農(nóng)村信用社創(chuàng)建信用工程中的問題

若　水

“農(nóng)村信用工程”是農(nóng)村信用社開展的一項重要工程，中國人民銀行于1999年7月下發(fā)了《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款管理辦法》（銀發(fā)[1999]245號）中首次對小額信用貸款的管理及使用做了明確規(guī)定。原中國人民銀行行長戴相龍同志在總結(jié)推廣農(nóng)村信用社發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款、建立信用村(鎮(zhèn))座談會上講到，農(nóng)村信用工程建設(shè)是以促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、促進農(nóng)民增加收入、促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展為目標，積極推廣農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)，建立和完善信用村（鎮(zhèn)），推進農(nóng)信社端正經(jīng)營方向、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制、規(guī)范農(nóng)村金融秩序，促進農(nóng)村信用文化建設(shè)的一項系統(tǒng)性服務(wù)工程。這項工程從1999年開始創(chuàng)建以來，不僅有效緩解了農(nóng)民“貸款難”的問題，而且有力地促進了農(nóng)信社自身業(yè)務(wù)的發(fā)展。但是通過對當前農(nóng)村信用工程的深入調(diào)研，筆者認為當前的農(nóng)村信用工程存在一些不容忽視的問題。

農(nóng)村信用工程創(chuàng)建中存在的主要問題

調(diào)查評定工作不扎實。通過對當前農(nóng)村信用社信用工程的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，基層信用社對農(nóng)戶信用調(diào)查評定工作不夠扎實。通過深入分析了解，導(dǎo)致這一問題的主要原因有：一是宣傳不到位，群眾基礎(chǔ)薄弱。以某縣某村委為例：該村委轄內(nèi)共有4個自然村，擁有150多戶730余人。信用社在對其村中農(nóng)戶調(diào)查評定時，有100多戶農(nóng)戶對信用工程沒有足夠的認識，對信貸人員在調(diào)查中提出的問題避之不談，有的甚至認為這是個人秘密，不能說，對信用社信貸人員的工作不予支持，造成信用調(diào)查中的好多信息難以完善。比如,農(nóng)戶年收入多少、是否有存款、是否有貸款等等。二是信用社工作人員素質(zhì)不高，調(diào)查不深入。信用社的信貸工作人員對信用調(diào)查的重要性缺乏足夠的重視，不能深入到田間地頭逐村逐戶調(diào)查農(nóng)戶的實際情況，使信用評定的基礎(chǔ)很不扎實。三是人手少，任務(wù)重，調(diào)查覆蓋面達不到要求。信用社的信貸工作人員有限，如某些基層信用社目前只有兩名信貸員，負責(zé)轄內(nèi)1200多戶農(nóng)戶的信貸工作，而且還負責(zé)轄內(nèi)農(nóng)戶的信用調(diào)查評定工作，這顯然超出了這名信貸人員的承受能力。這就導(dǎo)致對轄內(nèi)農(nóng)戶的信用評級工作不細致，信用等級評定不真實。主要表現(xiàn)在為了應(yīng)付上級檢查，信貸人員完全依靠或依賴當?shù)卮甯刹克莆盏那闆r填寫當?shù)剞r(nóng)戶的信用調(diào)查表，而予以授信。同時由于省聯(lián)社等上級領(lǐng)導(dǎo)部門，年初下任務(wù)，年中出樣板，年末搞驗收。信貸工作人員為了及時完成調(diào)查評定面，不影響全縣的信用工程進度，就不得不對不能完善的信息以及未進行的信用調(diào)查的農(nóng)戶得相關(guān)信息進行作假、捏造。例如，某信用社創(chuàng)建的某信用村實際調(diào)查面與評定面占比不足40%，但是經(jīng)過一夜的“加工、完善”，第二天調(diào)查評定面就達到了80%、90%,甚至是100%。

對農(nóng)戶的信用等級核定不準確。在評定信用戶的過程中，雖然成立了評定信用戶的小組，由信用社的信貸人員、村干部、村民代表等成員組成，力爭能夠全面、正確地評價農(nóng)戶的信用狀況，科學(xué)、合理地確定農(nóng)戶的信用等級，然而在實際操作中，由于種種原因，農(nóng)戶信用等級評定并不準確。主要表現(xiàn)在以下方面：一是農(nóng)戶故意隱瞞自有資產(chǎn)，使得評級授信不科學(xué)。部分農(nóng)戶無貸款需求，盡管能夠積極配合調(diào)查評定人員工作，但是有意隱瞞自己的財產(chǎn)等情況，使得對農(nóng)戶的調(diào)查評定失真，授信額度出現(xiàn)偏差，甚至使該農(nóng)戶不能達到信用戶評定要求。二是社會各種關(guān)系的影響，評定信用戶的等級不合符實際情況。信用社核定信用等級時大多依靠村委干部、村民代表等成員確認，極易受人情、關(guān)系和其他一些外在因素的影響。導(dǎo)致農(nóng)戶信用評定失真。三是信貸工作人員不重視信用評定，急于完成任務(wù)，存在草率定級，放松信用戶的評定關(guān)?；谝陨显?，使一部分本不能成為信用戶的農(nóng)戶也成了信用戶。這部分主要是有貸款需求的農(nóng)戶，他們想法設(shè)法想成為信用戶，從而得到貸款并且享受利率優(yōu)惠。但是根據(jù)目前實際情況，有一部分人達不到信用戶的標準，但為了獲得貸款而造假。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：（1）固定資產(chǎn)及可變現(xiàn)財產(chǎn)價值達不到規(guī)定要求。如一級信用戶固定資產(chǎn)及可變現(xiàn)財產(chǎn)總值必須達到10萬元以上。某農(nóng)戶有固定資產(chǎn)窯洞3孔，價值3萬元，可變現(xiàn)財產(chǎn)三輪車1輛，價值0.7萬元、二輪摩托車1輛，價值0.5萬元、洗衣機、電視機等各1臺，折合人民幣不足0.3萬元，該農(nóng)戶所有家當折價不足5萬元，不符合信用戶標準。（2）農(nóng)村青壯年外出打工掙錢的較多，留守村里的大都是年齡過大的老人，年齡超過了信用戶的要求。（3）個別農(nóng)戶存在不良貸款記錄，而不符合信用戶的評定標準。據(jù)調(diào)查，某信用村的180戶信用戶中，有40戶低級信用戶的農(nóng)戶，被評為高一級的信用戶；有25戶達不到信用戶的標準，而被評為信用戶。

貸款期限設(shè)置不合理，降低了農(nóng)戶的信用度。小額信貸采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理辦法，其初衷是為了簡化農(nóng)戶的貸款手續(xù)，提高審貸效率，降低成本。但是在實際的操作過程中，由于貸款期限設(shè)置不合理，與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期不吻合，造成農(nóng)戶的貸款到期不能歸還，由于人為因素形成不良貸款，給有效發(fā)揮小額信貸作用帶來了負面影響。同時，降低了貸款農(nóng)戶的信用度，影響了信用村的建設(shè)。例如，農(nóng)村信用社的信用授信工作一般在年初進行，小額發(fā)放工作一般在年末收回，承襲了計劃經(jīng)濟時期貸款發(fā)放“春放秋收冬不貸”的老習(xí)慣，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期往往是跨年度的，冬小麥的生長期是從前一年的冬天到當年的夏天，果木的從種植到收益需要幾個年度，養(yǎng)殖業(yè)的周期也不是一個年度就能完成的。農(nóng)戶無收入，造成小額信用貸款到期不能歸還，甚至形成不良，造成農(nóng)戶信用度降低。又如，某基層信用社累計發(fā)放小額信用貸款2765筆，金額4978萬元，用于支持農(nóng)戶耕種、養(yǎng)羊、養(yǎng)牛等，所有貸款期限全部為一年。發(fā)放的這部分小額信用貸款有1883筆3154萬元形成了不良，占比為63.3%。其中，有1412 筆2768萬元是支持283農(nóng)戶養(yǎng)牛羊的；有471筆386萬元是支持農(nóng)民耕種的。

發(fā)放信用貸款存在授信額度“一刀切”現(xiàn)象。目前信用社發(fā)放信用貸款時存在授信額度不合理，部分信貸人員不能根據(jù)借款人的信用等級定授信額度，而是依據(jù)借款額度定信用等級，呈現(xiàn)逆程序操作，導(dǎo)致“一刀切”現(xiàn)象嚴重。例如，某信用社發(fā)放小額信用貸款時，為了便于操作，易管理，不看授信額度，貸款額度全部定為2萬元。但實際上，信用社應(yīng)該依據(jù)統(tǒng)一的測評標準，對不同信用等級的農(nóng)戶實行不同的信用限額、不同的利率檔次和不同的服務(wù)內(nèi)容，這是將貨幣信用與社會信用有機結(jié)合起來，讓信用實現(xiàn)價值，也是逐步培育、建立信用村（鎮(zhèn)）的有效方式。如果就這樣采取“一刀切”式的平級管理模式，不實行等級制，那么不同信用度的農(nóng)戶便享受不到差別化服務(wù)，公眾信用意識就難以提高，達不到共建良好農(nóng)村信用環(huán)境的目的。

創(chuàng)建過程中存在“拔苗助長”現(xiàn)象。信用戶、信用村、信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）的建立具有順理成章、逐步培育、事后評價等特性。然而，為了完成上級下達的目標任務(wù)，部分信用社則出現(xiàn)降低評定標準和準入條件，省略或簡化調(diào)查摸底等基礎(chǔ)工作，創(chuàng)建工作講速度、講進度，而使一些不具備條件的戶、村濫竽充數(shù)。據(jù)調(diào)查，某縣某信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)轄內(nèi)共有99個信用村委，18524戶農(nóng)戶、15190戶信用戶。嚴格按照信用戶的評定標準，該鄉(xiāng)鎮(zhèn)能夠達到信用戶的農(nóng)戶只有9860戶，平均每個村委只有99戶，占比53%，距離信用村的評定標準信用戶必須達到80%的要求還有很大差距，更別說信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)了。但是信用社為了及時完成上級部門下達的任務(wù)目標及進度要求，不得不降低信用戶的評定標準，使得一部分本達不到信用戶標準的農(nóng)戶變成了信用戶，同時一部分信貸員把一些不良貸款通過以貸結(jié)息的手段，使其貸戶成為信用戶，擴大了信用戶的比例，促成了信用村的創(chuàng)建，進而促成了信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)的創(chuàng)建。據(jù)調(diào)查，某信用社1153筆貸款中就有117筆234萬元的貸款存在以貸款結(jié)息現(xiàn)象，使100多戶的農(nóng)戶成為信用戶，以上實際上就是“拔苗助長”現(xiàn)象。這樣不僅達不到提升社會信用的目的，還會影響信用村（鎮(zhèn)）在人們心目中的形象，同時也會對按信用標準發(fā)放的信用貸款造成很大風(fēng)險，難以實現(xiàn)這一惠民工程的可持續(xù)發(fā)展。

創(chuàng)建信用工程存在信用社唱“獨角戲”問題。目前農(nóng)村信用社創(chuàng)建信用工程“獨角戲”問題嚴重，主要靠信用社與信貸人員共同創(chuàng)建。省市縣三級政府，自上而下對創(chuàng)建信用工程重視程度不夠，沒有明確的支持態(tài)度。尤其基層信用社與鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府領(lǐng)導(dǎo)，村支兩委（村委會、支部委員會）及社會各職能部門協(xié)調(diào)溝通存在一定困難。個別地方即使有村支兩委管委會成員，也不過是形同虛設(shè)，不履職責(zé)。例如，某基層信用社在創(chuàng)建過程中，大量的工作需要村支兩委的配合和支持，但是該社多次協(xié)調(diào)無果，得不到當?shù)氐闹С?，工作開展難度較大，需要的一線信息難以收集，迫于工作要求，無奈信貸人員只能虛假捏造，造成了信息虛假，這就出現(xiàn)了信用社創(chuàng)建信用工程“孤掌難鳴”的現(xiàn)象。這一現(xiàn)象生動的體現(xiàn)了當前信用工程創(chuàng)建的尷尬境地。信用環(huán)境再造是一個社會系統(tǒng)工程，需要各級各部門和社會各界的密切配合，通力協(xié)作，而決非是一個部門之力所能奏效。因此，要充分發(fā)揮地方各級黨政和村支部、村委會的作用，選準支點，突破創(chuàng)新，穩(wěn)步推進。

信用工程創(chuàng)建誘發(fā)冒名貸款。創(chuàng)建信用工程是一項支農(nóng)惠民的民心工程，本應(yīng)最大限度的惠及于民，但如果操作環(huán)節(jié)失真，也就失去了本來的初衷。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是政策因素。某市農(nóng)村信用社從2000年開始，在全市信用系統(tǒng)創(chuàng)建信用工程，并且創(chuàng)建信用村有其嚴格的量化標準。信用村評定的基本標準主要是村支兩委班子對創(chuàng)建活動重視，組織發(fā)動廣泛，能夠支持信用社工作，積極主動地幫助信用社組織資金，清理舊貸。對村辦企業(yè)或原集體的不良貸款，村支兩委班子能幫助信用社主動落實債務(wù)，并制定出有效的清償計劃和盤活計劃。社會風(fēng)氣良好，誠實守信意識強。村支兩委資信狀況良好，農(nóng)戶到期貸款收回率達到100%，無不良貸款和欠息記錄。大多數(shù)農(nóng)戶被評為信用戶；村兩委及相關(guān)經(jīng)濟組織與信用社無債務(wù)糾紛。為了加速信用村的創(chuàng)建，完成市縣下達的任務(wù)，各基層信用社化整為零發(fā)放了大量的小額信用借冒名貸款。如，某某用15個身份證辦理15筆小額信用貸款，金額30萬元。這樣造成了大量的借冒名貸款，像這樣的借冒名貸款至2008年末，某社共發(fā)現(xiàn)1969筆，金額10913萬元。二是信貸員職業(yè)道德差，與貸戶存在里勾外聯(lián)等現(xiàn)象。任何制度、規(guī)定都不可能嚴密到一點漏洞也沒有。所以信貸人員的職業(yè)道德意識就必不可少，如果信貸人員具有良好的職業(yè)道德或企業(yè)忠誠意識，就會去補漏洞。反之，就會去“鉆漏洞”。例如，某信用社某信貸人員伙同貸戶收集百張身份證，騙取信用社的小額信貸，自批自貸，僅其個人就揮霍貸款753萬元。由于信貸工作人員的違規(guī)操作，導(dǎo)致在社會中造成只要憑借身份證就可以取得小額信用貸款現(xiàn)象。在實際調(diào)查中，竟然有貸戶這樣說：“信貸員的貸款額度有限，超過兩萬他就放不了，為了不讓信貸員為難，我多拿幾個身份證就是了?！?/p>

重創(chuàng)建輕管理問題。信用社不注重信用村（鎮(zhèn)）創(chuàng)建工作的長期性和可持續(xù)發(fā)展性，只管抓建設(shè)，不去抓管理，并未通過管理來有效防范信貸風(fēng)險。在建立信用村（鎮(zhèn)）后，就以為萬事大吉。主要表現(xiàn)在以下方面：一是對已經(jīng)評定的信用戶缺乏動態(tài)管理。例如，某信用社對某村委231戶農(nóng)戶評定信用等級后，對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況和信用情況，沒有建立起詳細的檔案，對農(nóng)戶的信用等級評定是“一評定終身”，缺乏對農(nóng)戶的信用戶等級動態(tài)管理。二是基礎(chǔ)管理作用沒有有效發(fā)揮。例如，通過對某縣轄內(nèi)2個信用村和2000多個信用戶調(diào)查得知，自從被評為信用戶后就沒有進行過年檢。在對其檔案資料檢查時，卻發(fā)現(xiàn)部分信用戶的檔案資料仍然停留在創(chuàng)建初期階段，更新的檔案也存在草率不真實的現(xiàn)象，對信用村和信用戶的變化情況沒有實行年度跟蹤考核和評定。三是對評定后出現(xiàn)信用度降低而且不符合條件的戶或村鎮(zhèn)未進行警告與限期達標，造成信用戶的管理混亂。如果不注意隨時調(diào)查、掌握信用村（鎮(zhèn)）的發(fā)展變化情況，不及時更新相應(yīng)信息，就會造成信息與決策的不對稱，導(dǎo)致新的決策失誤和信貸風(fēng)險。

信用工程貸款中不良貸款大量涌現(xiàn)。 基于以上原因，導(dǎo)致信用工程貸款涌現(xiàn)了大量主觀因素形成的不良貸款。一是部分農(nóng)戶的信用觀念較差，比如釘子戶、賴債戶，在部分農(nóng)民中滋生了“貸款不還”的錯誤觀念，使逃債賴債現(xiàn)象時有發(fā)生，并且由于這一少部分農(nóng)戶的錯誤觀念行為，引發(fā)了“帕累托”效應(yīng)，出現(xiàn)了“劣幣驅(qū)逐良幣”的現(xiàn)象，導(dǎo)致農(nóng)村整體信用環(huán)境較差。二是由于信用貸款中出現(xiàn)大量借冒名貸款，導(dǎo)致貸款額度超出了借款人的承受能力，無法按期歸還貸款，甚至不能正常結(jié)息，從而形成不良。例如，某信用社此類貸款共計1189筆，金額9584萬元。同時由于實際借款人信用缺失，不承認所其他貸款，導(dǎo)致那部分借冒貸款無人理睬，最終形成不良。例如，某信用社此類貸款共計853筆，金額5584萬元。三是一部分農(nóng)戶挪用借款用途導(dǎo)致產(chǎn)生了大量不良貸款，例如，某縣不少農(nóng)戶將信用社發(fā)放用來養(yǎng)殖的信用貸款，私自挪用蓋房、購買彩電家具作為娶媳婦的資金，信用貸款支持的項目無力經(jīng)營，自然沒有收入，貸款到期無力償還形成不良，據(jù)調(diào)查某信用社共發(fā)放此類貸款1173筆，金額2351萬元。

強化信用工程建設(shè)的建議

轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，徹底扭轉(zhuǎn)經(jīng)營方向，不可把“信用工程”變成省市縣各級政府的政績工程。農(nóng)村信用工程建設(shè)是一項漸進性和長期性的系統(tǒng)工程，對優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境、確保農(nóng)村經(jīng)濟健康發(fā)展、實現(xiàn)農(nóng)村資源優(yōu)化配置等方面有著重要意義，可以說它是一項利國利民的惠民工程，因此各級政府要高度重視，把加強農(nóng)村信用工程建設(shè)提到日常工作的重要日程，并建立一項長效機制，常抓不懈。堅決杜絕個別領(lǐng)導(dǎo)干部把實施信用工程當成扶持個人的“政績工程”，一陣風(fēng)搞過去就萬事大吉，而對具體的創(chuàng)建環(huán)境和創(chuàng)建效果不聞不問，沒有真正擔(dān)負起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。同時各級政府必須成立以分管領(lǐng)導(dǎo)為組長，所轄財政、工商、公安、法院、檢察院、國稅、地稅和銀行金融等部門負責(zé)人為成員的“農(nóng)村信用工程創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)小組”，組織各個部門積極開展創(chuàng)建活動，行成“政府主導(dǎo)、部門配合、人行推動、行社參與、公眾自律”的工作機制，切實抓好農(nóng)村信用工程的建設(shè)。

開展多渠道、多形式、多層次的宣傳活動，擴大農(nóng)村信用工程的社會影響，營造良好的輿論氛圍。既要充分利用公眾傳媒開展宣傳，制造輿論效應(yīng)，也要利用自身點多面廣優(yōu)勢，開展面對面宣傳；既要宣傳信用工程的各種優(yōu)惠政策，也要公開具體的操作程序；既要宣傳信用工程本身，也要宣傳農(nóng)村信用社辦社宗旨、經(jīng)營方針與服務(wù)方向。要通過宣傳，進一步增強社會對農(nóng)村信用工程的認識與認同，使信用工程達到家喻戶曉，人人皆知，人人重視。

各有關(guān)部門協(xié)調(diào)配合，通力合作，為創(chuàng)建“農(nóng)村信用工程”活動營造一個寬松的環(huán)境。各級黨政部門要著眼長遠，以提高社會綜合效益為目標，嚴格按照農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律的客觀要求，科學(xué)合理地做好信用工程的創(chuàng)建,同時幫助農(nóng)村信用社積極清收不良貸款，化解歷史陳賬，增強農(nóng)村信用社的資金實力。稅務(wù)部門應(yīng)針對實際情況，對這些地區(qū)的農(nóng)村信用社免征營業(yè)稅或適當降低稅率，以扶持信用社健康發(fā)展，進而更有效地支持“三農(nóng)”。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料及畜牧部門應(yīng)積極參與縣鄉(xiāng)村及農(nóng)村信用社對農(nóng)戶的資信評定工作，對評出的信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村、戶，應(yīng)在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料供應(yīng)、畜牧防疫等方面給予價格上的優(yōu)惠。通過充分利用各種手段，大力推進“農(nóng)村信用工程”的創(chuàng)建，為廣大農(nóng)村營造一個良好的信用環(huán)境。

以人為本，培養(yǎng)造就高素質(zhì)營銷隊伍。面對激烈的市場競爭，要堅持“以人為本”，在落實信貸責(zé)任、完善信貸考核的基礎(chǔ)上，更多地考慮建立信貸激勵機制，嘗試實行信貸客戶經(jīng)理制度，把一些思想作風(fēng)好、責(zé)任心強、肯吃苦的優(yōu)秀員工充實到客戶經(jīng)理隊伍中去，培養(yǎng)、造就一支過硬的信貸營銷隊伍。通過打破信貸員與其他員工相同的考核計酬標準，建立完全與業(yè)績掛鉤的計酬體系，建立信貸人員風(fēng)險基金制度等措施，消除信貸員“怕貸、惜貸”思想，使其積極主動地進行信貸營銷，在實踐中不斷積累經(jīng)驗，提升營銷隊伍素質(zhì)。

完善信貸服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。農(nóng)村信用社既要為廣大分散的農(nóng)戶提供信貸服務(wù)，方便農(nóng)民借貸，又要講求經(jīng)濟核算觀念，盡量精減人員，這就對農(nóng)村信用社的信貸服務(wù)提出了更高的要求。農(nóng)戶小額信用貸款工作量大，需要農(nóng)村信用社一方面要減少內(nèi)勤、增加外勤人員，并通過實行客戶經(jīng)理制，加大對農(nóng)戶貸款的營銷力度。另一方面，要充分發(fā)揮村黨支部、村委會的作用，并發(fā)展培養(yǎng)農(nóng)戶聯(lián)絡(luò)員，吸收農(nóng)村社會中有影響力的人員幫助信用社發(fā)展業(yè)務(wù)，逐步形成縣鄉(xiāng)村組各層次都有農(nóng)村信用社信貸服務(wù)人員的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系，全面提升服務(wù)水平，促進信用工程的建設(shè)。

（作者單位：山西財經(jīng)大學(xué)）