對走私的混合戰(zhàn)略均衡博弈分析

走私與資本主義一起產(chǎn)生于14世紀～16世紀，它是國際經(jīng)濟活動中的一種違法犯罪行為。古往今來，各國發(fā)生走私不乏。原因在于，對煙、酒、轎車等高檔的“奢侈”品進口要使用高稅率，但奢侈品的概念是相對人民生活水平不斷變化的。

一、走私成因的經(jīng)濟學分析

在一個法制不太健全、監(jiān)督不太有效的國家， 高的保護關(guān)稅會刺激大量的尋租(Rent2Seek ing) 活動(又稱尋求直接非生產(chǎn)利潤活動或?qū)で箢~外收益活動) 和走私犯罪。由于政府的政策干預造成了價格扭曲或貨物、勞務乃至某些經(jīng)濟特權(quán)的供不應求， 從中尋求各種形式的套利機會便成為一項有利可圖的活動， 因而誘使一些經(jīng)濟主體通過拉攏和賄賂官員來達到目的。尋租或走私行為并不直接或間接生產(chǎn)商品或勞務， 但能產(chǎn)生利潤或收入。為尋租或走私活動消耗的實際資源對于整個經(jīng)濟構(gòu)成一種額外的效率損傷，即尋租或走私成本。關(guān)稅的尋租活動也是如此(見圖)。

在圖中，S為某進口產(chǎn)品的國內(nèi)供給曲線， P0為無保護關(guān)稅時的國內(nèi)市場價格。在征收關(guān)稅后， 國內(nèi)市場價格移到P1，國內(nèi)生產(chǎn)水平由Q0擴大到Q1，該產(chǎn)品的國內(nèi)生產(chǎn)者所獲利潤由U0增加到U0+U1， 其中U1為圖中陰影區(qū)域面積， 是保護關(guān)稅帶來的利潤， 它來自國內(nèi)消費者支付更高價格所轉(zhuǎn)移過來的利益。國內(nèi)被保護的廠商(或企業(yè))，由于國家的保護政策輕而易舉地獲得了超常的利潤， 那么這些相關(guān)的經(jīng)濟主體將為能夠獲得或繼續(xù)獲得保護而展開走私或?qū)ぷ饣顒?，U1保護利潤將會被作為走私或?qū)ぷ獬杀径牡簟?/p>

因此，只要有關(guān)稅存在，走私或?qū)ぷ獾睦婢蜁嬖?，如果懲罰不夠嚴厲的話，那么走私和尋租活動是難以避免的。一般地講，走私或?qū)ぷ獾某杀静粫^，增加懲罰，將會使走私或?qū)ぷ獾某杀驹黾?，繼而減少走私和尋租活動。

綜上所述， 走私是在對同質(zhì)產(chǎn)品的需求遠遠大于供給的情況下，加上一系列的外部因素引起的。一般有兩點: 一是隨著人民生活水平的提高，人民對高檔“奢侈”品的需求越來越大; 二是高關(guān)稅壁壘以及國內(nèi)供給同質(zhì)量產(chǎn)品的不足。從經(jīng)濟學角度來講，走私發(fā)生的基本前提是預期風險收益大于合法經(jīng)營利潤。

二、海關(guān)與進口商之間的博弈分析

這個博弈的參與人包括海關(guān)和進口商。海關(guān)的純戰(zhàn)略選擇是檢查和不檢查，進口商的純戰(zhàn)略選擇是走私或不走私。左表概括了對應不同純戰(zhàn)略組合的支付矩陣。其中，Y為應交關(guān)稅，C是海關(guān)檢查的成本，P為走私被查到時的罰款，E為走私成功時走私者獲得的利潤，且。在假設情況下，不存在純戰(zhàn)略納什均衡，但我們可以求得混合戰(zhàn)略納什均衡。

我們可以用代表海關(guān)檢查的概率，代表進口商走私的概率，代表在進口商走私情況下海關(guān)檢查時能夠檢查到走私的概率。對給定，海關(guān)選擇檢查()和不檢查()的期望收益分別為：

解，得:。即如果進口商走私的概率如果小于，海關(guān)的最優(yōu)選擇是不檢查；如果進口商走私的概率大于，海關(guān)的最優(yōu)選擇是檢查；如果進口商走私的概率等于，海關(guān)可隨機的選擇檢查或不檢查。

給定，進口商選擇走私（）和不走私（）的期望收益分別為：

解得：。即：如果海關(guān)檢查的概率小于，進口商最優(yōu)選擇是走私；如果海關(guān)檢查的概率大于，進口商最優(yōu)選擇是不走私；如果海關(guān)檢查的概率等于，進口商最優(yōu)選擇是隨機選擇走私與不走私。

因此，該混合戰(zhàn)略納什均衡是：，即海關(guān)以的概率檢查，進口商以的概率選擇走私。對該均衡解也可以這么解釋，在眾多進口商中，其中有比重的進口商會選擇走私；海關(guān)會隨機的選擇比例的進口商進行檢查。

模型分析：從以上建模的結(jié)果可以看出，進口商走私概率決定模型為，故影響進口商走私的因素主要有海關(guān)檢查成本C、海關(guān)檢查走私的業(yè)務水平、關(guān)稅收入Y以及走私被檢查到時處罰的嚴厲程度P。并且可以看出，在其他因素不變的情況下，海關(guān)檢查成本C越小，進口商走私的概率也就越?。蛔咚綉土P嚴厲程度P越高，走私的概率越小；檢查時檢查走私的業(yè)務水平越高，走私的概率越小。海關(guān)檢查的決定模型為:，可以看出影響海關(guān)檢查的因素主要有關(guān)稅收入Y、進口商走私的非法收益E、海關(guān)檢查走私的業(yè)務水平以及走私被查到時的處罰水平P。同時可以看出，在其他因素保持不變的情況下，海關(guān)檢查走私的業(yè)務水平越高，海關(guān)需要檢查的概率越??；由于，進口商走私成功獲得的非法收益E以及關(guān)稅收入Y越高，海關(guān)需要檢查的概率越高；走私被查到時的懲罰力度P越高，海關(guān)需要檢查的概率越小。

三、模型結(jié)論與政策建議

綜上所述，在結(jié)合進口商和海關(guān)兩者間的行為選擇概率決定模型可以看出，影響海關(guān)與走私商行為的主要因素有：關(guān)稅收入水平；走私行為被查獲時的懲罰力度；海關(guān)檢查的業(yè)務能力；走私商走私成功可以獲得的非法收入水平。

注：本文中所涉及到的圖表、注解、公式等內(nèi)容請以PDF格式閱讀原文。