大型企業(yè)集團(tuán)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理模式及保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)價(jià)值量化

摘 要：國內(nèi)大型企業(yè)集團(tuán)普遍委托保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司實(shí)施商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理，從企業(yè)集團(tuán)端看，投保模式主要“集中決策、集中采購、集中投?！薄凹泄芾怼⒓胁少?、分別投保”“集中管理、分包采購、分別投保”、“集中指導(dǎo)、分散操作”四種模式；從保險(xiǎn)公司端看，出單和服務(wù)模式主要有“統(tǒng)一出單、統(tǒng)一服務(wù)”“統(tǒng)一出單、集中服務(wù)與屬地服務(wù)相結(jié)合”兩種模式，兩端組合形成多種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中保險(xiǎn)安排模式，為大型企業(yè)集團(tuán)優(yōu)化或構(gòu)建商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理模式提供了有益的借鑒。同時(shí)，依據(jù)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍，從保險(xiǎn)安排、保險(xiǎn)索賠和防災(zāi)防損三個(gè)方面提出專業(yè)經(jīng)紀(jì)服務(wù)價(jià)值量化計(jì)算方式，為大型企業(yè)集團(tuán)綜合評(píng)價(jià)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理服務(wù)能力、引導(dǎo)以高質(zhì)量的專業(yè)經(jīng)紀(jì)服務(wù)集團(tuán)主業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供借鑒。

關(guān)鍵詞：企業(yè)集團(tuán)；集中管理；保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)

中圖分類號(hào)：F840.313 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1005-6432（2024）09-0000-00

1 引言

在日益激勵(lì)的市場(chǎng)環(huán)境下，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素日趨復(fù)雜，強(qiáng)化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制，增強(qiáng)抗御風(fēng)險(xiǎn)能力，成為企業(yè)保持健康持續(xù)發(fā)展的重要因素。大部分大型企業(yè)集團(tuán)會(huì)建立了集中統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，充分運(yùn)用自留、化解、規(guī)避和轉(zhuǎn)移等方法有效管理風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理功能，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下風(fēng)險(xiǎn)管理的基本手段，是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移不可或缺的重要手段，是對(duì)付可保的純粹風(fēng)險(xiǎn)的一種重要風(fēng)險(xiǎn)融資工具，在參與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方面發(fā)揮著越來越重要的作用。對(duì)于企業(yè)來說，通過繳納保費(fèi)，將自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)移給了保險(xiǎn)公司，即以小額成本（保險(xiǎn)費(fèi)）替代大額不確定損失（保險(xiǎn)所保的意外事故）[1]。與國際相比，國外大型企業(yè)集團(tuán)非常注重通過保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理的方式，將商業(yè)保險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范疇中來。我國大型企業(yè)集團(tuán)在推行采購集中、資金集中等管理模式時(shí)，已逐步推行商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理。

2? ?保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理主要內(nèi)容及運(yùn)作模式

保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理是大型企業(yè)集團(tuán)通過對(duì)所屬企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)及相關(guān)商業(yè)保險(xiǎn)事務(wù)實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃管理，建立統(tǒng)一管理運(yùn)行組織體系、信息體系，以保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范化、專業(yè)化、科學(xué)化，并整合內(nèi)部保險(xiǎn)資源，通過利用保險(xiǎn)規(guī)模優(yōu)勢(shì)和科學(xué)統(tǒng)籌管理，達(dá)到以較低的保費(fèi)支出獲得更大的風(fēng)險(xiǎn)保障，享受更優(yōu)質(zhì)保險(xiǎn)服務(wù)的集約化管理活動(dòng)。大型企業(yè)集團(tuán)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理主要內(nèi)容包括統(tǒng)一資格準(zhǔn)入管理、統(tǒng)一保險(xiǎn)管理、統(tǒng)一保險(xiǎn)險(xiǎn)種、統(tǒng)一保險(xiǎn)采購。其中：統(tǒng)一資格準(zhǔn)入管理，通常由企業(yè)集團(tuán)總部或授權(quán)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中平臺(tái)通過招標(biāo)形式確定保險(xiǎn)供應(yīng)商短名單，所屬企業(yè)自行采購保險(xiǎn)時(shí)需從名單中選擇；統(tǒng)一保險(xiǎn)管理、統(tǒng)一保險(xiǎn)險(xiǎn)種、統(tǒng)一保險(xiǎn)采購，通常由企業(yè)集團(tuán)總部制定保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理制度，明確“集團(tuán)總部-所屬企業(yè)-保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中平臺(tái)”各方職責(zé)分工，以及納入保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中的險(xiǎn)種范圍、投保流程及相關(guān)要求，以制度的剛性約束集合系統(tǒng)內(nèi)各單位的風(fēng)險(xiǎn)保障需求，將整體的保險(xiǎn)資源有效整合，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一安排、集中管理，規(guī)范投保險(xiǎn)種、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)一采購、降低保費(fèi)成本。

企業(yè)集團(tuán)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理主要是從企業(yè)集團(tuán)總部自上而下實(shí)施的，其運(yùn)作的模式主要有設(shè)立自保公司、委托保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司，其中國外大型企業(yè)集團(tuán)普遍采取設(shè)立自保公司方式，國內(nèi)大型企業(yè)集團(tuán)基本上采取委托保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司實(shí)施保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理[2]。國內(nèi)大多數(shù)企業(yè)集團(tuán)設(shè)立自己的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司，作為企業(yè)集團(tuán)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理平臺(tái)，按照企業(yè)集團(tuán)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理制度要求，負(fù)責(zé)落實(shí)企業(yè)集團(tuán)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2022年底，國資委管理的98家中央企業(yè)中通過集團(tuán)或所屬企業(yè)控參股保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司有48家。采取委托保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人實(shí)施保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理模式，主要具有以下優(yōu)勢(shì)：從法律角度看，依法代表投保人的利益。如果因保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的過錯(cuò)包括在投保、協(xié)助索賠等環(huán)節(jié)給投保人造成損失，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人要承擔(dān)賠償責(zé)任；從保險(xiǎn)角度看，熟悉保險(xiǎn)市場(chǎng)，對(duì)各家保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品及條款均有深入的了解，既可以依據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)與需求來規(guī)劃及設(shè)計(jì)完善的保險(xiǎn)方案，又可以分析現(xiàn)行保單的缺失來優(yōu)化保險(xiǎn)方案的設(shè)計(jì)，發(fā)揮著專業(yè)的保險(xiǎn)顧問作用；從風(fēng)控角度看，能提供從風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)防范、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到災(zāi)后防損、索賠等全方位、全過程、專家式的服務(wù)；從成本角度看，可以利用自身的專業(yè)知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)協(xié)助企業(yè)控制與化解風(fēng)險(xiǎn)，改善保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況，贏得較為合理的低費(fèi)率來降低保險(xiǎn)支出，以及發(fā)揮規(guī)模采購優(yōu)勢(shì)或憑借保險(xiǎn)市場(chǎng)暢通的詢價(jià)渠道，通過市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，從而合理降低保險(xiǎn)成本；從企業(yè)角度看，企業(yè)參與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理，可以分散風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范操作，堵住漏洞，減少和化解保險(xiǎn)采購過程中的各種不合規(guī)的暗箱操作行為，進(jìn)而維護(hù)企業(yè)干部隊(duì)伍的純潔性。

3? ?保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理保險(xiǎn)安排模式

目前，國內(nèi)大型企業(yè)集團(tuán)普遍委托保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司實(shí)施保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理，但在具體實(shí)施過程中采取保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中保險(xiǎn)安排模式不同，從而達(dá)到的最終效果也不盡相同。

從企業(yè)集團(tuán)端看，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中投保模式主要有4種：第一種是“集中決策、集中采購、集中投保”。集團(tuán)總部采取“統(tǒng)談統(tǒng)簽”的方式將所屬企業(yè)保險(xiǎn)打包進(jìn)行統(tǒng)一保險(xiǎn)條件、統(tǒng)一保險(xiǎn)采購、統(tǒng)一協(xié)商談判、統(tǒng)一簽訂保險(xiǎn)合同。第二種“集中管理、集中采購、分別投?！薄＜瘓F(tuán)總部采取“統(tǒng)談分簽”的方式將所屬企業(yè)保險(xiǎn)打包進(jìn)行統(tǒng)一保險(xiǎn)條件、統(tǒng)一保險(xiǎn)采購、統(tǒng)一協(xié)商談判，各所屬企業(yè)分別與保險(xiǎn)公司簽訂保險(xiǎn)合同并具體負(fù)責(zé)保險(xiǎn)合同的執(zhí)行和管理。集團(tuán)層面集中采購確定統(tǒng)一采購的保險(xiǎn)價(jià)格及保險(xiǎn)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，所屬企業(yè)結(jié)合自身實(shí)際，對(duì)必選險(xiǎn)種和可選險(xiǎn)種進(jìn)行組合投保。第三種是“集中管理、分包采購、分別投?！薄Ｆ髽I(yè)集團(tuán)根據(jù)集團(tuán)所屬企業(yè)的區(qū)域分布、業(yè)務(wù)類型、風(fēng)險(xiǎn)狀況及保險(xiǎn)需求將保險(xiǎn)業(yè)務(wù)劃分不同的保險(xiǎn)包，例如按區(qū)域（省域或多個(gè)相鄰省域組成）、二級(jí)企業(yè)類型（業(yè)務(wù)板塊）、高賠付資產(chǎn)與低賠付資產(chǎn)捆綁組合等方式劃分保險(xiǎn)包，并采取“統(tǒng)談分簽”的方式將這些保險(xiǎn)包進(jìn)行統(tǒng)一采購、統(tǒng)一協(xié)商談判，確定每個(gè)保險(xiǎn)包的承保保險(xiǎn)公司；各所屬企業(yè)根據(jù)保險(xiǎn)包的采購結(jié)果分別與保險(xiǎn)公司簽訂保險(xiǎn)合同并具體負(fù)責(zé)保險(xiǎn)合同的執(zhí)行和管理。第四種是“集中指導(dǎo)、分散操作”。企業(yè)集團(tuán)統(tǒng)一保險(xiǎn)公司資格準(zhǔn)入、統(tǒng)一保險(xiǎn)管理，指導(dǎo)所屬二級(jí)企業(yè)開展統(tǒng)保；各二級(jí)企業(yè)采取“分談分簽”，在本企業(yè)層面統(tǒng)一保險(xiǎn)條件、集中采購、協(xié)商談判、簽署合同。在投保階段實(shí)操中，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司通常負(fù)責(zé)制定保險(xiǎn)方案、采購文件，組織實(shí)施保險(xiǎn)采購，協(xié)助投保企業(yè)開展保險(xiǎn)協(xié)商談判，組織簽訂保險(xiǎn)合同，協(xié)助投保企業(yè)辦理投保手續(xù)。

從保險(xiǎn)公司端看，企業(yè)集團(tuán)每個(gè)標(biāo)的價(jià)值高，通常由多家保險(xiǎn)公司組建共保體承保。共保人以“共保協(xié)議”授權(quán)委托首席承保人統(tǒng)一收取保費(fèi)、出具保單、負(fù)責(zé)處理賠案等。首席承保人出單和保險(xiǎn)服務(wù)模式主要有2種：第一種是“統(tǒng)一出單、統(tǒng)一服務(wù)”，即首席承保人指定所屬的一家業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)承保業(yè)務(wù)，采用統(tǒng)一出單、統(tǒng)一結(jié)算、集中理賠、統(tǒng)一服務(wù)模式，負(fù)責(zé)承保、理賠、保費(fèi)結(jié)算、經(jīng)紀(jì)費(fèi)結(jié)算等整個(gè)保險(xiǎn)期間服務(wù)。該模式優(yōu)勢(shì)是有利于發(fā)揮集團(tuán)統(tǒng)保的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，得到承保機(jī)構(gòu)的高度重視，獲得優(yōu)先優(yōu)質(zhì)的服務(wù)；集團(tuán)總部保險(xiǎn)管理部門、投保企業(yè)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司日常只需與這家承保機(jī)構(gòu)對(duì)接，減少了溝通成本。劣勢(shì)是當(dāng)理賠案件多時(shí)，承保機(jī)構(gòu)理賠服務(wù)力量跟不上，出現(xiàn)賠案處理慢的問題。第二種是“統(tǒng)一出單、集中服務(wù)與屬地服務(wù)相結(jié)合”，即首席承保人指定所屬的一家業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)作為窗口機(jī)構(gòu)統(tǒng)一出單，負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織、協(xié)調(diào)及實(shí)施整個(gè)保險(xiǎn)期間的保險(xiǎn)服務(wù)，窗口機(jī)構(gòu)在其內(nèi)部將業(yè)務(wù)分解至保險(xiǎn)項(xiàng)目屬地的業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，具體的承保、理賠等服務(wù)由窗口機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)項(xiàng)目屬地業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)共同完成。集團(tuán)總部保險(xiǎn)管理部門、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司只需與首席承保人窗口機(jī)構(gòu)進(jìn)行對(duì)接，投保企業(yè)根據(jù)具體情況與首席承保人窗口機(jī)構(gòu)或?qū)俚貥I(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行對(duì)接。該模式優(yōu)勢(shì)是有利于發(fā)揮集團(tuán)統(tǒng)保的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，得到首席承保人窗口機(jī)構(gòu)重視并獲得優(yōu)先優(yōu)質(zhì)的服務(wù)；投保方只需要對(duì)接窗口機(jī)構(gòu)，由該機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)其內(nèi)部屬地機(jī)構(gòu)及共保人按照統(tǒng)一服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)提供服務(wù)，減少日常對(duì)接的巨大溝通成本。劣勢(shì)是有的首席承保人進(jìn)行內(nèi)部業(yè)務(wù)分解時(shí)，留存窗口機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)量較少，使其服務(wù)主動(dòng)性降低；當(dāng)分保險(xiǎn)包承保時(shí)，受保險(xiǎn)包規(guī)模、業(yè)務(wù)品質(zhì)等因素影響，有的保險(xiǎn)包的窗口機(jī)構(gòu)重視程度不夠，導(dǎo)致服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)下滑，同時(shí)集團(tuán)總部保險(xiǎn)管理部門、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司要與每個(gè)保險(xiǎn)包的窗口機(jī)構(gòu)進(jìn)行對(duì)接，會(huì)增加溝通成本、降低工作效率。

綜上，將投保人端投保模式、保險(xiǎn)公司端出單與服務(wù)模式相結(jié)合，可以組合形成多種保險(xiǎn)安排模式（見表1），根據(jù)投保的險(xiǎn)種范圍、資產(chǎn)規(guī)模、分布區(qū)域等靈活運(yùn)用。大型企業(yè)集團(tuán)與保險(xiǎn)公司普遍實(shí)現(xiàn)“總對(duì)總”合作，實(shí)施財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)等險(xiǎn)種統(tǒng)一保險(xiǎn)安排時(shí)，采用“集中管理、分包采購、分別投?！迸c“統(tǒng)一出單、集中服務(wù)與屬地服務(wù)相結(jié)合”更適宜，要求保險(xiǎn)公司指定一家省級(jí)分支機(jī)構(gòu)作為該公司窗口機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織、協(xié)調(diào)各屬地機(jī)構(gòu)實(shí)施保險(xiǎn)服務(wù)，而“窗口單位”作為投保人和保險(xiǎn)公司內(nèi)部各屬地機(jī)構(gòu)的紐帶，所發(fā)揮的作用至關(guān)重要。因此，在窗口機(jī)構(gòu)的選擇上，一方面著重考慮該機(jī)構(gòu)的服務(wù)組織與協(xié)調(diào)能力、同類項(xiàng)目操作經(jīng)驗(yàn)，以及與集團(tuán)總部和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司對(duì)接的便捷性、溝通成本等方面，以保障集團(tuán)整體保險(xiǎn)安排工作穩(wěn)定、有序、順利完成；另一方面要給予一定的承保份額保障，調(diào)動(dòng)其在保險(xiǎn)期內(nèi)服務(wù)的積極性和主動(dòng)性。

4? ?保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)服務(wù)集團(tuán)主業(yè)價(jià)值量化

目前，大型企業(yè)集團(tuán)普遍委托保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司作為內(nèi)部保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理平臺(tái)，如何量化保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司專業(yè)服務(wù)價(jià)值，對(duì)綜合評(píng)價(jià)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理服務(wù)能力、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)閉環(huán)管理和對(duì)合作保險(xiǎn)公司影響力有重要意義，有利于保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司通過管理提升、服務(wù)提升履行好作為企業(yè)集團(tuán)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理平臺(tái)的功能定位。根據(jù)原中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)于2018年發(fā)布的《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人監(jiān)管規(guī)定》第三十六條規(guī)定：“保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人可以經(jīng)營下列全部或者部分業(yè)務(wù)：為投保人擬訂投保方案、選擇保險(xiǎn)公司以及辦理投保手續(xù)；協(xié)助被保險(xiǎn)公司或者受益人進(jìn)行索賠；再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)；為委托人提供防災(zāi)、防損或者風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢服務(wù)；中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的與保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)有關(guān)的其他業(yè)務(wù)?！北ｋU(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在我國主要是以保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的形式存在。從保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍看，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司服務(wù)集團(tuán)主業(yè)的專業(yè)服務(wù)價(jià)值主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是發(fā)揮專業(yè)籌劃能力，通過保險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)幫助企業(yè)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，以及發(fā)揮保險(xiǎn)規(guī)模采購優(yōu)勢(shì)降低保費(fèi)支出成本；二是發(fā)揮專業(yè)索賠服務(wù)能力，維護(hù)企業(yè)保險(xiǎn)消費(fèi)權(quán)益；三是發(fā)揮防災(zāi)防損服務(wù)能力，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失。因此，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)服務(wù)集團(tuán)主業(yè)專業(yè)價(jià)值量化主要包括保險(xiǎn)安排、保險(xiǎn)索賠和防災(zāi)防損服務(wù)價(jià)值量化。

4.1保險(xiǎn)安排服務(wù)價(jià)值量化

保險(xiǎn)安排服務(wù)價(jià)值是指保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司服務(wù)集團(tuán)主業(yè)提供保險(xiǎn)安排的專業(yè)經(jīng)紀(jì)服務(wù)，為企業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)節(jié)省保費(fèi)支出的貢獻(xiàn)，是保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司業(yè)務(wù)規(guī)模、歷史賠付情況、保險(xiǎn)市場(chǎng)議價(jià)能力等影響因素的綜合體現(xiàn)。保險(xiǎn)安排涵蓋保險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)、市場(chǎng)詢價(jià)或招標(biāo)、投保安排等活動(dòng)。保險(xiǎn)安排服務(wù)價(jià)值量化采取財(cái)務(wù)化方式，即保費(fèi)節(jié)支金額，其量化計(jì)算方式見式（1）：

式中：—保險(xiǎn)安排服務(wù)價(jià)值量化金額（保費(fèi)節(jié)支金額），元；

—保險(xiǎn)金額，元；

—第j個(gè)保險(xiǎn)公司報(bào)價(jià)費(fèi)率；

—中選保險(xiǎn)費(fèi)率；

m—保險(xiǎn)公司數(shù)量，個(gè)；

n—保險(xiǎn)安排項(xiàng)目數(shù)量，個(gè)。

為保障保險(xiǎn)安排服務(wù)價(jià)值可量化、可考核，其考核復(fù)核可依據(jù)保險(xiǎn)公司報(bào)價(jià)（投標(biāo)）文件、報(bào)價(jià)匯總表（或開標(biāo)記錄表）、客戶投保確認(rèn)函（或中標(biāo)通知）等資料。

4.2保險(xiǎn)索賠服務(wù)價(jià)值量化

保險(xiǎn)索賠服務(wù)價(jià)值是指保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司服務(wù)集團(tuán)主業(yè)提供咨詢、協(xié)調(diào)、協(xié)助索賠等專業(yè)經(jīng)紀(jì)索賠服務(wù)，為企業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)獲取保險(xiǎn)賠款的貢獻(xiàn)，是對(duì)保險(xiǎn)項(xiàng)目期內(nèi)自然災(zāi)害發(fā)生頻率、案件處理周期、投保企業(yè)索賠意識(shí)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司索賠服務(wù)能力等影響因素的綜合體現(xiàn)。保險(xiǎn)索賠服務(wù)價(jià)值量化采取財(cái)務(wù)化方式，即保險(xiǎn)賠款金額，其量化計(jì)算方式見式（2）：

式中：—保險(xiǎn)索賠服務(wù)價(jià)值量化金額（保險(xiǎn)索賠金額），元；

—保險(xiǎn)金額，元；

—第i個(gè)保險(xiǎn)項(xiàng)目已收賠款金額，元；

—第j個(gè)保險(xiǎn)項(xiàng)目已達(dá)成一致賠款意向金額，元；

n—已收到賠款保險(xiǎn)項(xiàng)目數(shù)量，個(gè)；

m—已達(dá)成一致賠款意向的保險(xiǎn)項(xiàng)目數(shù)量，個(gè)。

保險(xiǎn)索賠服務(wù)價(jià)值計(jì)算及復(fù)核主要依據(jù)來自保險(xiǎn)公司賠付憑證或賠款意向書等資料。

4.3防災(zāi)防損服務(wù)價(jià)值量化

防災(zāi)防損服務(wù)價(jià)值是指保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司服務(wù)集團(tuán)主業(yè)提供防災(zāi)、防損或者風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢服務(wù)，為企業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)減少風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)。保險(xiǎn)的突出作用不僅僅是在保險(xiǎn)事故發(fā)生后的補(bǔ)償損失，而是著眼于防災(zāi)防損，通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量和分析，減少風(fēng)險(xiǎn)損失。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是以最小的成本獲得最大的安全保障。保險(xiǎn)與安全生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)良性互動(dòng)，既有助于為從業(yè)人員獲得安全保障，又能夠發(fā)揮保險(xiǎn)的防災(zāi)防損及經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能，從而有效降低生產(chǎn)安全事故發(fā)生頻率及減少生產(chǎn)安全事故損失，幫助受損企業(yè)及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn)。同時(shí)，企業(yè)事故隱患的消除，降低企業(yè)面臨的損失風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而有利于降低投保項(xiàng)目的保險(xiǎn)賠付率，也有利于企業(yè)辦理續(xù)保時(shí)獲取更有利于的承保條件，提升了企業(yè)不斷加強(qiáng)生產(chǎn)安全管理的動(dòng)力，維護(hù)了企業(yè)集團(tuán)整體利益。防災(zāi)防損服務(wù)價(jià)值量化采取數(shù)量化，即排查隱患總數(shù)，其量化計(jì)算方式見式（3）：

式中：—防災(zāi)防損服務(wù)價(jià)值量化數(shù)量（排查隱患總數(shù)量），個(gè)；

—第i個(gè)事故隱患等級(jí)下排查出第j個(gè)隱患，個(gè)；

n—事故隱患分級(jí)數(shù)量，個(gè)；

m—相同事故隱患等級(jí)下隱患數(shù)量，個(gè)。

事故隱患等級(jí)可依據(jù)國家、行業(yè)或企業(yè)集團(tuán)隱患分級(jí)判定標(biāo)準(zhǔn)，例如應(yīng)急管理部印發(fā)《工貿(mào)企業(yè)重大事故隱患判定標(biāo)準(zhǔn)》、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部印發(fā)《房屋市政工程生產(chǎn)安全重大事故隱患判定標(biāo)準(zhǔn)（2022版）》。防災(zāi)防損服務(wù)價(jià)值復(fù)核可依據(jù)隱患分級(jí)判定標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)照排查隱患形成的影像、記錄、報(bào)告等資料。

5? 結(jié)論

大型企業(yè)集團(tuán)委托保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司作為內(nèi)部商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理平臺(tái)，其保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理保險(xiǎn)安排模式直接關(guān)系到保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理效果，通過對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司保險(xiǎn)安排、保險(xiǎn)索賠、防災(zāi)防損服務(wù)集團(tuán)主業(yè)專業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)服務(wù)價(jià)值的量化，有利于優(yōu)化或構(gòu)建保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理模式，也有利于綜合評(píng)價(jià)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司服務(wù)集團(tuán)主業(yè)創(chuàng)造服務(wù)效益，將保險(xiǎn)安排、保險(xiǎn)索賠和防災(zāi)防損三者相結(jié)合，優(yōu)化保險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)、保險(xiǎn)采購策略、服務(wù)力量布局等，全方位提升服務(wù)集團(tuán)主業(yè)能力，持續(xù)以高質(zhì)量的專業(yè)經(jīng)紀(jì)服務(wù)集團(tuán)主業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，實(shí)現(xiàn)以服務(wù)品牌創(chuàng)建創(chuàng)譽(yù)，贏得主業(yè)單位高度認(rèn)可，從而促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中度的提升，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的經(jīng)營效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉新立.風(fēng)險(xiǎn)管理[M]，北京：北京大學(xué)出版社，2006.

[2]秦永虎.大型企業(yè)集團(tuán)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中管理模式構(gòu)建——以中國中鐵股份有限公司為例[J].會(huì)計(jì)之友，2018（16）：1-5.

[作者簡介]束永保（1980—），男，安徽人，工學(xué)博士，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，高級(jí)工程師，研究方向：企業(yè)管理、產(chǎn)融結(jié)合。