“三位一體”改革下溫州農(nóng)村合作金融發(fā)展的實(shí)踐與思考

摘 要：溫州是農(nóng)村合作金融發(fā)展的排頭兵，其農(nóng)村合作金融組織的經(jīng)營(yíng)模式獨(dú)具特色。在“三位一體”改革背景下，溫州農(nóng)村信用合作組織存在互助金短缺、風(fēng)險(xiǎn)管理措施不到位、盈利能力不足、法律地位和監(jiān)管體系缺失等問(wèn)題。應(yīng)不斷加大政府扶持與監(jiān)管力度，提高組織管理效能，優(yōu)化盈利模式，健全法律與監(jiān)管體系，以期推動(dòng)溫州農(nóng)村合作金融各參與主體適應(yīng)發(fā)展需求，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村合作金融健康可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：信用合作；農(nóng)村合作金融；“三位一體”改革

中圖分類(lèi)號(hào)：F832.3" " " "文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

一、溫州農(nóng)村合作金融的發(fā)展?fàn)顩r與特征

農(nóng)村合作金融是指在農(nóng)村地區(qū)以合作制為原則，由農(nóng)民和農(nóng)企自愿按規(guī)定繳納股金，實(shí)行民主管理，不以追求利潤(rùn)為目標(biāo)，主要為成員提供資金融通服務(wù)的合作金融組織［1］。溫州在中國(guó)農(nóng)村合作金融領(lǐng)域發(fā)揮著重要的引領(lǐng)作用，其農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)所采用的經(jīng)營(yíng)模式簡(jiǎn)潔高效，易于被廣大農(nóng)村地區(qū)所接受，彰顯了“村民自主管理、民主選舉、互助互貸、利益共享”的核心理念。

（一）溫州農(nóng)村合作金融的發(fā)展?fàn)顩r

在我國(guó)農(nóng)村金融體系的構(gòu)建與完善進(jìn)程中，“三位一體”改革具有深遠(yuǎn)意義。習(xí)近平同志主政浙江時(shí)明確提出要積極構(gòu)建“三位一體”的農(nóng)村新型合作經(jīng)濟(jì)體系［2］，為農(nóng)村合作金融的發(fā)展指明了方向。溫州瑞安率先響應(yīng)，開(kāi)啟了以專(zhuān)業(yè)合作為基石、供銷(xiāo)合作為依托、信用合作為支撐的“三位一體”新型合作體系建設(shè)征程［3］（見(jiàn)圖1）。這一創(chuàng)舉迅速在溫州農(nóng)村形成燎原之勢(shì)，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入了活力。

隨著改革的深入，2012年國(guó)家設(shè)立溫州市金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)，溫州市政府順勢(shì)而為，出臺(tái)《關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村金融體制改革的實(shí)施意見(jiàn)》，明確市農(nóng)合聯(lián)作為農(nóng)村資金互助會(huì)的責(zé)任主體，將發(fā)展農(nóng)村互助組織作為關(guān)鍵任務(wù)全力推進(jìn)［4］。先后制定了《溫州市農(nóng)村資金互助會(huì)管理暫行辦法》《溫州市農(nóng)村資金互助會(huì)章程（范本）》等一系列配套文件，為農(nóng)村資金互助組織的健康發(fā)展提供了明確的制度規(guī)范。截至2023年年底，溫州市在農(nóng)村合作金融領(lǐng)域取得了令人矚目的成績(jī)，成立了53家農(nóng)村資金互助會(huì)，吸納會(huì)員4.62萬(wàn)戶(hù)，累計(jì)發(fā)放互助金近50億元［5］；成功組建全國(guó)首家以財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)為主的瑞安市興民農(nóng)村保險(xiǎn)互助社，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民生活提供了全方位的風(fēng)險(xiǎn)保障；探索農(nóng)民合作社社員授信、用信與擔(dān)保相結(jié)合的創(chuàng)新模式，全市9家農(nóng)信擔(dān)保公司年擔(dān)?？傤~突破15億元，有效緩解了農(nóng)民融資難題［6］；打造“三位一體”數(shù)字化服務(wù)平臺(tái)，此系統(tǒng)已在瑞安市試點(diǎn)，4 500多家（戶(hù)）農(nóng)業(yè)主體上線(xiàn)，助力農(nóng)村金融服務(wù)現(xiàn)代化轉(zhuǎn)型。

（二）溫州農(nóng)村合作金融的形式和特征

在“三位一體”改革的強(qiáng)力推動(dòng)下，溫州農(nóng)村合作金融不斷創(chuàng)新發(fā)展模式，涌現(xiàn)出形式各異、功能互補(bǔ)的信用合作組織，主要包括農(nóng)村資金互助社、農(nóng)村資金互助會(huì)、合作社信用部、融資擔(dān)保體、扶貧資金互助會(huì)等。這些組織形式在服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮了各自獨(dú)特的作用，其服務(wù)類(lèi)型涵蓋資金存貸類(lèi)、資金調(diào)劑類(lèi)、融資擔(dān)保類(lèi)、信用合作類(lèi)等多個(gè)領(lǐng)域，滿(mǎn)足了農(nóng)村地區(qū)多樣化的金融需求。

溫州農(nóng)村信用合作金融有著鮮明的本質(zhì)特征。其以農(nóng)民為主體，農(nóng)民們自愿將股金匯聚起來(lái)，搭建起資金互助合作的平臺(tái)，為成員提供全面的金融服務(wù)。受地緣因素影響，組織規(guī)模相對(duì)封閉且固定，這在一定程度上確保了組織的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)以及資金的安全。服務(wù)對(duì)象嚴(yán)格限定為成員，始終堅(jiān)守不以盈利為目的的原則，充分彰顯了互助合作的宗旨。“三位一體”改革下農(nóng)村資金互助合作平臺(tái)的運(yùn)行機(jī)制（見(jiàn)圖2）與溫州農(nóng)村經(jīng)濟(jì)運(yùn)行緊密契合，在農(nóng)村金融領(lǐng)域持續(xù)發(fā)揮著重要作用。

二、溫州農(nóng)村合作金融發(fā)展的瓶頸

溫州農(nóng)村合作金融的發(fā)展雖有成效，但也面臨諸多問(wèn)題。當(dāng)前涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)多元但不均衡，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不普及，農(nóng)信擔(dān)保體量小，各類(lèi)農(nóng)村合作金融組織在法律地位、監(jiān)管體系和風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在缺陷，尚未形成高效整體的農(nóng)村金融服務(wù)平臺(tái)。

（一）法律地位模糊

第一，法律定位不明。合作社內(nèi)部信用合作未納入《中華人民共和國(guó)農(nóng)村合作社法》，農(nóng)村資金互助組織仍沿用舊管理辦法，法律地位缺失使其無(wú)法享受農(nóng)村金融扶持政策，各地區(qū)監(jiān)管缺乏法律依據(jù)。溫州將多數(shù)農(nóng)村資金互助組織登記為民辦非企業(yè)單位，從事非營(yíng)利活動(dòng)，這導(dǎo)致其在盈利和分紅上受限，影響創(chuàng)辦主體積極性。合作社信用部因無(wú)獨(dú)立法人實(shí)體，無(wú)法在銀行開(kāi)戶(hù)，業(yè)務(wù)拓展受阻。

第二，監(jiān)管缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。銀監(jiān)會(huì)未將農(nóng)村資金互助組織納入監(jiān)管，未出臺(tái)相應(yīng)法規(guī)，各地在業(yè)務(wù)行為、準(zhǔn)入門(mén)檻和退出機(jī)制上缺乏統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。地方金融監(jiān)管部門(mén)執(zhí)法時(shí)需兼顧正規(guī)金融原則與農(nóng)村實(shí)際，但由于農(nóng)村資金互助組織規(guī)模小，套用正規(guī)金融監(jiān)管法規(guī)要求會(huì)阻礙其發(fā)展。監(jiān)管依據(jù)空白也使社員對(duì)互助組織合法性和規(guī)范性存疑。

（二）盈利能力不足

第一，成本核算失范，盈利能力薄弱。除了一部分依托專(zhuān)業(yè)合作社建立的內(nèi)部資金互助組織外，其余資金互助會(huì)的運(yùn)營(yíng)成本通常處于高位。在接受調(diào)查的13家組織里，盡管均呈現(xiàn)盈利狀態(tài)，但平均盈利僅為24.1萬(wàn)元（見(jiàn)圖3），且財(cái)務(wù)賬面上均有不同程度的問(wèn)題，如未考量壞賬計(jì)提準(zhǔn)備與盈余公積提取，有的隱匿村集體辦公場(chǎng)所及裝修成本，還有的未把村干部兼職人員工資納入成本核算。這些組織的年?duì)I運(yùn)成本在5萬(wàn)～15萬(wàn)元，個(gè)別組織的成本甚至更高。

第二，貸款額均值偏低。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有季節(jié)性與周期性特點(diǎn)，致使農(nóng)戶(hù)資金需求集中爆發(fā)。而資金互助組織因自身資金規(guī)模有限，為體現(xiàn)普惠特性，單筆借款額度普遍不高（見(jiàn)圖4）。與此同時(shí)，放款利率卻普遍處于較高水平（見(jiàn)圖5）。這一高一低的現(xiàn)狀，背離了“助農(nóng)惠農(nóng)”的初衷，使得農(nóng)戶(hù)借款滿(mǎn)足率較低，極大地削弱了農(nóng)戶(hù)入會(huì)的積極性。畢竟，農(nóng)戶(hù)入會(huì)大多是為獲取借款支持。在這種情況下，互助組織因資金缺口，常不得不通過(guò)增資擴(kuò)股來(lái)緩解資金壓力，卻又進(jìn)一步加劇了自身的資金困境，形成惡性循環(huán)。

第三，互助金吸引力弱。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，13家互助組織吸收入會(huì)金規(guī)模存在顯著差異（見(jiàn)表1）。13家資金互助組織平均吸收入會(huì)金772萬(wàn)元。從互助金吸收情況來(lái)看，僅有僑鄉(xiāng)花卉專(zhuān)業(yè)合作社與文成縣黃坦農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)專(zhuān)業(yè)合作社吸收了大量互助金，數(shù)額分別為4 107萬(wàn)元和1 453萬(wàn)元。其余11家之中，8家至今未吸收任何互助金，另外3家也僅吸收了少量互助金。由此可見(jiàn)，溫州農(nóng)村資金互助組織在資本數(shù)量上呈現(xiàn)明顯差異化特征，多數(shù)組織在吸收入會(huì)金后，幾乎不再向會(huì)員吸收互助金。

理論上，農(nóng)村資金互助組織在資金報(bào)酬率方面應(yīng)優(yōu)于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，但在實(shí)際運(yùn)營(yíng)中，因其僅能依據(jù)央行規(guī)定的存款利率標(biāo)準(zhǔn)支付資金占用費(fèi)，在吸納會(huì)員資金時(shí)，相較商業(yè)銀行或農(nóng)信社，并不具備顯著優(yōu)勢(shì)。貸款利率也被限定在一定的上下限范圍內(nèi)，加之支農(nóng)貸款通常風(fēng)險(xiǎn)高、周期長(zhǎng)，再受到自身體量規(guī)模的制約，互助組織盈利空間極為有限，對(duì)會(huì)員的吸引力不大。社會(huì)資本鑒于組織法律地位不夠明晰且盈利能力欠佳，不愿對(duì)其進(jìn)行注資；銀行鑒于風(fēng)險(xiǎn)管理與信息透明度問(wèn)題，不愿過(guò)度授信；托管銀行提供的杠桿放大倍數(shù)不足，種種因素疊加，導(dǎo)致農(nóng)村資金互助組織普遍面臨資金短缺的困境。

（三）運(yùn)營(yíng)管理相對(duì)落后

第一，管理手段落后。農(nóng)村資金互助組織管理手段相對(duì)滯后，存貸利率、分紅標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，部分甚至未建立完善會(huì)計(jì)科目，存在不規(guī)范操作。管理人員多為村干部和村民，缺乏金融專(zhuān)業(yè)背景，能人管理突出，民主管理不到位，規(guī)模小導(dǎo)致身兼數(shù)職，重要崗位缺乏有效隔離，內(nèi)控機(jī)制失效。

第二，信息披露欠缺。資金互助組織主要面向內(nèi)部會(huì)員提供服務(wù)，其信息披露的范圍較為狹窄，專(zhuān)業(yè)化的運(yùn)作水準(zhǔn)不高，并且主觀上缺乏主動(dòng)披露信息的強(qiáng)烈意愿。在信息公示方面，有關(guān)出資和放款的詳細(xì)信息不僅數(shù)量有限，而且時(shí)效性滯后，使得會(huì)員難以對(duì)其開(kāi)展有效監(jiān)督，導(dǎo)致地緣封閉性所應(yīng)具備的監(jiān)督優(yōu)勢(shì)未能得以充分體現(xiàn)。甚至有個(gè)別管理人員會(huì)借助信息不對(duì)稱(chēng)的漏洞實(shí)施違規(guī)操作，非法侵占會(huì)員資金。

（四）風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)弱

第一，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。溫州農(nóng)村信用文化尚處萌芽階段，從業(yè)人員素質(zhì)和法治意識(shí)欠缺，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足。教育培訓(xùn)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)和政府監(jiān)管缺失，導(dǎo)致組織風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)薄弱。部分組織為追求利潤(rùn)，違規(guī)加大非農(nóng)借款投放，如文成黃坦鎮(zhèn)資金互助會(huì)近半貸款流往小企業(yè)貸與消費(fèi)貸，洞頭岙仔村資金互助會(huì)禁漁期閑置資金多投非農(nóng)用途。加上農(nóng)村資金互助組織非農(nóng)貸款審核風(fēng)控能力難及正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，其間風(fēng)險(xiǎn)可想而知。

第二，風(fēng)險(xiǎn)處置不到位。一是面對(duì)擠兌、借款違約等情形，缺乏明確處置規(guī)定。農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性致使“三農(nóng)”貸款面臨自然災(zāi)害、周期性滯銷(xiāo)等風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通常比商業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)更高。一旦某地農(nóng)戶(hù)集體陷入困境無(wú)法償還本息，信用合作組織經(jīng)營(yíng)便會(huì)遭受重創(chuàng)。二是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后缺乏退出機(jī)制，不能像正規(guī)金融機(jī)構(gòu)那樣進(jìn)行破產(chǎn)清算或兼并重組，政府多采用統(tǒng)一處理方式，使農(nóng)戶(hù)參與時(shí)有所顧慮。且財(cái)政資金對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償不足，難以發(fā)揮撬動(dòng)農(nóng)村金融資本的杠桿作用。三是借款人信用體系缺失，不像商業(yè)銀行具備標(biāo)準(zhǔn)信用評(píng)估體系，僅依靠地緣封閉性和會(huì)員間相互了解進(jìn)行評(píng)估，因信息不透明，借款違約風(fēng)險(xiǎn)難以避免。

三、溫州農(nóng)村合作金融創(chuàng)新發(fā)展的對(duì)策建議

（一）明確法律地位，優(yōu)化監(jiān)管體制

第一，明確互助組織的法律身份。鑒于農(nóng)村資金互助組織當(dāng)前被定位為民非組織，其非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的法律地位，使其發(fā)展受到諸多限制。浙江省有必要出臺(tái)農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)方面的政策文件，明確其惠農(nóng)助農(nóng)、互助互補(bǔ)的建立初衷，在確保其內(nèi)部互助合作性質(zhì)不變的前提下，也能夠享受到國(guó)家針對(duì)農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)扶持政策，使之成為農(nóng)村正規(guī)金融體系的一種補(bǔ)充。

第二，優(yōu)化監(jiān)管體制。鑒于溫州農(nóng)村資金互助組織數(shù)量多、分布廣，監(jiān)管難度大，在監(jiān)管主體上，建議由市金融辦牽頭，縣金融辦直接監(jiān)管，農(nóng)辦、農(nóng)合聯(lián)負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)指導(dǎo)；在監(jiān)管方式上，采用線(xiàn)上線(xiàn)下相結(jié)合的監(jiān)管方式，線(xiàn)下監(jiān)督資金互助組織開(kāi)展工作的流程規(guī)范性，線(xiàn)上監(jiān)管信貸資金流向的合規(guī)性；在監(jiān)管內(nèi)容上，重點(diǎn)關(guān)注資金來(lái)源、運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)、信貸投放結(jié)構(gòu)等關(guān)鍵要素。

（二）放寬資金來(lái)源和貸款限制，搭建資金保障體系

第一，放寬資金來(lái)源和貸款服務(wù)限制?！稖刂菔修r(nóng)村資金互助會(huì)管理暫行辦法》已實(shí)施多年，鑒于形勢(shì)的諸多新變化，有必要對(duì)其進(jìn)行修訂完善。在資金來(lái)源方面，可適當(dāng)放寬限制，允許其在組織外部吸收資金，以擴(kuò)充資金規(guī)模；在助農(nóng)對(duì)象上，應(yīng)予以拓展延伸，在確保風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，將非會(huì)員的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金需求納入服務(wù)范疇，從而提高資金的總體利用率；在資金利率上，可以適當(dāng)放寬存貸款利率的上下限范圍，從而在借款需求量大、互助金短缺時(shí)緩解互助組織的資金壓力。

第二，搭建有梯度的資金保障體系。建議有關(guān)部門(mén)搭建資金余缺調(diào)劑平臺(tái)，促進(jìn)各農(nóng)村資金互助組織之間的資金融通，提升各組織資金的使用效率。同時(shí)，政府可牽頭組建風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，由財(cái)政與互助組織共同出資，用于對(duì)陷入財(cái)務(wù)困境的互助組織實(shí)施救助，并制定詳盡的啟動(dòng)預(yù)案，以保障基金有效運(yùn)用。此外，政府還應(yīng)鼓勵(lì)多方主體共同出資設(shè)立信用擔(dān)?；馂榛ブM織融資提供有力擔(dān)保，充分發(fā)揮其在銀行與農(nóng)戶(hù)之間的橋梁紐帶作用。

（三）強(qiáng)化運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)指導(dǎo)，構(gòu)建現(xiàn)代管理制度

第一，界定組織服務(wù)范圍。資金互助組織的服務(wù)范圍應(yīng)依據(jù)專(zhuān)業(yè)合作社成員結(jié)構(gòu)的復(fù)雜程度予以界定。以溫州市基地生豬專(zhuān)業(yè)合作社資金互助組織為例，因其會(huì)員結(jié)構(gòu)較為單一、業(yè)務(wù)相對(duì)單純，其服務(wù)范圍可拓展至整個(gè)溫州市；而文成黃坦資金互助組織由于會(huì)員結(jié)構(gòu)復(fù)雜多元、業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多，為保障貸款風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍，其服務(wù)范圍宜限定在周邊地區(qū)，從而有效平衡服務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)管控之間的關(guān)系。

第二，規(guī)范貸款用途與費(fèi)率。資金的逐利性會(huì)誘使農(nóng)村資金互助組織將互助金投向更高收益的非農(nóng)項(xiàng)目。因此在貸款用途上，建議嚴(yán)格執(zhí)行資金互助組織80%以上的互助金專(zhuān)項(xiàng)用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域，堅(jiān)決防止資金用途出現(xiàn)異化現(xiàn)象。在互助金占用費(fèi)率方面，可適度放寬，當(dāng)面臨借款需求旺盛而資金短缺的狀況時(shí)，可在金融辦的專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)下進(jìn)行合理調(diào)整，以此有效緩解資金壓力。

第三，構(gòu)建完善的現(xiàn)代管理制度。要清晰界定各崗位的職責(zé)范圍，避免身兼數(shù)職、一言堂、能人治理等現(xiàn)象出現(xiàn)。對(duì)于關(guān)鍵信息要公開(kāi)、及時(shí)披露，主動(dòng)接受會(huì)員的全面監(jiān)督。還要規(guī)范互助組織的財(cái)務(wù)制度與分紅政策，確保運(yùn)營(yíng)管理有章可循，杜絕管理混亂局面的發(fā)生。

（四）防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，健全處置措施

第一，建立信用評(píng)級(jí)體系。農(nóng)村資金互助組織應(yīng)構(gòu)建完善的會(huì)員信用等級(jí)體系，根據(jù)會(huì)員的信用表現(xiàn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化調(diào)整。一旦出現(xiàn)貸款違約情況，便相應(yīng)降低其信用等級(jí)；若會(huì)員保持良好的信用記錄，則可提升等級(jí)。信用等級(jí)將直接用于放款額度與利率，等級(jí)較高的會(huì)員能夠享有更為優(yōu)惠的放款條件，借此激勵(lì)會(huì)員堅(jiān)守信用，有效降低違約風(fēng)險(xiǎn)，保障資金互助組織的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)與健康發(fā)展。

第二，規(guī)范貸款審批流程。會(huì)員申請(qǐng)互助貸款時(shí)，需提交全面且完整的申請(qǐng)材料，明確資金用途，證明還款能力。貸款審核人員在進(jìn)行審查后，將相關(guān)材料提交至理事會(huì)。理事會(huì)負(fù)責(zé)組建審批小組，依據(jù)會(huì)員信用等級(jí)以及調(diào)查報(bào)告綜合考量，最終決定是否放款。具體流程如圖6所示。

第三，發(fā)揮合作體系優(yōu)勢(shì)。憑借“三位一體”合作體系的優(yōu)勢(shì)，為農(nóng)戶(hù)統(tǒng)一購(gòu)置農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，防范自然災(zāi)害等不可控因素給農(nóng)戶(hù)造成的損失，并積極與大企業(yè)簽訂長(zhǎng)期供貨協(xié)議，減少農(nóng)業(yè)生產(chǎn)銷(xiāo)售的不確定性，降低貸款違約風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，政府相關(guān)部門(mén)適時(shí)出臺(tái)相關(guān)政策，為農(nóng)村資金互助組織的平穩(wěn)運(yùn)行保駕護(hù)航。

四、結(jié)束語(yǔ)

溫州農(nóng)村合作金融從2006年“三位一體”改革啟動(dòng)，到2012年金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)設(shè)立，相關(guān)政策不斷完善，多種形式的合作金融組織不斷涌現(xiàn)并取得一定成效。2021—2025年是提升合作社農(nóng)戶(hù)信貸可得性、開(kāi)展農(nóng)民信用教育的關(guān)鍵時(shí)期，也是穩(wěn)固農(nóng)村普惠金融體系以及夯實(shí)金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興根基的重要階段。本研究從政府宏觀調(diào)控與信用合作組織自身優(yōu)化兩個(gè)層面提出了具有針對(duì)性的解決方案。以期推動(dòng)溫州農(nóng)村合作金融各參與主體不斷適應(yīng)發(fā)展需求，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村合作金融健康可持續(xù)發(fā)展，也為溫州乃至全國(guó)農(nóng)村合作金融“三位一體”農(nóng)村信用合作改革發(fā)展提供參考。

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［責(zé)任編輯：樊 霞］

收稿日期：2025-02-01

作者簡(jiǎn)介：林宸辰（1988—），男，浙江溫州人，講師，碩士 ，主要從事金融、財(cái)務(wù)管理方面的研究。