從業(yè)人員數(shù)。

對(duì)個(gè)人而言，被解釋變量為住房公積金月平均繳存額，等于2011年每個(gè)月的月繳存額加總后取平均值。其中，職工住房公積金的月繳存額為職工本人上一年度月平均工資乘以職工住房公積金繳存比例。選取的解釋變量及其具體定義如下:

(1)戶(hù)口(HOU):分為4類(lèi)，以農(nóng)村戶(hù)口為基底，設(shè)定3個(gè)虛擬變量(HOUj，j=1，…，3)，即省會(huì)城鎮(zhèn)戶(hù)口(HOU1=1，HOUj=0，j≠1);地市城鎮(zhèn)戶(hù)口(HOU2=1，HOUj=0，j≠2);縣市城鎮(zhèn)戶(hù)口(HOU3=1，HOUj=0，j≠3)。

(2)性別(GENDER):設(shè)定為虛擬變量，男性為1，女性為0。

(3)年齡(AGE):分為4個(gè)階段，以36－45歲為基底，設(shè)定3個(gè)虛擬變量(AGEj，j=1，…，3)，19－35歲(AGE1=1，AGEj=0，j≠1);46 ～55 歲(AGE2=1，AGEj=0，j≠2);56 ～60 歲(AGE3=1，AGEj=0，j≠ 3)。

(4)婚否(MAR):設(shè)定為虛擬變量，已婚為1，單身為0。

(5)受教育程度(EDU):按照學(xué)歷從低到高即初中及以下、高中或中專(zhuān)或技校、大專(zhuān)或大學(xué)本科、研究生及以上依次賦值為 1、2、3、4。

(6)所在單位類(lèi)型(TYPE):分為9類(lèi)，以私營(yíng)企業(yè)為基底，設(shè)定8個(gè)虛擬變量(TYPEj，j=1，…，8)，即國(guó)家機(jī)關(guān)或國(guó)有企業(yè)(TYPE1=1，TYPEj=0，j≠1);城鎮(zhèn)集體企業(yè)(TYPE2=1，TYPEj=0，j≠2);事業(yè)單位(TYPE3=1，TYPEj=0，j≠3);大中型民營(yíng)企業(yè)(TYPE4=1，TYPEj=0，j≠ 4);民辦非企業(yè)單位(TYPE5=1，TYPEj=0，j≠5);社會(huì)團(tuán)體(TYPE6=1，TYPEj=0，j≠6);外商投資企業(yè)(TYPE7=1，TYPEj=0，j≠ 7);個(gè)體戶(hù)(TYPE8=1，TYPEj=0，j≠8)。

(7)月平均收入(INCOME):按照月平均收入段從低到高即1500元以下、1501元～2500元、2501元～4000 元、4001 元 ～5500 元、5501 元 ～7000 元、7001 元 ～8500 元、8500 元以上依次賦值為1、2、3、4、5、6、7。

(二)實(shí)證模型設(shè)定

本文選取Tobit模型，其重要特征是解釋變量xi是可觀(guān)測(cè)的(xi取實(shí)際觀(guān)測(cè)值)，而被解釋變量yi只能以受限制的方式被觀(guān)測(cè)到:當(dāng)＞0時(shí)，取yi=＞0，稱(chēng)yi為“無(wú)限制”觀(guān)測(cè)值;當(dāng)≤0時(shí)，取yi=0，稱(chēng)yi為“受限”觀(guān)測(cè)值。即“無(wú)限制”觀(guān)測(cè)值均取實(shí)際的觀(guān)測(cè)值，“受限”觀(guān)測(cè)值均截取為0，Tobit模型可用式(1)表示。[2]

在本文實(shí)證研究中，對(duì)于已繳存住房公積金的單位和個(gè)人，其繳存額可以獲得，即因變量取值為實(shí)際觀(guān)測(cè)值;而對(duì)于未繳存住房公積金的單位和個(gè)人，其繳存額為0，即因變量取值為0。

根據(jù)分析，單位和個(gè)人住房公積金繳存的Tobit模型分別由式(2)和式(3)表示。

(三)樣本數(shù)據(jù)

通過(guò)對(duì)2011年廣州市住房公積金管理中心已繳存住房公積金單位的數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣調(diào)查，并通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查獲得未繳存住房公積金單位的數(shù)據(jù)以及在廣州市工作的個(gè)人數(shù)據(jù)，經(jīng)過(guò)整理，最終得出300家已繳存單位和31家未繳存單位的有效數(shù)據(jù)以及132份已繳存?zhèn)€人和72份未繳存?zhèn)€人的有效數(shù)據(jù)。

四、實(shí)證分析

(一)繳存單位的Tobit模型回歸分析

通過(guò)Tobit回歸，得到的回歸模型參數(shù)估計(jì)值如表1所示。

表1 單位住房公積金繳存的Tobit模型的參數(shù)估計(jì)值

表1所顯示的參數(shù)估計(jì)結(jié)果表明:變量TYPE1，TYPE2，TYPE3，TYPE4，TYPE5，TYPE6，NUM 的p值顯著小于0.05，可見(jiàn)，在5%的顯著性水平下，所有變量都通過(guò)了顯著性檢驗(yàn)，表明這幾個(gè)變量與因變量都有顯著關(guān)系。

其中，在單位類(lèi)型(TYPE)方面，國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的影響顯著為正，表明這些類(lèi)型的單位較之于私營(yíng)企業(yè)這一類(lèi)型的單位而言，住房公積金的繳存額較高，即假設(shè)H1成立。另外，單位職工人數(shù)(NUM)對(duì)繳存額的影響顯著為正，表明單位職工人數(shù)越多，單位的住房公積金繳存額越高，即假設(shè)H2成立。

(二)個(gè)人的Tobit模型回歸分析

通過(guò)Tobit回歸，得到的回歸模型參數(shù)估計(jì)值如表2所示。

表2 個(gè)人住房公積金繳存的Tobit模型的參數(shù)估計(jì)值

表2的參數(shù)估計(jì)結(jié)果顯示，變量AGE2，MAR，TYPE1，INCOME的p值顯著小于0.1，可見(jiàn)，在10%的顯著性水平下，這四個(gè)變量都通過(guò)了顯著性檢驗(yàn)，表明這四個(gè)變量與因變量有顯著關(guān)系。

其中，年齡(AGE)方面，與36－45歲年齡段的個(gè)人相比，46－55歲年齡段的個(gè)人的住房公積金繳存額高;而其他年齡段的個(gè)人住房公積金繳存額與36－45歲年齡段的個(gè)人差別并不明顯，說(shuō)明年齡一定程度上影響住房公積金繳存額。婚否(MAR)方面，已婚影響顯著為正，說(shuō)明已婚個(gè)人比單身個(gè)人住房公積金繳存額較高，即假設(shè)H6成立。個(gè)人所在單位類(lèi)型(TYPE)方面，國(guó)家機(jī)關(guān)或國(guó)有企業(yè)對(duì)繳存額的影響顯著為正，表明與在私營(yíng)企業(yè)工作的個(gè)人相比，在國(guó)家機(jī)關(guān)和國(guó)有企業(yè)工作的個(gè)人的住房公積金繳存額較高;而在民辦非企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體、大中型民營(yíng)企業(yè)等單位工作的個(gè)人，其繳存額與在私營(yíng)企業(yè)工作的個(gè)人之間的差別并不明顯，即假設(shè)H8成立。月平均收入(INCOME)對(duì)繳存額的影響顯著為正，表明月平均收入越高的個(gè)人，其住房公積金的繳存額也越高，即假設(shè)H9成立。

另外，戶(hù)口、性別、受教育程度這幾個(gè)因素并不顯著，表明戶(hù)口在省會(huì)、地市或縣市的個(gè)人與農(nóng)村戶(hù)口的個(gè)人在住房公積金的繳存額上差別并不明顯;男性和女性在住房公積金的繳存額上并無(wú)明顯差別;學(xué)歷高低對(duì)住房公積金的繳存額也無(wú)明顯影響。也就是說(shuō)，不能證明假設(shè)H3，H4，H7成立。

五、結(jié)論

本文以廣州市為例，從住房公積金繳存單位和個(gè)人行為的視角，對(duì)住房公積金繳存額與其決定因素之間的關(guān)系進(jìn)行了實(shí)證研究，結(jié)果表明:對(duì)繳存單位而言，單位類(lèi)型影響單位住房公積金繳存額，國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體比私營(yíng)企業(yè)的住房公積金繳存額高;單位職工人數(shù)與住房公積金繳存額呈正相關(guān)關(guān)系。對(duì)個(gè)人而言，年齡、婚否、所在單位類(lèi)型和月平均收入會(huì)影響個(gè)人住房公積金繳存額，46－55歲年齡段的個(gè)人比36－45歲年齡段的個(gè)人住房公積金繳存額高，其他年齡段的個(gè)人則與之無(wú)明顯差別;已婚個(gè)人比單身個(gè)人的住房公積金繳存額高;在國(guó)家機(jī)關(guān)或國(guó)有企業(yè)工作的個(gè)人比在私營(yíng)企業(yè)工作的個(gè)人住房公積金繳存額高，在其他類(lèi)型單位工作的個(gè)人則與之相比則無(wú)明顯差別;月平均收入與住房公積金繳存額呈正相關(guān)關(guān)系;戶(hù)口、性別以及受教育程度與住房公積金繳存額并無(wú)顯著關(guān)系。

本文結(jié)論為擴(kuò)大住房公積金覆蓋面的政策提供了有益的啟示:第一，進(jìn)一步擴(kuò)大住房公積金的覆蓋范圍，將一些非公有制企業(yè)、自由職業(yè)者以及長(zhǎng)期游離于住房公積金制度之外的中低收入人群等納入住房公積金的繳存范圍，充分發(fā)揮住房公積金住房保障的公平性和普惠性;第二，將住房公積金的使用范圍拓寬至租房、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等方面。對(duì)于單身的個(gè)人和年輕的個(gè)人，其可能更傾向于租房。而考慮到不同年齡階段的人群，其主要需求會(huì)有差異，繳交住房公積金的意愿各不相同，可以將住房公積金的使用范圍適當(dāng)擴(kuò)大到教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等方面，以對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)作出一定補(bǔ)充，滿(mǎn)足個(gè)人在不同年齡段的需求，切實(shí)保障個(gè)人的權(quán)益;第三，在資金運(yùn)用等方面加大對(duì)中低收入群體的政策支持?？梢赃m當(dāng)延長(zhǎng)中低收入群體的房貸期限，合理降低擔(dān)保評(píng)估費(fèi)用;還可以由財(cái)政出資，對(duì)低收入群體實(shí)行住房公積金購(gòu)房貸款的貼息業(yè)務(wù)以及給予從未提取、使用過(guò)住房公積金的繳存人以適當(dāng)?shù)睦⒀a(bǔ)助等;第四，嚴(yán)格住房公積金執(zhí)法。住房公積金管理中心應(yīng)與相關(guān)部門(mén)積極合作，采取行政、法律、互聯(lián)網(wǎng)等多種手段，對(duì)地方住房公積金的建立與繳存情況進(jìn)行全面檢查。對(duì)未按規(guī)定建立和繳存住房公積金的單位，一旦發(fā)現(xiàn)，立即按照相關(guān)規(guī)定予以嚴(yán)懲，并通過(guò)媒體等手段進(jìn)行曝光。

[1]張春興:《現(xiàn)代心理學(xué):現(xiàn)代人研究自身問(wèn)題的科學(xué)》，上海，上海人民出版社，2009。

[2]Tobin J.Estimation of relationships for limited dependent variables.Econometrica，1958(26):24 －36.