中飽私囊的采購員

趙某是一名“80后”，案發(fā)前系安徽合肥某電子科技公司的采購員。他在前后7年時間里，共涉嫌收受相關(guān)供應(yīng)商賄賂款3200余萬元，他還與有關(guān)供應(yīng)商合謀，通過虛開發(fā)票方式，套取合肥某電子科技公司（下文簡稱“電子公司”）1000余萬元。

為供應(yīng)商打開方便之門

該電子公司是合肥市一家高科技企業(yè)，多年前就已取得營收破千億、外貿(mào)破百億美元的不俗業(yè)績，在業(yè)界具有較大的影響力。

2013年6月，趙某入職成立才兩年的電子公司并從事資料整理工作。在同事的印象里，趙某聰明、能干、為人低調(diào)，僅用了一年，就從一名普通的資料整理員轉(zhuǎn)崗為大型設(shè)備采購員，后又被委以重任，先后負(fù)責(zé)生產(chǎn)設(shè)備類以及日常治具和自動化設(shè)備的采購。

該電子公司的采購部門按職級自上而下分為首席采購官、采購總監(jiān)、采購高級經(jīng)理和采購員。采購員雖然級別不高，但卻是十分“關(guān)鍵”的崗位，不僅有權(quán)根據(jù)采購需求發(fā)起具體的詢價、招標(biāo)，還能在采購結(jié)束后提請付款流程，可以說掌握了供應(yīng)商的命脈。

作為采購員，趙某對接的供應(yīng)商前后有100多家。2016年，自認(rèn)為已經(jīng)在采購崗位駕輕就熟的趙某動起了“歪腦筋”，開始頻繁與幾名供應(yīng)商聯(lián)系。“他們給我一點好處費，我就能在招標(biāo)中給他們開‘綠燈’?！壁w某在被提審時供述。

按照電子公司的采購流程，趙某在接到生產(chǎn)部門的采購需求后，會向公司“合格供應(yīng)商庫”里的諸多供應(yīng)商進(jìn)行詢價并招標(biāo)。而最終中標(biāo)供應(yīng)商的確定主要依據(jù)是兩條：一是報價低，二是對技術(shù)和價格進(jìn)行綜合評估，一般都是最低價中標(biāo)。趙某所玩的貓膩是，在詢價過程中事先將公司的采購預(yù)算提供給他“中意”的供應(yīng)商，便于對方報價；或者將其他競爭對手的報價透露給他所謂的“自己人”，這樣就能確?！白约喝恕表樌袠?biāo)。

不僅如此，趙某還利用職權(quán)，為供應(yīng)商在項目驗收時縮短結(jié)算貨款的時間，從而減輕供應(yīng)商資金周轉(zhuǎn)壓力。為了掌握公司的采購需求，趙某還利用工作之便，提前獲知公司近期需要采購的產(chǎn)品，以便告知相關(guān)供應(yīng)商，讓他們打好“提前量”、有足夠的時間備貨。有了趙某的“鼎力相助”，相關(guān)行賄供應(yīng)商們在各類采購中“順理成章”地獲得了競爭優(yōu)勢。

據(jù)二審法院終審裁定認(rèn)定，自2016年起，被告人趙某多次收取被告人沈某、薦某某、劉某俊等供應(yīng)商給予的賄賂，其中收受沈某行賄款519萬余元，收受薦某某行賄款168萬余元，收受劉某俊行賄款275萬余元。此外，趙某還另外收受其對接的電子公司12名供應(yīng)商及關(guān)聯(lián)人行賄款共計2256萬余元。

套取公司資金上千萬

“在與電子公司監(jiān)察部負(fù)責(zé)人交談中，我們發(fā)現(xiàn)該公司監(jiān)察部曾收到一封舉報信，信里面明確提到了一筆趙某經(jīng)手的虛構(gòu)訂單，這引起了我們的注意，除了涉嫌受賄，趙某很可能還存在職務(wù)侵占行為?！焙戏矢咝录夹g(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)人民檢察院副檢察長顧克說。

2023年3月，電子公司向公安機(jī)關(guān)報案后，該公司監(jiān)察部負(fù)責(zé)人便第一時間來到合肥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)人民檢察院尋求指導(dǎo)?！皩τ谮w某的案子，我們希望檢察院能給予一些指導(dǎo)，以便我們盡快協(xié)助公安機(jī)關(guān)搜集證據(jù)。”在檢察機(jī)關(guān)的指導(dǎo)下，該電子公司監(jiān)察部立即著手搜集并及時固定證據(jù)，先后26次向公安機(jī)關(guān)提交近8000頁的證據(jù)材料，排查出與趙某相關(guān)的近60單總計1000余萬元的虛假訂單。

據(jù)趙某交代，為了套取電子公司的貨款，他通過篩查公司OA系統(tǒng)里一些已完成的項目，發(fā)現(xiàn)了兩種作案機(jī)會：一種是當(dāng)某一家供應(yīng)商做完電子公司的線體改造項目，卻沒有向電子公司開票申請付款時，趙某就讓供應(yīng)商薦某某安排其名下公司開票給電子公司，然后趙某親自操作，以給薦某某名下公司支付采購項目貨款的方式下單申請付款。貨款通過審批并轉(zhuǎn)入薦某某的開票公司后，薦某某扣除開票10%的稅點，再將其余款項轉(zhuǎn)至趙某指定的銀行卡上?！叭绻麑嶋H做此項目的供應(yīng)商后期追要這筆貨款的話，我就將錢支付給這家供應(yīng)商。如果供應(yīng)商忘記追要貨款，那這筆錢就歸我自己了?！壁w某交代說。

另一種情況是，針對電子公司已經(jīng)完成的采購項目都包含在大包項目里的情形，趙某就會在電子公司已經(jīng)支付過貨款的大包項目中，尋找一些實際可以不用支付貨款的小項目，再如法炮制，安排薦某某名下的公司開票給電子公司，從而將本不用支付的小項目貨款套出來據(jù)為己有。

據(jù)二審裁定認(rèn)定，趙某以非法占有為目的，讓薦某某、沈某等6名供應(yīng)商在沒有與電子公司實際發(fā)生業(yè)務(wù)的情況下，向電子公司開具發(fā)票，趙某再利用虛構(gòu)采購付款申請單向電子公司申請付款，共計套取電子公司資金1002萬余元，其中薦某某幫助趙某虛開發(fā)票套取電子公司資金共計313萬余元，沈某幫助趙某套取電子公司資金共計42萬余元。此外，趙某還通過電子公司工程副廠長、被告人劉某某采取虛假驗收的手段，套取電子公司資金65萬余元，事后趙某支付劉某某好處費34萬余元。

仔細(xì)審查不放過一個疑點

2023年4月6日，合肥市公安局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)分局對此案立案偵查。偵查終結(jié)后，于同年10月10日移送合肥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)人民檢察院審查起訴。

“該案涉及的人員眾多、金額巨大，且趙某長期在采購崗位工作，作案手法十分隱蔽，特別是其辯稱部分涉案款項均系合法取得。針對這些情況，為準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪數(shù)額，必須一一深入核查?！闭勂鸷瞬橼w某長達(dá)7年的涉案賬目時，承辦檢察官林森告訴記者。

審查卷宗材料時，承辦檢察官圍繞發(fā)現(xiàn)的疑點，列出詳細(xì)的補(bǔ)充偵查提綱，先后兩次退回公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查。針對電子公司比較擔(dān)心的“受賄款偽裝成借款”還能否追繳的疑問，檢察官通過調(diào)查核實補(bǔ)充了相關(guān)證據(jù)，還原了行受賄雙方制造借款還款假象的全部真相。

此起案件涉及的供應(yīng)商多達(dá)15人，而趙某涉嫌用于收受賄賂和接收所套取資金的個人銀行卡及相關(guān)公司賬戶多達(dá)數(shù)十個，承辦檢察官認(rèn)真核對各供應(yīng)商與趙某每一筆資金的往來情況。針對其中一名供應(yīng)商關(guān)于沒有獲取不正當(dāng)利益的辯解，承辦檢察官通過自行補(bǔ)充偵查，最終鎖定趙某采取先通知該供應(yīng)商送貨、后補(bǔ)內(nèi)部采購手續(xù)的方式，確保其能跳過招投標(biāo)環(huán)節(jié)以獲得競爭優(yōu)勢的事實。

2024年4月1日，合肥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)人民檢察院就此案提起公訴。

2024年8月14日，合肥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)人民法院經(jīng)審理，采納了檢察機(jī)關(guān)的相關(guān)指控和量刑建議，以非國家工作人員受賄罪、職務(wù)侵占罪，數(shù)罪并罰，判處趙某有期徒刑12年，并處罰金人民幣180萬元；以非國家工作人員受賄罪分別判處張某某、魯某某有期徒刑2年和有期徒刑1年、緩刑1年6個月，并處罰金；以職務(wù)侵占罪判處劉某某有期徒刑1年10個月、緩刑2年6個月，并處罰金；以對非國家工作人員行賄罪、職務(wù)侵占罪，分別判處薦某某、沈某有期徒刑3年、宣告緩刑5年，并處數(shù)額不等的罰金；以對非國家工作人員行賄罪判處劉某俊有期徒刑3年、宣告緩刑5年，并處罰金。

一審宣判后，趙某不服提出上訴，其他6名被告人未提出上訴。2025年3月4日，合肥市中級人民法院作出終審裁定，駁回上訴，維持原判。

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