商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)存在的主要問(wèn)題及改進(jìn)措施

在當(dāng)前金融環(huán)境下，商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展與授信業(yè)務(wù)的有效管理密切相關(guān)。隨著商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，其授信管理機(jī)制亟需優(yōu)化升級(jí)。當(dāng)前，商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)管理主要面臨的問(wèn)題包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不足、信貸資產(chǎn)質(zhì)量控制不嚴(yán)和管理流程的滯后。為有效應(yīng)對(duì)這些問(wèn)題，商業(yè)銀行需強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系，采用先進(jìn)技術(shù)提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性，并優(yōu)化信貸流程，從而不斷提升授信業(yè)務(wù)管理水平，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，降低不良資產(chǎn)比率。高效的授信業(yè)務(wù)管理是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵，對(duì)保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展具有重要意義。

一、商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)管理存在的問(wèn)題

在現(xiàn)代金融體系中，商業(yè)銀行的授信業(yè)務(wù)管理扮演著舉足輕重的角色。雖然近年來(lái)銀行業(yè)對(duì)授信管理投入巨大，取得顯著進(jìn)步，但在宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和市場(chǎng)不確定性增加的背景下，仍面臨諸多挑戰(zhàn)。主要問(wèn)題包括：信息不對(duì)稱導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估困難、貸后管理不足以及風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的不完善。這些問(wèn)題不僅增加了銀行資金的風(fēng)險(xiǎn)，而且影響了整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。因此，完善授信業(yè)務(wù)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)控制效率和精度，已成為商業(yè)銀行發(fā)展的關(guān)鍵課題。

（一）對(duì)授信管理缺乏深層次理解

當(dāng)前，商業(yè)銀行的授信管理多依賴于自上而下的指令推動(dòng)，而各業(yè)務(wù)部門在風(fēng)險(xiǎn)防范和控制方面的主動(dòng)性和積極性尚需提升。究其原因，關(guān)鍵在于銀行對(duì)授信管理的深層次理解不夠充分，特別是在風(fēng)險(xiǎn)偏好的判定及資產(chǎn)配置的調(diào)整策略上。具體而言，銀行需增強(qiáng)對(duì)宏觀調(diào)控策略、區(qū)域經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)變化及行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的敏銳度，尤其要提升對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景監(jiān)控和集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的前瞻性和主動(dòng)性。這些問(wèn)題的存在，不僅限制了授信管理效率的提升，也增加了銀行面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此迫切需要通過(guò)深化理解和加強(qiáng)實(shí)踐來(lái)解決。

（二）授信管理基礎(chǔ)和業(yè)務(wù)發(fā)展不匹配

商業(yè)銀行貸款增長(zhǎng)迅猛，貸款余額持續(xù)攀升。2023年末金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款余額達(dá)到237.59萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)10.6%；企事業(yè)單位貸款余額達(dá)到157.07萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)12.7%，商業(yè)銀行的授信管理面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。這一挑戰(zhàn)主要體現(xiàn)在授信管理基礎(chǔ)與業(yè)務(wù)發(fā)展之間的不匹配。盡管貸款業(yè)務(wù)迅速增長(zhǎng)，但商業(yè)銀行在授信管理方面的基礎(chǔ)工作仍不夠扎實(shí)，尤其是在貸款審查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及內(nèi)外部監(jiān)管方面。此外，授信從業(yè)人員的數(shù)量和綜合素質(zhì)與日益增長(zhǎng)的業(yè)務(wù)需求以及高風(fēng)險(xiǎn)管理要求之間不匹配。這不僅限制了業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，也增加了銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）貸后管理薄弱，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警意識(shí)不強(qiáng)

商業(yè)銀行在授信業(yè)務(wù)管理中面臨的另一個(gè)重大挑戰(zhàn)是貸后管理的薄弱與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警意識(shí)的不足。目前，貸后管理多依賴于形式化的檢查，這種做法無(wú)法有效掌握借款人經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)的重大變化，因此導(dǎo)致無(wú)法及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)能力不足。在授信到期前，缺乏規(guī)范的催收和續(xù)貸操作，僅限于定期索要財(cái)務(wù)報(bào)表而未進(jìn)行深入分析。此外，對(duì)貸款資金流向的監(jiān)控不到位，導(dǎo)致資金可能被挪用，增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)。例如，企業(yè)可能將貸款資金從預(yù)定用途中轉(zhuǎn)移，影響還款能力。在貸后管理中，過(guò)分關(guān)注企業(yè)盈利水平而忽視現(xiàn)金流分析，這也不利于有效的風(fēng)險(xiǎn)控制。

（四）處置不良授信資產(chǎn)效果不理想

截至2022年末，商業(yè)銀行面臨的一個(gè)突出問(wèn)題是不良授信資產(chǎn)處置效果不盡如人意。商業(yè)銀行不良貸款余額達(dá)到29，829.06億元，同比增加4.77%。在不良資產(chǎn)處置方面，盡管資產(chǎn)證券化的規(guī)模增長(zhǎng)速度超過(guò)了不良貸款余額的增速，但整體效果仍有待提高。具體問(wèn)題包括：不良授信資產(chǎn)分類認(rèn)定過(guò)程中存在審批權(quán)限層次過(guò)多、過(guò)程復(fù)雜化的問(wèn)題，這延緩了不良資產(chǎn)進(jìn)入處置程序的速度。特別是在個(gè)人授信分類中，還款逾期時(shí)間作為主要認(rèn)定依據(jù)，缺乏科學(xué)性和合理性。國(guó)有大行在銀行間公募市場(chǎng)NPL產(chǎn)品發(fā)行中占主導(dǎo)地位，2022年交通銀行、建設(shè)銀行和工商銀行的發(fā)行規(guī)模合計(jì)157.13億元，占總發(fā)行規(guī)模的49.08%，顯示出大型銀行在不良資產(chǎn)處置方面的積極努力。然而，要真正提高不良授信資產(chǎn)的處置效率和效果，需要商業(yè)銀行進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部管理流程，加強(qiáng)與法律機(jī)構(gòu)的合作，創(chuàng)新處置手段，并提升整體不良資產(chǎn)識(shí)別和管理能力。

二、改進(jìn)商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)的主要措施

（一）確立“主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理”的思維模式

1.風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)的協(xié)同策略。必須統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的思路和標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的目標(biāo)本質(zhì)上是一致的。為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門與業(yè)務(wù)發(fā)展部門需要加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)，通過(guò)溝通協(xié)商，建立統(tǒng)一且明確的發(fā)展思路和授信標(biāo)準(zhǔn)，確?？蛻魷?zhǔn)入質(zhì)量，從源頭控制風(fēng)險(xiǎn)。

2.市場(chǎng)導(dǎo)向的風(fēng)險(xiǎn)防控。為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的最前線防控，風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門之間的協(xié)同合作至關(guān)重要。通過(guò)在客戶篩選、業(yè)務(wù)啟動(dòng)及貸款管理的每一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，可以顯著提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及管理效率，確保在業(yè)務(wù)增長(zhǎng)中風(fēng)險(xiǎn)管理起到核心作用。

3.創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理。專注于風(fēng)險(xiǎn)管理方法的創(chuàng)新，通過(guò)主動(dòng)的監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。將這種前瞻性監(jiān)控和預(yù)警定為核心職責(zé)，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，增強(qiáng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事件的預(yù)測(cè)和處理能力。

4.動(dòng)態(tài)適應(yīng)的執(zhí)行力度。強(qiáng)調(diào)隨市場(chǎng)環(huán)境變化而實(shí)時(shí)更新和動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理政策的重要性。通過(guò)深入研究市場(chǎng)和行業(yè)趨勢(shì)，提高政策和制度對(duì)環(huán)境變化的響應(yīng)速度及執(zhí)行力度。

5.信息優(yōu)化的決策支持。高度重視信息和數(shù)據(jù)的有效應(yīng)用，以提升授信分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的精確度。致力于建立和完善授信決策的信息系統(tǒng)，把各種內(nèi)外部信息資源轉(zhuǎn)化為有效的決策支持工具。

（二）加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管理監(jiān)控體系建設(shè)

1.革新資產(chǎn)質(zhì)量考核方法。關(guān)鍵在于優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量評(píng)估手段，這包括對(duì)新出現(xiàn)的不良貸款進(jìn)行嚴(yán)格控制，并在考慮不良資產(chǎn)處置與資產(chǎn)質(zhì)量轉(zhuǎn)變時(shí)引入容忍度指標(biāo)。此外，要重點(diǎn)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)較高的關(guān)注類貸款，防止其惡化為更嚴(yán)重的不良貸款狀態(tài)，并實(shí)施客戶淘汰機(jī)制，加大不符合要求客戶的退出力度。

2.提升資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控的預(yù)見性。通過(guò)深入的財(cái)務(wù)分析和信用評(píng)級(jí)趨勢(shì)審查，主動(dòng)識(shí)別和預(yù)防潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。對(duì)于存在高風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注類貸款，需擴(kuò)大監(jiān)控范圍，將這些貸款納入日常的監(jiān)控程序中，并通過(guò)提高檢查頻率，防止其質(zhì)量進(jìn)一步下降成為不良貸款。此外，采用先進(jìn)的分析工具和技術(shù)，如人工智能和大數(shù)據(jù)分析，以增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)的預(yù)測(cè)能力，確保能夠提前采取有效的預(yù)警措施和風(fēng)險(xiǎn)緩解策略。

3.強(qiáng)化貸后監(jiān)督工作。要求銀行加大對(duì)貸款執(zhí)行部門的貸后管理力度，明確貸后監(jiān)控的具體程序和信息報(bào)告要求，尤其是對(duì)關(guān)鍵大客戶的監(jiān)控與分析，保證全面覆蓋所有貸款業(yè)務(wù)和相關(guān)機(jī)構(gòu)。建立一套完善的貸后跟蹤評(píng)估體系，包括定期的財(cái)務(wù)狀況復(fù)核、借款行為分析及還款能力評(píng)估，以強(qiáng)化對(duì)貸款健康狀況的實(shí)時(shí)監(jiān)控和管理。

4.重視集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)管理。針對(duì)那些資本運(yùn)作活躍且治理結(jié)構(gòu)不完善的高風(fēng)險(xiǎn)集團(tuán)客戶，實(shí)施更為嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。通過(guò)銀行集團(tuán)內(nèi)部各成員之間的有效協(xié)作，共享關(guān)鍵信息，實(shí)現(xiàn)對(duì)這些集團(tuán)客戶的全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和持續(xù)監(jiān)控。

5.優(yōu)化授信業(yè)務(wù)檢查與后評(píng)估。通過(guò)提高授信業(yè)務(wù)檢查與后評(píng)估的有效性及覆蓋范圍，監(jiān)督授信政策和風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行，強(qiáng)化責(zé)任追究制度，確保發(fā)現(xiàn)問(wèn)題能及時(shí)整改并徹底執(zhí)行。

6.加固個(gè)人金融風(fēng)險(xiǎn)管理。鑒于零售及個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)對(duì)銀行授信業(yè)務(wù)的關(guān)鍵作用，支持個(gè)人金融部門強(qiáng)化資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控，有效預(yù)防和控制不良貸款現(xiàn)象，確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。

（三）提升授信管理基礎(chǔ)水平

1.優(yōu)化授信管理策略。著重提升授信審核的標(biāo)準(zhǔn)化程度，拓寬授信審核的業(yè)務(wù)范疇，并設(shè)定具體到客戶、地區(qū)及產(chǎn)品的詳細(xì)授信標(biāo)準(zhǔn)。將押品管理的風(fēng)險(xiǎn)控制前置，深化對(duì)現(xiàn)有押品的分析與研究，同時(shí)推動(dòng)授信文件和權(quán)證管理的標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)程。此外，激勵(lì)合同檔案的電子化轉(zhuǎn)型，并建立信息維護(hù)的定期更新機(jī)制。

2.全面提升授信團(tuán)隊(duì)的綜合素質(zhì)。加大對(duì)授信從業(yè)人員的選拔與培訓(xùn)力度，確保每位成員都能有效地承擔(dān)起自己的崗位職責(zé)。同時(shí)，要求風(fēng)險(xiǎn)管理及授信執(zhí)行團(tuán)隊(duì)在管理哲學(xué)、專業(yè)知識(shí)及職業(yè)操守等方面全方位提升，以強(qiáng)化團(tuán)隊(duì)的整體實(shí)力。

3.精細(xì)化管理客戶信用評(píng)級(jí)與授信資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類。將客戶信用評(píng)級(jí)和授信資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類作為主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心工具，強(qiáng)調(diào)流程化管理的重要性，提高評(píng)估結(jié)果的精確度，確保授信政策得到精準(zhǔn)執(zhí)行，從而有效降低和控制授信資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

4.增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行力。專注于提升政策制度的實(shí)施效力，系統(tǒng)梳理并完善政策庫(kù)，保障授信業(yè)務(wù)的全面監(jiān)管。推動(dòng)政策溝通和反饋渠道的暢通，加強(qiáng)政策解讀和疑難解答，深入了解一線及相關(guān)業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)推廣和政策落實(shí)過(guò)程中遇到的挑戰(zhàn)，針對(duì)新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)加強(qiáng)政策研究與指導(dǎo)，從而保障業(yè)務(wù)的合規(guī)發(fā)展。

（四）實(shí)施全方位的貸款管理后續(xù)措施

1.加強(qiáng)主動(dòng)式的后期貸款管理。在貸后管理中，銀行應(yīng)重點(diǎn)收集并分析客戶的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理狀況、財(cái)務(wù)狀況等多方面信息。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析與量化，綜合評(píng)估授信風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配程度，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。特別需要關(guān)注授信客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)信息變動(dòng)（如存貨、應(yīng)收賬款等）以及管理層變更情況。強(qiáng)化客戶經(jīng)理的責(zé)任意識(shí)，使其在授信管理過(guò)程中能夠主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并及時(shí)報(bào)告問(wèn)題，從而提高資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控的有效性。

2.授信客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警與防控。在貸款全周期的三大關(guān)鍵環(huán)節(jié)——貸前調(diào)研、貸中審核、貸后跟蹤實(shí)施針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。依據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，定制化貸后檢查的頻次和深度，密切監(jiān)視客戶的財(cái)務(wù)狀況和資金流動(dòng)性，以確保對(duì)客戶現(xiàn)金流的來(lái)源、穩(wěn)定性以及現(xiàn)金流動(dòng)的匹配程度有全面的了解和分析。

3.推動(dòng)貸后管理的數(shù)字化轉(zhuǎn)型。通過(guò)科技創(chuàng)新，促進(jìn)貸后管理流程的數(shù)字化，從而顯著提升對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)能力。在銀行的內(nèi)部系統(tǒng)中，部署先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款狀態(tài)的遠(yuǎn)程實(shí)時(shí)監(jiān)控。利用計(jì)算機(jī)技術(shù)對(duì)整個(gè)貸款流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行量化評(píng)估，從而提升貸后管理的效率與廣度。逐步構(gòu)建與銀行業(yè)務(wù)相適應(yīng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析模型，通過(guò)數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的方法精準(zhǔn)監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)。

（五）完善不良授信資產(chǎn)管理

1.引入不良授信資產(chǎn)主動(dòng)管理理念。主動(dòng)管理不良授信資產(chǎn)，關(guān)鍵在于提前識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)并采取有效措施以防止其惡化。加強(qiáng)放款審核環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制，強(qiáng)化資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控和貸后監(jiān)督，及時(shí)處置和化解不良授信資產(chǎn)，防止其向損失類資產(chǎn)遷移。

2.推動(dòng)不良授信資產(chǎn)管理的系統(tǒng)改進(jìn)。致力于實(shí)施以“集中化管理、專業(yè)化處理、任務(wù)分工、互補(bǔ)優(yōu)勢(shì)”為原則的不良資產(chǎn)管理改革。特別強(qiáng)調(diào)在個(gè)人不良資產(chǎn)管理與處置方面加速改革進(jìn)程，構(gòu)建一個(gè)統(tǒng)一的不良資產(chǎn)處置平臺(tái)，以增強(qiáng)管理效率和處置效果。

3.強(qiáng)化授信業(yè)務(wù)監(jiān)管框架。構(gòu)建全面的不良資產(chǎn)問(wèn)責(zé)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)授信業(yè)務(wù)的監(jiān)管約束。對(duì)于授信過(guò)程中出現(xiàn)的任何問(wèn)題，根據(jù)責(zé)任程度實(shí)施問(wèn)責(zé)，以保障授信活動(dòng)的規(guī)范性和合規(guī)性。

4.開拓不良資產(chǎn)處置的創(chuàng)新路徑。拓展不良資產(chǎn)處理的策略和工具，提升處置效率，防止不良資產(chǎn)的持續(xù)累積。包括探索市場(chǎng)化處置方案，并通過(guò)金融創(chuàng)新工具來(lái)改善資產(chǎn)質(zhì)量，優(yōu)化資產(chǎn)配置。

結(jié)語(yǔ)：

綜上所述，在當(dāng)前金融環(huán)境下，商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)管理面臨著一系列重大挑戰(zhàn)。這些挑戰(zhàn)不僅威脅到銀行資金的安全，也影響了商業(yè)銀行的健康發(fā)展。因此，商業(yè)銀行需確立主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的思維模式，強(qiáng)化資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控體系，提升授信管理基礎(chǔ)水平。此外，重視內(nèi)部管理和員工培訓(xùn)，提高對(duì)市場(chǎng)變化的敏感性和應(yīng)對(duì)能力，是保證授信業(yè)務(wù)有效運(yùn)行的關(guān)鍵。通過(guò)這些措施，商業(yè)銀行可以在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)中保持優(yōu)勢(shì)，從而實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（作者單位：中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司甘肅分行）