公司社會責任的承擔

引言

當前，中國與全球經(jīng)濟正經(jīng)歷著從以貨幣（金融）為核心向以信息（數(shù)據(jù)）為核心的轉(zhuǎn)變。在此背景下，網(wǎng)絡小額貸款公司應運而生，憑借其便捷的申請流程、無需抵押物以及全程線上操作等優(yōu)勢，贏得了眾多商家、工薪族及年輕消費者的青睞，并從中獲得了顯著的經(jīng)濟效益。然而，這種模式雖為財富積累開辟了新的渠道，卻也使部分借款人財產(chǎn)權(quán)益和信用評級受損。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟體系中，社會構(gòu)成了公司的生存土壤，而公司則是構(gòu)成社會的基本單位。部分網(wǎng)絡小額貸款公司這種以犧牲社會權(quán)益換取商業(yè)利益的這種做法是否允洽，值得人們深思。

一、揭開互聯(lián)網(wǎng)時代網(wǎng)絡小額貸款的面紗

（一）網(wǎng)絡小額貸款的定義

隨著社會科技經(jīng)濟的迅速進步，經(jīng)濟運行和發(fā)展模式也隨之步入了新的發(fā)展階段?；ヂ?lián)網(wǎng)金融作為科技與金融服務融合的產(chǎn)物，在普惠金融政策的支持下經(jīng)歷了顯著變化，網(wǎng)絡小額貸款正是這一變革過程中誕生的一種新型業(yè)務形態(tài)。根據(jù)銀保監(jiān)會發(fā)布的《網(wǎng)絡小額貸款業(yè)務管理暫行辦法》，網(wǎng)絡小額貸款被定義為：“小額貸款公司利用大數(shù)據(jù)、云計算、移動互聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)手段，運用互聯(lián)網(wǎng)平臺積累的客戶經(jīng)營、網(wǎng)絡消費、網(wǎng)絡交易等內(nèi)生數(shù)據(jù)信息以及通過合法渠道獲取的其他數(shù)據(jù)信息，分析評定借款客戶信用風險，確定貸款方式和額度，并在線上完成貸款申請、風險審核、貸款審批、貸款發(fā)放和貸款回收等流程的小額貸款業(yè)務[1]?！焙喲灾W(wǎng)絡小額貸款就是指在互聯(lián)網(wǎng)背景下，貸款公司在網(wǎng)絡上通過小額放貸所進行的新型貸款服務。

（二）網(wǎng)絡小額貸款的特征

首先，互聯(lián)網(wǎng)小貸突破了傳統(tǒng)小貸公司資產(chǎn)業(yè)務的區(qū)域限制，可通過互聯(lián)網(wǎng)在全國范圍內(nèi)發(fā)放貸款，在運用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)推動小貸行業(yè)持續(xù)發(fā)展上作出了有益的探索[2]。相較于傳統(tǒng)小貸公司業(yè)務發(fā)展往往局限于其所處的地域范圍內(nèi)，網(wǎng)絡小貸公司憑借網(wǎng)絡傳播的無地域化特征能突破地域的限制，從而將業(yè)務擴及全國各個地域范圍。同時，“小額貸款”意味著網(wǎng)絡小額貸款平臺面授信額度較小。依據(jù)《網(wǎng)絡小額貸款業(yè)務管理暫行辦法》的規(guī)定，個人向此類平臺申請借款時，單筆金額上限為30萬元人民幣。

其次，審批及放款過程十分高效。隨著大數(shù)據(jù)與人工智能技術(shù)的不斷進步，網(wǎng)絡小額貸款機構(gòu)能夠利用這些技術(shù)收集消費者的消費數(shù)據(jù)，并據(jù)此向特定用戶群體推送貸款廣告，進而引導他們使用在線平臺申請貸款。此外，這些貸款平臺還充分利用了互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢，構(gòu)建了一個比傳統(tǒng)貸款公司更加高效且智能化的審批流程。例如，在部分網(wǎng)絡小額貸款平臺完成注冊，通常在1h內(nèi)即可獲得審批結(jié)果，隨后大約5min內(nèi)資金即到賬，展現(xiàn)出極高的放貸效率。

最后，該類貸款的特征突出表現(xiàn)為較短的還款期限和較高的利率。為了加速資金回流，網(wǎng)絡小額貸款公司通常設定緊湊的還款時間期限。此外，與傳統(tǒng)銀行提供的貸款產(chǎn)品相比，網(wǎng)絡小額貸款產(chǎn)品的年化利率普遍偏高。以“螞蟻借唄”為例，它所提供的貸款選項主要集中在3個月、6個月及9個月這3個時間段內(nèi)，最長不會超過一年，且其年利率明顯高于多數(shù)銀行提供的貸款利率。

（三）網(wǎng)絡小額貸款的社會效果

一方面，相比傳統(tǒng)的貸款公司通常需要依賴銀行等金融中介機構(gòu)，網(wǎng)絡貸款這種模式使它們能夠通過網(wǎng)絡平臺與借款人直接溝通，從而有效地減少了運營開支。同時，網(wǎng)絡貸款還能夠通過在線平臺直接與借款人簽訂貸款合同，以進一步降低交易成本。此外，傳統(tǒng)的貸款往往需要設定較高的最低借款額度，并且還款期限較為固定；而基于互聯(lián)網(wǎng)金融的小額貸款則可以為借款人提供更小金額、更加分散的資金支持，使金融服務在期限和形式上變得更加多樣化和靈活化。同時，傳統(tǒng)線下貸款模式因復雜的資質(zhì)審批流程使許多商戶和消費者往往無法貸得所需款項，而網(wǎng)絡小額貸款的突出優(yōu)勢就表現(xiàn)在審批的高效性和貸款的便捷性，在很大程度上滿足了那些短期內(nèi)面臨資金短缺問題的個人或企業(yè)的需求。

然而，某些網(wǎng)絡小額貸款公司正是利用當前社會中存在的“投機”心態(tài)，向廣泛的商家提供貸款服務。事實上并非所有借款人都能夠按時償還債務，由此產(chǎn)生的滯納金為這些貸款機構(gòu)帶來了顯著的經(jīng)濟收益。但是，這種做法往往伴隨著借款人負債壓力的增加及其信用評級的下降，使眾多中小型商家以及被稱為“剁手黨”“韭菜”的消費者群體面臨更大的財務風險。此外，管理水平較低的小額貸款公司為了爭奪客戶，會自發(fā)與其他平臺進行合作，但是由于雙方資質(zhì)條件不夠清晰，亦容易導致信用風險的發(fā)生[3]。值得注意的是，對于上述問題所帶來的負面影響，追求利潤最大化的資本家們似乎并未給予足夠重視，在運營過程中忽視了相關(guān)社會責任的承擔。

二、助推現(xiàn)代市場經(jīng)濟健康發(fā)展并確保其有序運行的關(guān)鍵舉措 公司社會責任的承擔

（一）公司社會責任概念的起源與發(fā)展

公司社會責任是指企業(yè)在其經(jīng)營活動中對社會所承擔的義務，這不僅包括對各類社會成員的責任，還涵蓋對社會環(huán)境的責任。早在1953年，美國學者Bowen就開始研究“商人應承擔哪些社會責任”的問題，并首次提出了公司社會責任的概念。他強調(diào)，“商業(yè)人士有責任根據(jù)社會的期望和價值觀來制定政策、做出決策或采取行動”。在Bowen之后，學者Davis進一步完善了這一理論，他認為公司作為一種社會制度，必須負責任地運用其權(quán)力。他提出了“責任鐵律”，強調(diào)“企業(yè)的社會責任應當與其所擁有的權(quán)力相匹配”，隨著企業(yè)影響力的擴大，它們所需承擔的社會責任也隨之增加4。隨著全球經(jīng)濟的發(fā)展，公司社會責任運動逐漸成為一種全球化的趨勢，引起了國內(nèi)外學術(shù)界及實踐領(lǐng)域的廣泛關(guān)注并形成共識：除了追求經(jīng)濟效益外，企業(yè)還應積極回應并滿足更廣泛的社會期待，在經(jīng)濟、環(huán)保、人權(quán)以及社區(qū)建設等多個方面貢獻于公共福祉

（二）英美國家的經(jīng)驗借鑒

在公司社會責任被引入我國之前，域外法便已對其進行了持續(xù)而廣泛的討論[。對于公司社會責任的理論，國外學者經(jīng)過研究得出的結(jié)論是：影響公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動的責任就是公司需要履行的社會責任。其中主要是影響公司盈利的責任，當然公司也需要積極履行道德上的責任[。英美學者在探討企業(yè)社會責任時所提出的企業(yè)責任的下位概念，可以簡化為4個：企業(yè)經(jīng)濟責任、企業(yè)社會責任、企業(yè)法律責任和企業(yè)道德責任（企業(yè)倫理責任）[。這4種責任類型以不同的標準來進行分類：首先，依據(jù)企業(yè)經(jīng)營目的的不同，可以將企業(yè)的責任劃分為以維護和實現(xiàn)股東和企業(yè)商業(yè)利益最大化為目標的企業(yè)經(jīng)濟責任和重在履行企業(yè)相關(guān)社會職責，以追求社會公益目的實現(xiàn)為要旨的企業(yè)社會責任；其次，根據(jù)是否由法律明確規(guī)定來劃分，具有法律依據(jù)的是企業(yè)的法律責任，它體現(xiàn)了社會認可的基本道德底線，以及雖未被正式納入法律體系但深深植根于特定社會文化中的道德規(guī)范一企業(yè)道德責任，后者往往代表著更高的道德期望值。對于企業(yè)責任的這種理解和劃分，打破了以往將社會責任局限于特定社會領(lǐng)域的局限性思維，為當前人們對公司社會責任的認知與實踐開辟了新的視角。

（三）當下公司缺乏社會責任感的體現(xiàn)

自改革開放以來，中國在經(jīng)濟建設方面取得了全球矚目的成就。但在此過程中也顯現(xiàn)出諸多問題，其中較為突出的是企業(yè)社會責任感的不足，而這種缺失亦導致了社會大眾在日常生活中的基本需求一如飲食、穿著、居住和出行等方面的安全性和穩(wěn)定性受到了威脅。首先，某些公司在對待消費者權(quán)益方面顯得缺乏足夠的責任感。這類企業(yè)往往過分追求短期利潤，而忽視了對消費者生命健康及財產(chǎn)安全的保護。無論是過去發(fā)生的毒奶粉、三聚氰胺等食品安全問題，還是近期在網(wǎng)絡環(huán)境下興起的網(wǎng)絡小額貸款公司采取高杠桿集資的行為，都反映了部分公司社會責任感匱乏的現(xiàn)象；其次，部分公司對法律法規(guī)缺乏應有的尊重。部分公司在法律意識淡薄的情況下并不加以重視，而另一些則明知故犯，試圖通過打法律“擦邊球”或利用法規(guī)疏漏來實現(xiàn)自身利益的最大化。如部分網(wǎng)絡小額貸款公司無正式牌照，也不及時補辦相應資質(zhì)，且在經(jīng)營活動中突破融資杠桿約束，放大杠桿倍數(shù)，跨區(qū)域無限制經(jīng)營，貸款金額也可無限大，使監(jiān)管成為“真空”狀態(tài)，因此存在資質(zhì)審批不嚴、高利放貸、非法經(jīng)營等問題[。逐利固然是商人的本性，但是否要以逃避社會責任、犧牲廣泛社會大眾的合法權(quán)益和侵犯我國良善的市場經(jīng)濟秩序為前提，公司應當充分反思。

（四）公司承擔社會責任的必要性

事實上，社會責任事件一旦發(fā)生，受波及的不單單是某一個體 （組織），其他相關(guān)個體 （組織）也會受到或多或少的影響，沒有任何一個個體（組織）可以從中獨善其身。

在品牌與品類構(gòu)成的網(wǎng)絡中，一旦某個品牌遭遇危機，便有可能通過品牌節(jié)點觸發(fā)整個品類節(jié)點的反應，而這一過程是否會發(fā)生，則取決于品牌與其所在品類之間關(guān)聯(lián)性的強弱。因此，在同一行業(yè)內(nèi)，溢出效應顯得尤為明顯。影響此類效應強度的因素包括涉事產(chǎn)品本身的特性、行業(yè)內(nèi)企業(yè)間的聯(lián)系緊密度以及各家企業(yè)所提供產(chǎn)品之間的差異性。部分學者研究發(fā)現(xiàn)，社會責任事件的溢出效應主要表現(xiàn)為傳染效應，當社會責任事件涉及某一行業(yè)的特質(zhì)以及競爭公司也具有這些特點時，傳染效應更容易發(fā)生。而當前市場上所廣為人知的螞蟻花唄、京東白條、分期樂和360借條等，本質(zhì)上不都是提供給消費者的允許他們利用信用額度進行消費的小額信貸工具嗎？為減少甚至避免感染效應的發(fā)生，在強化互聯(lián)網(wǎng)小額貸款平臺同行間相互監(jiān)督機制的建設，促進更為健全的行業(yè)自我監(jiān)管體系的發(fā)展的同時，也應鼓勵這些網(wǎng)絡貸款公司積極主動承擔社會責任，嚴格約束自我行為，從而提升整個行業(yè)的自律水平。

三、網(wǎng)絡小額貸款發(fā)展的優(yōu)化思路

（一）健全平臺準入審批機制

平臺資質(zhì)的審慎評估是保障網(wǎng)絡小額貸款業(yè)務正當發(fā)展的第一道關(guān)，完善準入審批機制至關(guān)重要。首先，在立法層面應明確網(wǎng)絡小貸公司應當具備的相關(guān)資質(zhì)條件，若審批時發(fā)現(xiàn)某平臺缺乏或偽造對應的資質(zhì)證明，則拒絕授予其從事網(wǎng)絡小額貸款業(yè)務的主體資質(zhì)，將問題從源頭上肅清；其次，現(xiàn)行的《小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法》已對網(wǎng)絡小額貸款平臺的準入條件、業(yè)務范圍、風險控制等進行了系統(tǒng)梳理。然而，隨著金融科技的快速發(fā)展，仍需進一步細化和補充相關(guān)法律法規(guī)。例如，應明確網(wǎng)絡小額貸款平臺在數(shù)據(jù)隱私保護、反洗錢、消費者權(quán)益保護等方面的具體要求，確保平臺運營的合法性和合規(guī)性；最后，嚴格落實網(wǎng)絡小貸審批腐敗行徑的打擊治理要求，對與網(wǎng)絡小貸公司惡意串通的審批主體依照法律法規(guī)予以嚴肅處理，持“零容忍”態(tài)度，以打造規(guī)范、透明且充滿活力的市場生態(tài)，助力網(wǎng)絡小額貸款業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展。

（二）降低平臺貸款利率，維護消費者合法權(quán)益

網(wǎng)絡小額貸款平臺作為一種新興的金融業(yè)態(tài)，近年來在我國迅速發(fā)展，為小微企業(yè)和個人提供了便捷的融資渠道。然而，高利率問題一直是制約其健康發(fā)展的關(guān)鍵因素之一，同時也引發(fā)了諸多消費者權(quán)益保護問題。降低網(wǎng)絡小額貸款平臺利率，不僅是緩解消費者融資成本過高問題的迫切需要，也是維護金融市場穩(wěn)定和促進普惠金融發(fā)展的必然要求。一方面，通過政策引導、金融科技應用、市場競爭和行業(yè)自律等多方面的努力，可以有效降低網(wǎng)絡小額貸款平臺的利率水平，從而減輕消費者的融資成本；另一方面，完善信息披露機制、強化消費者教育和健全投訴處理機制，能夠為消費者提供更加充分的保護，促進網(wǎng)絡小額貸款市場的健康發(fā)展。未來，監(jiān)管部門應進一步加大監(jiān)管力度，完善相關(guān)法律法規(guī)，為網(wǎng)絡小額貸款平臺的可持續(xù)發(fā)展和消費者權(quán)益保護提供堅實的制度保障。

（三）培育并筑牢公司社會責任承擔理念

首先，在構(gòu)建企業(yè)文化時，加強企業(yè)的社會責任感至關(guān)重要。所有的管理活動本質(zhì)上都反映了其背后所持有的道德觀念，進而塑造了特有的管理倫理，這種倫理體系會隨著社會經(jīng)濟環(huán)境的變化而逐步發(fā)展。當前，管理倫理的進步促使社會責任成為企業(yè)和管理層亟待解決的核心議題。

其次，在提供產(chǎn)品和服務時，企業(yè)應彰顯其社會責任意識：面對社會問題時，公司需堅持勇于擔當、以公眾利益為先、真誠交流以及實事求是的態(tài)度來積極應對，而非采取回避策略，將難題轉(zhuǎn)嫁給社會和政府處理。

再者，在法律規(guī)范層面上培育企業(yè)的社會責任意識。盡管我國已經(jīng)制定了與企業(yè)履行社會責任相關(guān)的法律法規(guī)，涵蓋了諸如開工時間限制、最低工資標準等多方面的內(nèi)容，但我國現(xiàn)行立法在公司社會責任方面的規(guī)定往往過于零散，缺乏系統(tǒng)性和協(xié)調(diào)性[。由于缺乏一部全面規(guī)定企業(yè)社會責任的專門法律，在一定程度上阻礙了企業(yè)經(jīng)營者對社會責任的認知以及相關(guān)實踐。因此，確有必要進一步完善現(xiàn)行《公司法》：除了明確要求企業(yè)“關(guān)心與維護企業(yè)股東之外其他利益相關(guān)者的利益”，還應設計一套強化企業(yè)社會責任的具體可行的制度安排[10]。

最后，從監(jiān)督管理方面加強公司的社會責任感：加強公司自律及社會公眾、行業(yè)協(xié)會對公司的監(jiān)督，形成政府、公司、社會三位一體的關(guān)于公司社會責任的約束與監(jiān)督機制[11]。我國部分企業(yè)在履行社會責任方面存在不足，其中一個關(guān)鍵因素在于地方政府對于企業(yè)遵守法律法規(guī)以及承擔社會責任的要求不夠明確或執(zhí)行力度較弱。并且一些地方官員對于企業(yè)社會責任的重要性認識不足，往往過于側(cè)重于經(jīng)濟效益如利潤與稅收，將其作為衡量地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平和自身政績的主要指標。因此，在評估企業(yè)表現(xiàn)時，除了關(guān)注其經(jīng)濟貢獻外，還應設計一系列激勵措施，如給予那些積極履行社會責任的企業(yè)以物質(zhì)或非物質(zhì)上的獎勵，以此鼓勵更多企業(yè)主動且全面地實踐社會責任[12]。

結(jié)語

國家高度重視企業(yè)社會責任工作，指出“企業(yè)既有經(jīng)濟責任、法律責任，也有社會責任、道德責任”，強調(diào)“只有真誠回報社會、切實履行社會責任的企業(yè)家，才能真正得到社會認可，才是符合時代要求的企業(yè)家”，為企業(yè)履行社會責任指明了方向、提出了明確要求。無論是螞蟻花唄還是京東白條、360借條等提供小額信貸服務的網(wǎng)絡平臺，廣泛采用以少量資本撬動大規(guī)模貸款額度的高杠桿運營模式并不值得推崇。盡管這種做法可以拓寬收入來源，但其潛在風險可能對眾多借貸用戶產(chǎn)生負面影響，而維護這些用戶的財務權(quán)益是社會的重要責任。至少在當前中國背景下，企業(yè)單純追求商業(yè)利益而忽視社會責任的做法難以獲得支持。期望相關(guān)網(wǎng)絡小額貸款公司能夠深入反思，認識到承擔社會責任不僅符合公眾對公司行為的合理期待，也是實現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵路徑之一。這不僅能為社會發(fā)展作出積極貢獻，還能夠增強公司的市場競爭力和提升公司公眾形象，為其未來的發(fā)展創(chuàng)造更多機遇。全面履行社會責任，做優(yōu)秀的公司公民，在追逐自身商業(yè)目標的同時亦切實履行社會職責，實現(xiàn)經(jīng)濟利益和社會效益的雙贏，為中國特色社會主義經(jīng)濟的發(fā)展打造新空間，增添新動能，開拓新機遇，應當被視為每個公司的基本職責和崇高使命。

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（作者單位：中國政法大學）

（責任編輯：袁麗娜）