小微企業(yè)文化建設中法律風險元素的融入

文川

[摘要]隨著市場競爭的加劇,小微企業(yè)面臨的法律風險也日益嚴峻,法律風險已成為制約小微企業(yè)生存和發(fā)展的瓶頸。為了了解小微企業(yè)法律風險文化建設狀況,對廣東省小微企業(yè)進行了問卷調查和個別訪談,調查表明,小微企業(yè)法律風險文化建設狀況堪憂,存在物質、精神、制度和行為文化建設不足。針對此情況,文章提出了小微企業(yè)應當在企業(yè)文化建設中融入法律風險元素,采取強化法律風險文化建設的信念和意識、建立健全法律風險制度體系、夯實法律風險物質文化建設基礎等措施的建議。

[關鍵詞]小微企業(yè);法律風險文化;培育與推動

[中圖分類號] F270 [文獻標識碼] A [文章編號]1673-0461(2012)09-0020-05

在金融危機引發(fā)的經濟危機以及日益激烈的市場競爭中,實力相對較弱的小微型企業(yè)面臨更大的挑戰(zhàn)。進入21世紀之后,企業(yè)競爭已進入“文化制勝”時代,小微型企業(yè)應該加強企業(yè)文化的建設以提高自身實力。企業(yè)法律風險文化作為企業(yè)文化的重要組成部分,在理論研究和具體實踐中,一直被忽視。為此,筆者通過實證考察方法對廣東省小微企業(yè)進行了調研,一方面了解小微企業(yè)法律風險文化建設狀況;另一方面為其法律風險文化建設提供一條可行路徑。

一、問題設計與調查方法

企業(yè)文化是指企業(yè)在生產經營實踐中,逐步形成的,為全體員工所認同并遵守的、帶有本組織特點的使命、愿景、宗旨、精神、價值觀和經營理念,以及這些理念在生產經營實踐、管理制度、員工行為方式與企業(yè)對外形象的體現(xiàn)的總和。[1]從廣義角度企業(yè)文化一般分為四個層面,即企業(yè)物質文化、企業(yè)行為文化、企業(yè)制度文化和企業(yè)精神文化。優(yōu)秀的企業(yè)文化應當是四個層面的有機協(xié)調和統(tǒng)一。企業(yè)物質文化是一種以物質形態(tài)為主要表現(xiàn)對象的表層企業(yè)文化,主要包括企業(yè)生產經營所創(chuàng)造的物化成果、企業(yè)環(huán)境、承載企業(yè)歷史的展示場館等。企業(yè)行為文化是指企業(yè)員工在生產經營、學習娛樂中產生的活動文化,主要表現(xiàn)為企業(yè)人行為、企業(yè)模范人物行為、企業(yè)員工群體行為。企業(yè)制度文化,包括企業(yè)領導體制、企業(yè)組織結構和企業(yè)管理制度等方面,是一種約束企業(yè)和員工行為的規(guī)范性文化。企業(yè)精神文化是指企業(yè)在生產經營過程中逐漸形成的一種精神成果和文化觀念,包括企業(yè)精神、企業(yè)道德、企業(yè)價值觀念等內容。如果企業(yè)文化由多個分支文化構成的話,企業(yè)法律風險文化應當是企業(yè)文化的重要組成部分和分支,依照邏輯推理,企業(yè)法律風險文化也應當包括上述四個層面。為了對小微企業(yè)法律風險文化建設做一個全面的了解,筆者課題組基于分層抽樣樣本選取方法,在廣東全省抽取了八個小微企業(yè)較為集中的市或縣,涉及企業(yè)200家;調查問題涵攝企業(yè)法律風險文化四個層面的基本問題并據此設計問卷。問卷包括了23個問題,內容覆蓋企業(yè)交易項目,投資項目可行性論證,資信調查,項目擔保,合同審查,知識產權風險防范等諸多業(yè)務環(huán)節(jié)和管理流程,涉及工業(yè)企業(yè)、建筑業(yè)企業(yè)、批發(fā)業(yè)企業(yè)、零售業(yè)企業(yè)、交通運輸業(yè)企業(yè)、住宿餐館業(yè)企業(yè)等。此次調查發(fā)放調查問卷200份,收回問卷186份,其中有效問卷171份,有效回收率85.5%。與此同時還對部分企業(yè)高層和中層管理人員進行了單獨訪談,訪談筆錄54份。通過調研獲得了豐富的調研數(shù)據,問卷調研情況具有一定的覆蓋率和典型性。

二、調研結果分析與結論

結合問卷統(tǒng)計結果,筆者擬從企業(yè)法律風險文化表征的四個層面對小微企業(yè)法律風險進行分析診斷,以求得小微企業(yè)法律風險文化建設狀況。

(一)小微企業(yè)法律風險意識不強,精神文化缺失

企業(yè)法律風險精神文化是企業(yè)職工法律風險觀念意識的外化,主要表征為企業(yè)對法律風險的意識和認知以及企業(yè)戰(zhàn)略和計劃中是否考慮法律風險因素。小微企業(yè)對法律風險重視度的抽樣調查情況如表1所示,結果表明,小微企業(yè)對企業(yè)法律風險的性質認知比較模糊,法律風險意識不強,自主法律風險管理能力不夠。企業(yè)領導人知道法律風險僅18家,占有效問卷企業(yè)的10.5%;員工知道法律風險的企業(yè)有8家,占4.6%;調查還發(fā)現(xiàn)很多小微企業(yè)根本無企業(yè)法律顧問制度,或只把律師、法律顧問當作擺設,在企業(yè)決策中無相應的參與地位和角色。在企業(yè)決策中有律師、法律顧問參與的企業(yè)僅56家,占32.7%,大多數(shù)小微企業(yè)在企業(yè)決策時從未找律師、法律顧問咨詢。與此同時,企業(yè)法律風險防范也未納入企業(yè)戰(zhàn)略的高度去認識,在企業(yè)計劃中也一般不考慮法律風險因素。在企業(yè)戰(zhàn)略及計劃是否考慮法律風險設問中,只有17家占9.9%企業(yè)回答“是”?？傮w上講,小微企業(yè)法律風險意識不強,精神文化缺失。究其原因,在單獨訪談中了解到,企業(yè)領導人往往把法律風險管理看成一種額外支出的成本或代價,存在“違法冒險投機論”、“守法遵章無險論”、“面對危機應訴論”等觀念,崇尚一種“經驗主義”文化;另外,社會的誠信危機及政府監(jiān)管弱化使得法律作用效果與空間有限,也導致企業(yè)不愿進行法律風險管理投資。

(二)有關法律風險的制度建設雖然取得一定成績,但未形成制度體系,還不足以防范企業(yè)面臨的法律風險制度對于文化建設具有重要的支撐作用。制度文化主要包括企業(yè)領導體制、企業(yè)組織結構和企業(yè)管理制度等方面。調查表明小微企業(yè)法律風險制度建設雖然取得一定成績,但制度文化明顯建設不足。首先,法律機構缺失。小微企業(yè)普遍沒有設立法律事務機構或法務專員,聘請律師的企業(yè)也較少,這是小微企業(yè)法律糾紛案件上升的重要原因。如在問及是否存在法律事務部門或聘請專門法律顧問時,只有34家,19.8%的企業(yè)回答“是”。其次,現(xiàn)代企業(yè)制度要求企業(yè)股東大會、董事會、監(jiān)事會和經理層之間的權力關系合理配置,以形成科學的激勵、監(jiān)督和制衡機制。但由表2可知,一半以上企業(yè)沒有按《公司法》建立了現(xiàn)代企業(yè)制度和法人治理結構,所有權與經營權未能實現(xiàn)有效的分離,還是血緣文化、情緣文化、官僚文化等占絕對統(tǒng)治地位。最后,在日常經營管理制度建設方面,小微企業(yè)還沒有形成利于法律風險防范的制度體系,還不足以防范企業(yè)面臨的法律風險。在回答關于企業(yè)有關法律風險防范制度建設的設問中,回答有完善的合同管理制度的僅29家,占16.9%;建立完備的合同臺賬和檔案制度僅有54家,占31.6%;有司法證據和備案制度的企業(yè)僅57家,占33.3%;有工業(yè)產權管理制度的企業(yè)僅38家,占22.2%。

(三)小微企業(yè)法律風險防范行動不足,業(yè)務流程缺乏依法經營理念,法律風險培訓還有待加強企業(yè)的任何行為都不同程度地伴隨著法律風險,筆者選取了業(yè)務流程中重要事項進行調查:如重大項目是否進行法律支持論證;合同簽訂是否進行資信調查和內容審查;對外融資是否進行違法性評估和審查;開發(fā)新技術、產品或從國外引進技術是否作專利檢索;與外商合作時,對外商商標是否進行合法性審查;接受抵押時是否審查抵押財產的合法性;接受保證合同時是否審查對方簽約人是否有簽約權;與職工是否簽訂書面勞動合同等。調查表明,重大項目不進行法律支持論證有112家,占65.5%;合同簽訂不進行資信調查和內容審查的有130家,占75.9%;對外融資沒有進行違法性評估和審查為132家,占78.4%;在與外商合資或項目合作時不做或很少做專利檢索的企業(yè)有163家,占90.3%,應該說這一比例相當觸目驚心;不做或很少做商標審查的企業(yè)有81家,占57.4%;接受對方保證合同時不審查或很少審查對方簽約人是否有權簽約的企業(yè)有117家,占68.4%;企業(yè)與職工簽訂書面勞動合同只有39.8%等等。。上述行為會直接引發(fā)企業(yè)決策風險的加大以及商標、專利、抵押、保證合同無效。調查還表明,員工對企業(yè)法律法律的認知水平較低,大多企業(yè)沒有針對職工開展法律風險知識與技能的培訓(見表3)。正因為大部分小微企業(yè)缺乏企業(yè)法律風險業(yè)務培訓,也未將法律風險知識與技能有效融入到日常企業(yè)管理活動中,小微企業(yè)“倒閉潮”也就不足為怪了。

(四)小微企業(yè)法律風險防范的物質條件欠缺,產品質量投訴較嚴重、勞動環(huán)境較差和職工作業(yè)安全等問題突出法律風險物質文化作為企業(yè)法律風險管理的物化成果,也對防范企業(yè)法律風險起著重要作用。但由表4可知,在所調查的小微企業(yè)中法律風險物質文化建設明顯不足,突出表現(xiàn)缺乏“誠信文化”,“責任文化”。如當問起產品近年是否遭到假冒偽劣投訴時回答“是”的有116家占67.8%;問及近年是否出現(xiàn)過生產安全事故回答“是”的有102家,占59.6%。另外,所調查小微企業(yè)中無一家企業(yè)設立法律風險案例陳列室,也未有相關器物性法律風險警示標志,但這些物化性的法律風險歷史案例和警示標志是企業(yè)法律風險防范的歷史記載和前車之鑒。

三、小微企業(yè)法律風險文化的培育與引領

一般來說,企業(yè)法律風險文化受制于內部因素與外部因素的雙重影響即企業(yè)內部的法律風險意識、行為、制度等因素和外部政府、社會因素。內部因素來看,依上述調查,小微企業(yè)缺乏法律風險文化建設和有意識培育,缺乏法律風險文化的積累與沉淀,與企業(yè)文化建設如質量文化、合規(guī)文化等沒有同步和很好融合;外部因素來看,企業(yè)法律風險文化建設亟待需要政府和社會的支持。小微企業(yè)法律風險文化的形成需要從內部因素的培育與修煉和外部政府與社會的積極推動入手。

(一)強化內部因素培育與修煉

⑴強化法律風險文化建設的信念和意識。在企業(yè)實踐中應當做到以下幾點:第一,企業(yè)領導人不能認為法律風險僅僅是法律顧問的事,要把防范法律風險當作企業(yè)決策必須考慮的一個商業(yè)問題,改變法律事務不能產生直接經濟效益和法律事務可有可無的習慣思維,加強對法律事務的專業(yè)支持,將法律風險意識和觀念融入企業(yè)文化建設當中。[2]培養(yǎng)諸如企業(yè)經營中的法律風險意識、業(yè)務流程中的程序與規(guī)則意識、日后訴訟中舉證的證據意識、借助法律專業(yè)人士的把關意識等。[3]第二,要將法律風險上升為企業(yè)戰(zhàn)略高度加以認識,制定正確的防范法律風險的戰(zhàn)略方針。企業(yè)的法律風險戰(zhàn)略方針包括企業(yè)的法律風險防范目標以及與之相關的經營宗旨、指導思想、企業(yè)定位等,企業(yè)在制定法律風險戰(zhàn)略方針時要遵循“重視領導的推動作用,注重全員參與,加強過程管理,強調管理的系統(tǒng)化及持續(xù)改進的措施”等原則,充分體現(xiàn)法律風險管理的基本理念和價值觀。[4]第三,制定明確的法律風險防范目標和計劃。只有確定了合適的目標,法律風險文化建設才能取得預期的效果。企業(yè)不但要有法律風險發(fā)展計劃,各處室也要有各處室的工作計劃,員工也要有自己的作業(yè)計劃。所有這些計劃,都要以利于企業(yè)法律風險防范為目標。

⑵文化滲透到經營管理各個環(huán)節(jié),內化為持續(xù)改進的法律風險行為文化。法律風險行為文化是企業(yè)成員的法律風險意識在實際行動中的體現(xiàn)。行為文化促使企業(yè)及員工積極參與企業(yè)的法律風險管理活動,把有關法律風險理念、認識轉化為行動,為實現(xiàn)企業(yè)的法律風險防范目標而努力。首先,企業(yè)組織建構必須有利于法律風險防范?；诜娠L險的重新認識,創(chuàng)新管理體制,建立法律風險控制的管理體制。如建立法律事務工作機構,聘請法律人才并保證其履行相應的工作職責等。[5]其次,進行企業(yè)流程改造——外部“法”與內部“流”的融合,即根據法律要求,對本企業(yè)的價值鏈流程進行全面梳理和優(yōu)化重組,并借助計算機信息系統(tǒng)將與涉法律風險的流程予以固化和優(yōu)化。[6]最后,企業(yè)員工應當時刻把法律風險防范作為自身的理念并將其融入到自身的生產經營管理活動中,融入到企業(yè)的組織結構和其它文化建設中;與此同時,職工應當積極參加有關法律培訓,不斷追求自我成長和自我發(fā)展,從而促進企業(yè)法律風險管理取得成效。

⑶建立健全法律風險制度文化,形成利于法律風險防范的制度體系?！安灰砸?guī)矩,不成方圓”。有效防范企業(yè)法律風險,必須建立和完善相應規(guī)章制度。企業(yè)法律風險制度文化是企業(yè)為實現(xiàn)其目標而對員工行為提出的規(guī)范化與程序化的要求,它具有基礎性、長期性、穩(wěn)定性和強制性等特點。當制度的內涵被員工內心認可并自覺維護與遵守而形成習慣時,制度便凝聚升華為一種規(guī)范文化。因此,要以法律風險為導向建立和健全各項工作制度、責任制度、管理制度、評價制度、獎懲制度等,使企業(yè)的法律風險防范理念成為全體員工共同遵守的行為準則。在此基礎上,建立和完善企業(yè)內部法律風險監(jiān)控與保障體系,逐步引入全面法律風險管理理論和建構法律風險防范體系[7],從根本上實現(xiàn)由被動遵守規(guī)章制度到自覺遵守和維護的轉變,使提高企業(yè)法律風險識別、防范能力真正成為企業(yè)每個員工的內在追求。與此同時,對于企業(yè)規(guī)章制度,應根據企業(yè)的發(fā)展和市場競爭環(huán)境的變化,適時作出相應的修改,保證企業(yè)規(guī)章制度利于防范企業(yè)法律風險的適時需要。

⑷夯實法律風險物質文化建設基礎。企業(yè)物質文化環(huán)境是企業(yè)法律風險文化建設的基礎工程,也是企業(yè)法律風險文化發(fā)展程度的直接反映和外在標志。因此,企業(yè)應該建設有利于企業(yè)法律風險防范的基礎設施、人才資源和優(yōu)美寬松的工作環(huán)境。這些物質文化除了能滿足實用需要外,還應該有一種包括法律風險價值的追求等精神因素在內的文化底蘊。法律風險物質文化的建設,如產品質量保障、法律人才隊伍建設、經營環(huán)境建設以及有關法律風險案例陳列室和器物性警示標志建設等,要結合本企業(yè)的實際,整體規(guī)劃、系統(tǒng)設計,使企業(yè)的物質層法律風險文化建設與其它層法律風險文化建設相互協(xié)調、相互促進,以優(yōu)質的企業(yè)產品質量形象、良好的法律風險防范風貌和經營環(huán)境來保證企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

⑸開展法律風險防范的宣傳和教育。在法律風險文化培育過程中,人的因素起決定作用。加強培訓教育,不斷提高企業(yè)員工和全體管理人員的基本素質是建設企業(yè)法律風險文化的基礎保證。因此,應該對員工進行深入、廣泛的法律風險意識、規(guī)章制度、法律風險防范知識和技能等教育,使全體員工形成法律風險防范的自覺行為。要以普法教育為契機,把法治教育與法律風險教育結合起來,通過企業(yè)網站、宣傳欄、知識競賽、內部發(fā)生的典型案例進行現(xiàn)身說法等形式以及外聘法律人員開展講座、加強員工培訓等手段,使法律風險意識深入人心[8]。通過文化環(huán)境對人的影響來提高廣大員工關心企業(yè)法律風險、提高法律風險的意識和防范能力,從而營造利于企業(yè)法律風險防范的文化氛圍。

(二)從外部因素來說,主要靠政府與社會的積極推動

⑴政府應當加強對小微企業(yè)的“文化扶持”。小微企業(yè)已經成為中國企業(yè)的主體,其生存與發(fā)展狀況將直接影響到我國經濟未來的發(fā)展,直接影響到中華民族的偉大復興,其生存與發(fā)展也因此受到了政府大量關注,得到了政府在立法、政策、融資等方面的大力扶持。可以說,小微企業(yè)能有今天蓬勃發(fā)展的狀況,與政府的扶持密不可分?，F(xiàn)代管理學認為,企業(yè)文化在企業(yè)核心競爭能力的培育過程中起著極其重要的作用,在特定時期,甚至起到決定性作用。因此,國家應倡導企業(yè)建立企業(yè)文化,并引導企業(yè)將企業(yè)法律風險文化融入到企業(yè)文化的建設之中[9],同時大力促進我國企業(yè)法律風險文化的研究和普及工作,在企業(yè)文化的理論研究和企業(yè)之間架起一座橋梁。政府的“文化扶持”對小微企業(yè)法律風險文化的形成與發(fā)展將起著積極重要作用。

⑵社會力量的客觀推動。當前,各律師事務所已將法律風險防范服務作為企業(yè)法律服務中的重要內容;國有企業(yè)在國資委的推動下,法律風險防范工作也成為國有大中型企業(yè)一項重要管理工作。因此隨著律師事務所企業(yè)法律風險服務的開展和國有大中型企業(yè)法律風險管理的深入推進,法律風險知識和理念將得到積極傳播,一定程度上對小微企業(yè)起著一定的示范作用。另外,隨著法治社會與風險社會的逐步形成與發(fā)展,人們法治意識、風險意識的逐步增強,這也將助推小微企業(yè)法律風險文化的形成。

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