數(shù)字經(jīng)濟(jì)背景下企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)防范的對策研究

摘 要：隨著信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，特別是互聯(lián)網(wǎng)、移動通信、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能等技術(shù)的廣泛應(yīng)用，數(shù)字經(jīng)濟(jì)已成為推動全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新引擎。它不僅重構(gòu)了傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)模式，還催生了大量新業(yè)態(tài)和新模式，深刻改變了人們的生產(chǎn)生活方式。本文通過對數(shù)字經(jīng)濟(jì)特征的分析，揭示了數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展對企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理帶來的新挑戰(zhàn)，進(jìn)而提出了一系列適應(yīng)數(shù)字經(jīng)濟(jì)時代的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

關(guān)鍵詞：數(shù)字經(jīng)濟(jì)；企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)管理

2023年，我國數(shù)字經(jīng)濟(jì)規(guī)模達(dá)到了55萬億元以上，占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比例超過40%，彰顯了數(shù)字經(jīng)濟(jì)在我國經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展中的引領(lǐng)作用。截至2024年3月底，10個國家數(shù)據(jù)中心集群的算力總規(guī)模已超過146萬標(biāo)準(zhǔn)機(jī)架，整體上架率達(dá)到了62.72%，相較于2022年提升了4個百分點(diǎn)。隨著國家數(shù)據(jù)中心集群規(guī)模的不斷擴(kuò)大和綠色能源使用的逐步普及，我國在數(shù)字經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面取得了顯著成效，為數(shù)字經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

一、數(shù)字經(jīng)濟(jì)及其特點(diǎn)

數(shù)字經(jīng)濟(jì)的核心在于利用數(shù)字技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)平臺進(jìn)行生產(chǎn)、交易和服務(wù)。數(shù)字經(jīng)濟(jì)不僅極大地提高了生產(chǎn)力，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長，還極大地改善了人們的生活質(zhì)量。在全球化背景下，數(shù)字經(jīng)濟(jì)更是成為連接世界各地市場和消費(fèi)者的重要橋梁，推動了全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程。

（一）數(shù)字經(jīng)濟(jì)的概念

數(shù)字經(jīng)濟(jì)是指一種以現(xiàn)代信息技術(shù)為基礎(chǔ)，通過數(shù)字化的知識和信息作為關(guān)鍵生產(chǎn)要素，利用互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)手段進(jìn)行生產(chǎn)、分配、交換和消費(fèi)的新型經(jīng)濟(jì)形態(tài)[1]。它不僅包括了信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)本身，還涵蓋了所有行業(yè)中信息化應(yīng)用的部分，如電子商務(wù)、數(shù)字金融、智能制造、在線教育、遠(yuǎn)程醫(yī)療等。

（二）數(shù)字經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)

數(shù)字經(jīng)濟(jì)以其獨(dú)特性，改變了傳統(tǒng)的商業(yè)模式和社會生活方式，主要特點(diǎn)如下：第一，數(shù)字化。數(shù)字化是數(shù)字經(jīng)濟(jì)的核心。數(shù)字經(jīng)濟(jì)的發(fā)展使得生產(chǎn)和消費(fèi)過程高度數(shù)字化，數(shù)據(jù)成為新的生產(chǎn)要素。通過將現(xiàn)實(shí)世界的信息轉(zhuǎn)化為數(shù)字形式，信息可以快速、高效地存儲、處理和傳輸。這不僅極大地提高了信息處理的速度和準(zhǔn)確性，而且降低了信息處理的成本，使得數(shù)據(jù)成為新的生產(chǎn)要素。第二，網(wǎng)絡(luò)化。互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展使得萬物互聯(lián)成為可能。不同行業(yè)之間發(fā)生深度交融。例如，互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)制造業(yè)相結(jié)合，產(chǎn)生了智能制造；金融業(yè)與信息技術(shù)相融合，催生了金融科技。跨界融合不僅創(chuàng)造了新的業(yè)態(tài)，還促進(jìn)了傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級。這種網(wǎng)絡(luò)化的特性不僅使得遠(yuǎn)程協(xié)作變得容易，還促進(jìn)了社會資源的有效配置。第三，智能化。人工智能技術(shù)的應(yīng)用，使得機(jī)器能夠模仿人類智能進(jìn)行學(xué)習(xí)、推理、感知和決策。智能化的應(yīng)用使得生產(chǎn)和服務(wù)變得更加靈活和高效。例如，智能機(jī)器人在制造業(yè)中的應(yīng)用，能夠自動調(diào)整生產(chǎn)線以適應(yīng)不同的生產(chǎn)需求，減少了人為錯誤，提升了產(chǎn)品質(zhì)量。第四，平臺化。平臺經(jīng)濟(jì)是數(shù)字經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。平臺型企業(yè)通過搭建線上平臺，連接供需雙方，形成了以平臺為中心的新型商業(yè)模式。這種模式不僅降低了交易成本，還促進(jìn)了信息的透明化，提高了市場效率。例如，共享經(jīng)濟(jì)平臺通過匹配閑置資源的所有者與需求者，使得資源得到更充分的利用。第五，共享化。數(shù)字經(jīng)濟(jì)促進(jìn)了資源的共享。無論是物質(zhì)資源還是非物質(zhì)資源，都可以通過網(wǎng)絡(luò)平臺實(shí)現(xiàn)共享。資源共享成為常態(tài)，共享經(jīng)濟(jì)不僅提高了資源利用率，還降低了個人和企業(yè)的成本負(fù)擔(dān)。例如，共享單車、共享汽車等服務(wù)，讓人們在不需要擁有車輛的情況下也能享受出行便利。第六，個性化。借助大數(shù)據(jù)分析，企業(yè)可以更好地理解消費(fèi)者的需求，并提供個性化的服務(wù)和產(chǎn)品。這種個性化的服務(wù)不僅提升了用戶體驗(yàn)，還增強(qiáng)了用戶的忠誠度。例如，電商平臺根據(jù)用戶的瀏覽記錄和購買習(xí)慣推薦商品，使得購物過程更加便捷和貼心。第七，跨界融合。數(shù)字經(jīng)濟(jì)打破了傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的邊界，促使不同行業(yè)之間發(fā)生深度交融。例如，互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)制造業(yè)相結(jié)合，產(chǎn)生了智能制造；金融業(yè)與信息技術(shù)相融合，催生了金融科技。跨界融合不僅創(chuàng)造了新的業(yè)態(tài)，還促進(jìn)了傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級。

二、數(shù)字經(jīng)濟(jì)背景下企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的新變化

（一）信息透明度與信息不對稱

在數(shù)字經(jīng)濟(jì)時代，信息傳播的速度和范圍都得到了極大的提升，然而，這也帶來了新的信息不對稱問題[2]。一方面，企業(yè)可以利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)來獲取更多關(guān)于客戶的信用信息，從而提高信用評估的準(zhǔn)確度。另一方面，網(wǎng)絡(luò)的匿名性和虛擬性使得部分企業(yè)或個人有可能利用技術(shù)手段掩蓋真實(shí)信息，造成信息透明度降低。例如，網(wǎng)絡(luò)詐騙、虛假廣告、惡意評價等現(xiàn)象時有發(fā)生，這使得企業(yè)難以準(zhǔn)確判斷交易對象的真實(shí)信用狀況，從而增加了信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）信用欺詐手段的多樣化

隨著信息技術(shù)的進(jìn)步，信用欺詐的形式也變得更加多樣化。除了傳統(tǒng)的違約行為外，現(xiàn)在還出現(xiàn)了利用數(shù)字技術(shù)實(shí)施的新型欺詐手段，如假冒網(wǎng)站、釣魚郵件、黑客攻擊等。這些手段往往具有隱蔽性強(qiáng)、傳播速度快等特點(diǎn)，給企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了新的挑戰(zhàn)。特別是中小企業(yè)，由于缺乏足夠的信息安全防護(hù)措施和技術(shù)支持，更容易成為此類欺詐行為的目標(biāo)。此外，技術(shù)更新?lián)Q代迅速，企業(yè)需要不斷投資升級現(xiàn)有系統(tǒng)，以維持競爭力，這也給企業(yè)帶來了額外的財(cái)務(wù)壓力。

（三）跨境交易風(fēng)險(xiǎn)的增加

數(shù)字經(jīng)濟(jì)的全球化趨勢使得跨境交易變得越來越普遍?？缇畴娮由虅?wù)快速發(fā)展，不同國家和地區(qū)之間的法律環(huán)境、文化差異以及匯率波動等因素，都會給跨境交易帶來不確定性。尤其是在國際貿(mào)易摩擦頻發(fā)的背景下，企業(yè)面臨著更高的信用風(fēng)險(xiǎn)。例如，某些國家可能因?yàn)檎卧蛲蝗桓淖冑Q(mào)易政策，導(dǎo)致企業(yè)已經(jīng)簽署的合同無法正常履行；或者由于國際制裁，使得原本正常的商業(yè)活動受到阻礙。

（四）供應(yīng)鏈復(fù)雜性提升

數(shù)字經(jīng)濟(jì)背景下，供應(yīng)鏈管理變得更為復(fù)雜。企業(yè)不再局限于本地市場，而是需要在全球范圍內(nèi)尋找最佳供應(yīng)商和服務(wù)商。這不僅延長了供應(yīng)鏈的長度，還增加了供應(yīng)鏈中的節(jié)點(diǎn)數(shù)量。每一個新增加的節(jié)點(diǎn)都可能成為信用風(fēng)險(xiǎn)的來源。例如，某個供應(yīng)商的資金鏈斷裂可能導(dǎo)致整個供應(yīng)鏈中斷，影響企業(yè)的正常運(yùn)營。

（五）消費(fèi)者信任危機(jī)

隨著個人信息泄露事件的頻繁發(fā)生，消費(fèi)者對企業(yè)的信任度逐漸下降。一旦發(fā)生數(shù)據(jù)泄露事故，不僅會對企業(yè)的聲譽(yù)造成負(fù)面影響，還會導(dǎo)致客戶流失，甚至面臨法律訴訟的風(fēng)險(xiǎn)。此外，社交媒體的普及使得負(fù)面信息傳播速度加快，企業(yè)需要時刻關(guān)注公眾輿論，及時處理危機(jī)公關(guān)事件，否則可能面臨嚴(yán)重的信用危機(jī)。

（六）技術(shù)依賴性增強(qiáng)

在數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中，企業(yè)越來越依賴于信息技術(shù)和數(shù)據(jù)驅(qū)動的決策模式。然而，技術(shù)系統(tǒng)的脆弱性不容忽視。一旦遭遇系統(tǒng)故障、軟件漏洞等問題，可能會導(dǎo)致企業(yè)無法正常運(yùn)營，甚至影響到與客戶的交易。此外，技術(shù)更新?lián)Q代迅速，企業(yè)需要不斷投資升級現(xiàn)有系統(tǒng)，以維持競爭力，這也給企業(yè)帶來了額外的財(cái)務(wù)壓力。

（七）監(jiān)管環(huán)境的變化

數(shù)字經(jīng)濟(jì)的發(fā)展促使各國政府加強(qiáng)對數(shù)據(jù)隱私、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的立法。企業(yè)不僅要遵守原有的商業(yè)法律法規(guī)，還需密切關(guān)注新興領(lǐng)域的監(jiān)管動向。例如，歐盟的《通用數(shù)據(jù)保護(hù)條例》（GDPR）就對企業(yè)處理個人信息的方式提出了嚴(yán)格要求，違反規(guī)定將面臨高額罰款。因此，企業(yè)需要投入更多資源來確保合規(guī)性，以避免因違反法律法規(guī)而引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

三、數(shù)字經(jīng)濟(jì)背景下企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)防范的對策

數(shù)字經(jīng)濟(jì)的發(fā)展既為企業(yè)帶來了廣闊的發(fā)展空間，也對其信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高要求。通過采取以下措施，企業(yè)可以在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（一）加強(qiáng)信息技術(shù)安全建設(shè)

第一，加強(qiáng)數(shù)據(jù)加密與保護(hù)。構(gòu)建完善的數(shù)據(jù)安全體系，加強(qiáng)對個人信息和商業(yè)秘密的保護(hù)，建立健全數(shù)據(jù)加密、備份和恢復(fù)機(jī)制。采用先進(jìn)的加密技術(shù)保護(hù)敏感數(shù)據(jù)，防止未經(jīng)授權(quán)的訪問和數(shù)據(jù)泄露。企業(yè)應(yīng)定期更新加密算法，并實(shí)施嚴(yán)格的數(shù)據(jù)訪問控制機(jī)制。第二，構(gòu)建系統(tǒng)安全防護(hù)體系。提高數(shù)據(jù)分析能力，運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析工具，實(shí)時監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)流量和交易數(shù)據(jù)，識別異常行為。及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。構(gòu)建多層次的安全防護(hù)體系，包括防火墻、入侵檢測系統(tǒng)、反病毒軟件等，以防御外部攻擊。同時，定期進(jìn)行系統(tǒng)安全審計(jì)，查找并修補(bǔ)系統(tǒng)漏洞。第三，制定災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃。制定詳盡的災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃，定期對重要數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，并將其存儲在安全可靠的環(huán)境中。將備份數(shù)據(jù)存放在與主數(shù)據(jù)中心物理隔離的位置，以防本地災(zāi)難發(fā)生時導(dǎo)致數(shù)據(jù)丟失。異地存儲還可以選擇云存儲服務(wù)，利用多區(qū)域冗余機(jī)制提高數(shù)據(jù)的可用性。制定詳細(xì)的應(yīng)急響應(yīng)計(jì)劃，明確在發(fā)生緊急情況時的職責(zé)分工和處理步驟，確保在遭受技術(shù)故障或自然災(zāi)害時能夠迅速恢復(fù)業(yè)務(wù)運(yùn)營。

（二）優(yōu)化信用管理體系

第一，建立信用評估模型。結(jié)合大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，建立一套全面、動態(tài)的信用評估體系[3]。該模型應(yīng)涵蓋財(cái)務(wù)健康度、市場信譽(yù)、歷史交易記錄等多個維度，以便更準(zhǔn)確地評估交易對手的信用水平。第二，實(shí)施差異化授信策略。科學(xué)制定企業(yè)的信用政策，根據(jù)不同客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級，采取差異化的授信政策。對于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，可適當(dāng)提高保證金比例或縮短賬期，以降低資金占用風(fēng)險(xiǎn)。第三，強(qiáng)化合同管理。通過區(qū)塊鏈技術(shù)實(shí)現(xiàn)合同電子化管理，確保合同條款的透明度和不可篡改性。同時，加強(qiáng)對合同履行過程的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)并處理違約行為，確保各方權(quán)益得到有效保障。

（三）深化數(shù)據(jù)應(yīng)用與分析

第一，構(gòu)建數(shù)據(jù)庫。整合企業(yè)內(nèi)外部數(shù)據(jù)資源，構(gòu)建統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫，便于進(jìn)行集中管理與分析。數(shù)據(jù)庫應(yīng)包含財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、市場信息、客戶反饋等內(nèi)容，為企業(yè)信用決策提供支持。利用大數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，分析交易伙伴的行為模式、消費(fèi)習(xí)慣等信息，預(yù)測其未來的信用表現(xiàn)。通過實(shí)時監(jiān)控市場動態(tài)，及時調(diào)整信用政策，規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)。第二，應(yīng)用大數(shù)據(jù)分析。積極探索并應(yīng)用金融科技工具，如區(qū)塊鏈、人工智能等，提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理的效率與精度。這些技術(shù)可以幫助企業(yè)更有效地追蹤資金流向，監(jiān)控交易過程，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。利用專業(yè)的信用評估機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)，獲取更為客觀公正的信用報(bào)告。這有助于企業(yè)更全面地了解交易對手的情況，做出合理的信用決策。第三，實(shí)施智能預(yù)警系統(tǒng)。開發(fā)智能預(yù)警系統(tǒng)，實(shí)時監(jiān)測合作伙伴的信用狀況變化。一旦發(fā)現(xiàn)異常信號，立即啟動應(yīng)急預(yù)案，采取相應(yīng)措施減少損失。同時，加入相關(guān)行業(yè)協(xié)會，參與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定，共享信用信息。

（四）強(qiáng)化法律合規(guī)意識

第一，熟悉法律法規(guī)。企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注相關(guān)法律法規(guī)的變化，確保經(jīng)營活動符合各項(xiàng)規(guī)定。特別是在跨境交易中，要了解目標(biāo)市場的法律環(huán)境，避免因不了解當(dāng)?shù)胤啥l(fā)的信用糾紛。第二，加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)。定期對員工進(jìn)行法律合規(guī)、信用管理專業(yè)知識培訓(xùn)，提升其風(fēng)險(xiǎn)防范意識的同時提高信用管理水平。通過具體案例分析等方式，加深員工對信用風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識，培養(yǎng)正確的商業(yè)道德觀，規(guī)范信用管理流程，有效控制企業(yè)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。第三，建立合規(guī)審查機(jī)制。設(shè)立專門的合規(guī)審查部門，負(fù)責(zé)審查所有對外簽署的合同及協(xié)議。確保合同內(nèi)容合法合規(guī)，保護(hù)企業(yè)合法權(quán)益不受侵害，特別是信用銷售合同的審核。

（五）提升品牌與社會責(zé)任

第一，加強(qiáng)品牌建設(shè)。注重企業(yè)形象塑造，加強(qiáng)企業(yè)文化和品牌建設(shè)，通過誠信經(jīng)營增強(qiáng)消費(fèi)者信任度，贏得市場認(rèn)可，形成良好口碑，提升品牌形象。積極參與公益活動，履行社會責(zé)任，提高社會公眾的信任度。第二，構(gòu)建良好客戶關(guān)系。建立完善的客戶服務(wù)機(jī)制，及時解決客戶投訴與建議。通過優(yōu)質(zhì)的售后服務(wù)，增強(qiáng)客戶的滿意度與忠誠度，增強(qiáng)客戶黏性，維持穩(wěn)定的合作關(guān)系，減少因服務(wù)不當(dāng)引起的信用風(fēng)險(xiǎn)。第三，促進(jìn)供應(yīng)鏈合作。優(yōu)化供應(yīng)鏈管理，選擇信譽(yù)良好、實(shí)力雄厚的合作伙伴，特別是與供應(yīng)鏈上下游企業(yè)建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，共同維護(hù)產(chǎn)業(yè)鏈的整體信用環(huán)境，抵御市場波動。通過簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議等方式，增進(jìn)互信，實(shí)現(xiàn)互利共贏。

面對數(shù)字經(jīng)濟(jì)帶來的新挑戰(zhàn)，企業(yè)需要采取一系列綜合措施，從技術(shù)、管理、法律等多個層面入手，全面提升自身的信用風(fēng)險(xiǎn)防范能力。通過構(gòu)建健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，企業(yè)不僅能夠在復(fù)雜的市場環(huán)境中站穩(wěn)腳跟，還能抓住數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的機(jī)遇，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)增長。

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基金項(xiàng)目：2023年度黑龍江省“優(yōu)秀青年教師基礎(chǔ)研究支持計(jì)劃”：數(shù)字經(jīng)濟(jì)對企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的影響機(jī)制研究（項(xiàng)目編號：YQJH2023003）

作者簡介：張永丹（1982—），女，碩士研究生，副教授，中級經(jīng)濟(jì)師，研究方向：信用風(fēng)險(xiǎn)管理、數(shù)字經(jīng)濟(jì)。劉曉宇（1984—），女，碩士研究生，副教授，研究方向：數(shù)字經(jīng)濟(jì)。胡海波（1976—），女，碩士研究生，講師，經(jīng)濟(jì)師，研究方向：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。