德州市小微企業(yè)融資問(wèn)題研究

李玉蘭

摘 要：小微企業(yè)對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略性調(diào)整發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，小微企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，在擴(kuò)大就業(yè)、增加收入、改善民生、促進(jìn)穩(wěn)定、國(guó)家稅收、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)等方面具有舉足輕重的作用，是創(chuàng)業(yè)富民的重要渠道，但在實(shí)際運(yùn)行中小微企業(yè)在融資方面存在諸多問(wèn)題。本文以山東省德州市為例，結(jié)合國(guó)內(nèi)外小微企業(yè)融資理論和德州市小微企業(yè)融資現(xiàn)狀與破解融資難題而進(jìn)行的有益探索為小微企業(yè)融資提供有益啟發(fā)。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資困境；德州市

引言：小微企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中起著舉足輕重的作用，尤其是改革開(kāi)放以來(lái)，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立，小微型企業(yè)在提供就業(yè)機(jī)會(huì)、增加財(cái)政稅收以及出口、促進(jìn)GDP的增長(zhǎng)上發(fā)揮了巨大的作用。在小微企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，資金的有效供給與利用是促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的重要?jiǎng)恿?。然而小微企業(yè)出于種種原因往往存在融資瓶頸問(wèn)題，并且在企業(yè)融資問(wèn)題的研究中中型企業(yè)的融資渠道遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于小微企業(yè)[1]。本文將以德州地區(qū)的小微企業(yè)為例試圖分析這種類型企業(yè)的融資現(xiàn)狀，并試圖尋找破解小微企業(yè)融資困境的途徑。

一、小微企業(yè)的界定

小微企業(yè)的劃分有著不同的標(biāo)準(zhǔn)，通常我們所說(shuō)的小微企業(yè)是從統(tǒng)計(jì)的角度進(jìn)行劃分，而我國(guó)在不同時(shí)期又有不同的標(biāo)準(zhǔn)，除了國(guó)家統(tǒng)計(jì)局結(jié)合統(tǒng)計(jì)工作的實(shí)際情況制定的《統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分辦法》外，還可以從會(huì)計(jì)核算角度年應(yīng)納稅額不超過(guò)30萬(wàn)元，從業(yè)人數(shù)不超過(guò)100人，資產(chǎn)總額不超過(guò)3000萬(wàn)元即為小微企業(yè)；銀監(jiān)會(huì)從貸款角度上對(duì)于小微企業(yè)的界定國(guó)家具體：小型企業(yè)是指為銀行貸款500萬(wàn)元以下，微型企業(yè)是指銀行貸款100萬(wàn)元以下的個(gè)體工商企業(yè)[2]。

二、德州市小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

（1）小微企業(yè)數(shù)量相對(duì)偏少。來(lái)自德州市中小企業(yè)局的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，德州市小微企業(yè)群體迅速膨脹，德州市目前擁有企業(yè)37034戶同比增長(zhǎng)11%，其中小微企業(yè)3.3萬(wàn)余家同比增長(zhǎng)14%，占全部企業(yè)總數(shù)的89%。而從全省來(lái)看，山東省共有小微企業(yè)超過(guò)75萬(wàn)家，占到全省企業(yè)數(shù)的99%。目前，德州市的小微企業(yè)相對(duì)數(shù)量要落后全省平均水平近10個(gè)百分點(diǎn)。（2）從業(yè)人數(shù)數(shù)量較少。德州市小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)中的占比也逐步擴(kuò)大，從業(yè)人員達(dá)到22.5萬(wàn)人，占全部企業(yè)總從業(yè)人員的80.3%。目前，小微企業(yè)是解決德州市就業(yè)問(wèn)題的主渠道，雖然每戶規(guī)模都不大，但是數(shù)量眾多的小微企業(yè)吸納了絕大多數(shù)的就業(yè)人口。（3）營(yíng)業(yè)收入占GDP比重不高。2013年全市實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值2460.59億元，小微企業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入達(dá)1069.56億元，占全市地區(qū)生產(chǎn)總值的44.07%，而從全省來(lái)看，相應(yīng)比例到達(dá)了

52%。小微企業(yè)對(duì)于GDP的貢獻(xiàn)落后全省平均水平9個(gè)百分點(diǎn)，德州市小微企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r明顯落后于我省平均水平。

三、德州市小微企業(yè)融資困局

（1）外部性融資需求大。根據(jù)中國(guó)人民銀行德州中心支行2015年的一份調(diào)查報(bào)告顯示，德州市小微企業(yè)對(duì)于資金需求的規(guī)模要求較小但是流動(dòng)性較強(qiáng)。與大型企業(yè)相比，流動(dòng)資金的使用比率較高，主要用于原材料的采購(gòu)和日常生產(chǎn)開(kāi)支，原材料以及存貨積壓往往會(huì)占去大量資金。因此，小微企業(yè)資金需求的這些特點(diǎn)決定了其對(duì)于外部融資的依賴性較大。（2）融資的成本高。德州市金融辦2015年曾對(duì)35家樣本企業(yè)進(jìn)行調(diào)查，結(jié)果顯示：12家通過(guò)農(nóng)村信用社貸款，6家通過(guò)國(guó)有商業(yè)銀行貸款，8家通過(guò)德州銀行貸款，3家通過(guò)恒豐銀行貸款，5家通過(guò)私人借貸進(jìn)行融資，1家通過(guò)小額貸款公司融資。國(guó)有商業(yè)銀行德州分行對(duì)德州市小微企業(yè)貸款利率普遍較高，基本維持在9-10%之間，私人借貸更是高達(dá)12%。除了貸款利率升高而導(dǎo)致利息支出增加外，企業(yè)還要承擔(dān)咨詢費(fèi)、中介費(fèi)用、抵押擔(dān)保等其他費(fèi)用。（3）融資渠道不通暢。德州市大多數(shù)小微企業(yè)成立時(shí)間較短，缺乏相對(duì)合乎標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)務(wù)信息，小微企業(yè)融資的難易程度會(huì)隨著貨幣環(huán)境的寬松或收緊而表現(xiàn)為時(shí)難時(shí)易。從2013-2015 年德州市小微企業(yè)融資總額逐年上升，尤其是農(nóng)村信用社德州辦事處對(duì)小微企業(yè)融資發(fā)揮了主要作用。雖然小企業(yè)融資難問(wèn)題已經(jīng)得到了有所緩解，但隨著民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，資金的缺口超出了金融機(jī)構(gòu)所能提供增加的貸款額度。（4）資金缺口較大。2015年德州市新增小企業(yè)創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)基地面積20萬(wàn)平方米，成功孵化企業(yè)425家。小微企業(yè)發(fā)展速度之快，數(shù)量較大，相應(yīng)的對(duì)資金需求量也越大。據(jù)德州市中小企業(yè)局調(diào)查顯示，目前德州小微企業(yè)融資缺口超過(guò)400億元，在有融資需求的3.3余萬(wàn)家小微企業(yè)中，與銀行建立信貸關(guān)系的僅有3100戶左右，占比不足10%，資金缺口巨大。

四、破解德州市小微企業(yè)融資難困境的對(duì)策建議

（1）政府層面。政府應(yīng)當(dāng)政府加大政策落實(shí)力度，完善相關(guān)配套措施，延續(xù)政策傾斜，積極推進(jìn)小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地建設(shè)和培育符合德州實(shí)際的地方特色產(chǎn)業(yè)；完善和優(yōu)化誠(chéng)信環(huán)境，由稅務(wù)、工商、財(cái)政、技術(shù)監(jiān)督、統(tǒng)計(jì)、勞動(dòng)和社會(huì)保障等部門共同建立小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，推進(jìn)小微企業(yè)信息的收集和分享，建立金融機(jī)構(gòu)公開(kāi)共享平臺(tái)，幫助銀行核實(shí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和真實(shí)關(guān)系，減少信息不對(duì)稱；政府部門還應(yīng)該進(jìn)一步鼓勵(lì)民間資本進(jìn)入金融服務(wù)業(yè)，發(fā)揮民間資本對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的資金支持作用。（2）銀行層面。首先，德州市小微企業(yè)貸款以不動(dòng)產(chǎn)作為抵押占絕大多數(shù)，不動(dòng)產(chǎn)抵押物主要為土地、房產(chǎn)，而小微企業(yè)的土地、房產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)占比只能達(dá)到30%，鑒于小微企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)數(shù)量較少，應(yīng)加大動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保的比重；其次，對(duì)小微企業(yè)信貸資源進(jìn)行專項(xiàng)配置，德州市的中小金融機(jī)構(gòu)包括德州銀行、威海商業(yè)銀行、浙商銀行和恒豐銀行四家地方性金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮立足地方，服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)的作用；再次，根據(jù)德州市小微企業(yè)行業(yè)分布比較集中的特點(diǎn)，大力開(kāi)展產(chǎn)業(yè)集群融資活動(dòng)，積極整合銀行系統(tǒng)內(nèi)部資源，在信貸投放總規(guī)模有限的情況下，單獨(dú)劃分出小微企業(yè)專項(xiàng)信貸額度，專門用于為小微企業(yè)客戶提供資金信貸支持。為保證對(duì)于小微企業(yè)的貸款投放積極性，對(duì)于未完成小微企業(yè)規(guī)模要求的銀行，可以對(duì)其信貸規(guī)模進(jìn)行扣減，對(duì)于超額完成既定貸款額度的金融機(jī)構(gòu)給與適當(dāng)政策傾斜；最后，進(jìn)一步優(yōu)化小微企業(yè)的信貸流程。借助互聯(lián)網(wǎng)大幅提升審批速度、縮短貸款申請(qǐng)環(huán)節(jié)的成功經(jīng)驗(yàn)。實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)授信流程的標(biāo)準(zhǔn)化、流程化和專業(yè)化，有效提高了審批和放款的效率，真正解決小微企業(yè)資金需求的“燃眉之急”。（3）小微企業(yè)自身層面。首先，德州市的小微企業(yè)大多成立實(shí)際較短，家族式管理特征比較明顯。解決小微企業(yè)融資難問(wèn)題，歸根結(jié)底還在于企業(yè)自身。要完善企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制，改變家族式、家長(zhǎng)式的管理模式，按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度的要求，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理；其次，增強(qiáng)企業(yè)信用意識(shí)，小微企業(yè)主的誠(chéng)信意識(shí)，通過(guò)自身誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、信息公開(kāi)和規(guī)范財(cái)務(wù)操作，逐步提高和完善自身的信用記錄，通過(guò)政府補(bǔ)貼等形式鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于長(zhǎng)期保持良好信用記錄的小微企業(yè)在貸款價(jià)格方面給予優(yōu)惠；最后，轉(zhuǎn)變企業(yè)發(fā)展意識(shí)，小微企業(yè)主應(yīng)當(dāng)摒棄“小富即安”的心理，加大企業(yè)研發(fā)投入，開(kāi)發(fā)先進(jìn)適用的技術(shù)、工藝和設(shè)備，研制適銷對(duì)路的新產(chǎn)品，提高產(chǎn)品質(zhì)量。加快技術(shù)改造采用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料進(jìn)行技術(shù)改造，積極創(chuàng)建自主品牌。在政府相關(guān)政策引導(dǎo)下建立健全符合現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的企業(yè)制度和經(jīng)營(yíng)機(jī)制，與大型企業(yè)開(kāi)展多種形式的經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作，建立穩(wěn)定的供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售協(xié)作關(guān)系，努力把企業(yè)做大做強(qiáng)，爭(zhēng)取提升為規(guī)模以上企業(yè)。

綜上所述，德州市小微企業(yè)的融資難的問(wèn)題的確存在，這大大制約了德州小微企業(yè)的發(fā)展，也成為了德州市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要制約因素。德州市近些年的工業(yè)化和城鎮(zhèn)化的快速發(fā)展，相當(dāng)程度上是由于發(fā)揮了小微企業(yè)特別是勞動(dòng)密集型小微企業(yè)的優(yōu)勢(shì)。為完成新型城鎮(zhèn)化的歷史使命，政府部門應(yīng)積極為小微企業(yè)發(fā)展?fàn)I造良好的政策環(huán)境，細(xì)化政策落實(shí)，銀行加大對(duì)于小微企業(yè)的支持力度，小微企業(yè)提高自身治理經(jīng)營(yíng)水平。

參考文獻(xiàn)：

[1] 崔靜靜.小微企業(yè)融資行為研究[D].蘭州大學(xué).2014

[2] 于洋.中國(guó)小微企業(yè)融資問(wèn)題研究[D].吉林大學(xué).2015