關(guān)于加強(qiáng)電力公司資金管理的相關(guān)思考

侯秀麗

（徐州華潤電力有限公司，江蘇 徐州 221000）

電力公司在發(fā)展規(guī)模擴(kuò)大的同時(shí)，由于資金流動性比較大面臨著一定的風(fēng)險(xiǎn)。而若想控制風(fēng)險(xiǎn)，需要加強(qiáng)對資金的管理，主要包含資金使用前的檢查和使用過程中的監(jiān)督和管理，但是仍舊有一部分公司在資金管理上存在不足。為此提出一些建議，以期通過加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督及完善資金管理制度等舉措，將資金管理工作落到實(shí)處，為電力管理人員提供一定支持，避免資金浪費(fèi)等問題的出現(xiàn)，只有提高每一筆資金的使用效率，公司才能健康穩(wěn)定發(fā)展。

一、電力公司資金管理的內(nèi)涵

資金管理工作能否落到實(shí)處，關(guān)乎公司發(fā)展，而資金管理包含兩方面內(nèi)容，一方面是資金在使用之前的檢查，另一方面是在其使用過程中的監(jiān)督和管理，資金管理是一個(gè)不可缺少的重要環(huán)節(jié)，公司管理人員應(yīng)提高思想重視，積極參與到資金管理工作中。公司應(yīng)通過建立一個(gè)成熟的資金管理體系，來降低資金使用效率不高的問題[1]。而電力公司在發(fā)展中因自身資金不足，往往會影響發(fā)展，所以加強(qiáng)資金管理，可以避免資金流失以及風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，特別是在當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)快速發(fā)展的時(shí)代下，強(qiáng)化資金管控，已經(jīng)成為各行業(yè)發(fā)展中不可忽視的要點(diǎn)。

二、電力公司資金管理的現(xiàn)狀

（一）財(cái)務(wù)監(jiān)督水平不高

電力公司資金管理水平較低，這是由于財(cái)務(wù)水平不高所致。通常情況下對資金進(jìn)行使用的有效監(jiān)督是避免資金浪費(fèi)問題出現(xiàn)的關(guān)鍵，然而實(shí)際上部分公司由于內(nèi)部機(jī)制不夠完善，導(dǎo)致資金管理處于一個(gè)不規(guī)范的狀態(tài)。并且，領(lǐng)導(dǎo)人員沒有認(rèn)識到加強(qiáng)對財(cái)務(wù)監(jiān)督的重要性，這樣反而會因財(cái)務(wù)水平無法得到提高，而為資金管理帶來了一定的影響。

同時(shí)，公司在具體資金管理時(shí)并沒有將閑置的資金進(jìn)行有效的整合，由于缺少對財(cái)務(wù)的有效監(jiān)督，管理人員對每一筆資金的實(shí)際動向并不了解，公司無法實(shí)現(xiàn)良性發(fā)展的目的。而資金管理是保障公司利益的有效途徑，各部門人員應(yīng)積極參與其中，特別是財(cái)務(wù)人員，更加需要做好本職工作。但是鑒于財(cái)務(wù)監(jiān)督?jīng)]有落到實(shí)處，無法保證資金管理工作質(zhì)量得到提高，反而會因此而削弱公司的市場競爭力，無法更好地應(yīng)對市場競爭[2]。

（二）資金管理制度有待完善

資金管理是電力公司發(fā)展不可忽視的環(huán)節(jié)，積極落實(shí)有助于保障經(jīng)濟(jì)效益最大化，但是由于資金管理制度不夠完善，導(dǎo)致資金在使用過程中存在著一些問題。而資金管理比較復(fù)雜，勢必需要完善的規(guī)章制度作為支持，才能處于規(guī)范化狀態(tài)。

然而領(lǐng)導(dǎo)人員并沒有立足于實(shí)際構(gòu)建并完善制度，致使一部分資金在使用過程中存在著不合理現(xiàn)象，造成資金管理水平較低。即使設(shè)立了相應(yīng)的制度，但是制度并沒有認(rèn)真落實(shí)下去，使得資金管理流于形式化，未能朝著制度化方向發(fā)展。并且，公司在資金管理時(shí)也存在著其他問題，因預(yù)算編制不科學(xué)，導(dǎo)致資金集中預(yù)算管理效率偏低，無法為行業(yè)的良性發(fā)展夯實(shí)基礎(chǔ)，會被快速發(fā)展的時(shí)代所淘汰。

（三）資金內(nèi)控管理水平偏低

當(dāng)前電力公司正處于深度改革階段，在發(fā)展規(guī)模擴(kuò)大的同時(shí)，資金管理難度系數(shù)也越來越高，為了能夠良性發(fā)展，還需要增強(qiáng)內(nèi)部人員對資金管理的重視，但是實(shí)際上由于部分人員對資金管理認(rèn)識存在偏差，在實(shí)際參與中積極性不高，導(dǎo)致資金內(nèi)部控制水平偏低，影響公司發(fā)展。

現(xiàn)如今是經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的時(shí)代，要想將資金管理工作落到實(shí)處，公司應(yīng)引進(jìn)先進(jìn)的軟件，但是在資金管理軟件上的資金投入相對較少，無法保障資金管理水平得到提高。并且領(lǐng)導(dǎo)人員自身的信息化意識也比較薄弱，沒有加強(qiáng)信息化建設(shè)，無法滿足資金管理需求，而現(xiàn)有管理系統(tǒng)不具備先進(jìn)性，各工作人員也不能靈活操作現(xiàn)代設(shè)備和系統(tǒng)去展開資金管理，最終都會導(dǎo)致資金內(nèi)部控制水平偏低，無形之中也削弱了公司的市場競爭力。

（四）資金管理方法陳舊

新時(shí)代背景之下，很多公司都了解到做好資金管理的重要性，可以提高公司經(jīng)濟(jì)利潤和社會收益，但是對于電力公司來講，在具體資金管理時(shí)仍存在問題，由于資金管理方法較為陳舊，無法滿足自身發(fā)展需求[3]。同時(shí)，管理人員仍舊延續(xù)傳統(tǒng)手工管理模式，無法提高資金使用效率，反而會影響工作效率。

在當(dāng)前信息技術(shù)快速發(fā)展的時(shí)代下，過于單一陳舊的資金管理手段只會降低公司投資收益，無法為其發(fā)展帶來活力。并且公司伴隨業(yè)務(wù)量的拓展，資金流量也越來越大，進(jìn)而更加需要采用先進(jìn)的管理手段來提高資金使用效率。但是由于領(lǐng)導(dǎo)人員信息化水平不高，無法縮短工作時(shí)間，甚至還會因缺少現(xiàn)今的計(jì)算機(jī)硬件和軟件設(shè)備的支持，無法提高資金管理水平，導(dǎo)致公司無法更好地為人們和社會提供電力服務(wù)。

三、加強(qiáng)電力公司資金管理的相關(guān)策略

（一）加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)監(jiān)督

電力公司資金管理能否順利進(jìn)行關(guān)乎其發(fā)展，為了能夠落實(shí)下去，公司還需要加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。

首先，要積極與相關(guān)人員展開溝通交流，做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，并解決問題。同時(shí)，要明確各部門人員崗位職責(zé)，讓工作人員能夠了解到自身在資金管理上所扮演的角色，通過將責(zé)任落實(shí)到具體人頭之上，不僅可以避免資金出現(xiàn)安全問題，也能促進(jìn)公司快速穩(wěn)固發(fā)展[4]。

其次，公司還需要注重對財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)，提高人員的工作能力，其中培訓(xùn)主要是對國家財(cái)政政策方面的學(xué)習(xí)，只有充實(shí)財(cái)務(wù)人員理論知識，提高業(yè)務(wù)能力，才能更好地滿足財(cái)資金管理需求。而領(lǐng)導(dǎo)人員也要定期地對公司財(cái)務(wù)工作進(jìn)行監(jiān)督和抽查，做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤并改正，這樣才不會對資金管理工作的順利開展造成影響。

最后，公司也要加強(qiáng)對員工職業(yè)道德品質(zhì)的培訓(xùn)，只有打造一支高素質(zhì)技能型人才隊(duì)伍，才能為資金管理提供人才支持。公司也要實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督獎懲措施，完善財(cái)務(wù)監(jiān)督的績效考核機(jī)制，實(shí)現(xiàn)有功者獎、有過者罰，更要完善監(jiān)督制度加強(qiáng)對人員的監(jiān)督，使工作人員可以各司其職，對于違規(guī)操作人員也要給予相應(yīng)的懲罰，并要創(chuàng)新財(cái)務(wù)監(jiān)督新方式，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國家相關(guān)法律法規(guī)展開工作，從而更好地將資金管理做到位。

（二）完善資金管理制度

現(xiàn)今階段伴隨經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展行業(yè)之間競爭壓力變大，而電力公司要想在市場中立足，還需要做好資金管理，資金也是公司穩(wěn)固運(yùn)作的驅(qū)動力，只有提高每一筆資金的使用效率，公司才能夠可持續(xù)發(fā)展。

首先，應(yīng)完善資金管理制度，制度倘若缺失勢必會影響資金管理效率，為了保障管理工作處于規(guī)范化狀態(tài)，公司要建立全面的財(cái)務(wù)管理制度。而管理人員要嚴(yán)格執(zhí)行管理制度做好資金管理，管理過程也要具備公開透明性，避免出現(xiàn)私設(shè)“小金庫”等情況。領(lǐng)導(dǎo)人員也要對每一筆資金進(jìn)行合理的配置和使用，應(yīng)根據(jù)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的實(shí)際需求統(tǒng)一分配和調(diào)動，這樣才能夠高效發(fā)揮資金的價(jià)值。

其次，要確保所構(gòu)建制度的完善性，應(yīng)包含資金審批制度、預(yù)算制度以及評價(jià)制度，更要確保審批流程的明確，管理人員可以通過完善審批程序推動資金管理工作順利開展。本身電力公司就是國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要組成部分，為了能夠創(chuàng)造更高的社會價(jià)值，構(gòu)建完善的資金管理制度是非常重要的，可以促進(jìn)自身緊跟時(shí)代發(fā)展步伐，當(dāng)然也要利用有效的預(yù)算方式完成資金管理，這不僅可以實(shí)現(xiàn)資金效能得到提高的目的，也能為公司自身市場競爭力的提高奠定基礎(chǔ)。

最后，公司在資金管理時(shí)要合理的運(yùn)用制度來解決以往管理上的問題，同時(shí)也要制定嚴(yán)格的財(cái)政資金審核撥付制度，這都是提高管理工作實(shí)效性不可忽視的，只有規(guī)范資金的使用，才能夠避免資金浪費(fèi)等問題的出現(xiàn)。并且，公司要完善資金管理制度確保資金的安全性，事實(shí)上，資金安全也是盈利的重要前提，為了能夠做好資金管理，公司一定要嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度要求使用每一筆資金，從而防范資金風(fēng)險(xiǎn)，為自身司管理水平的提高提供支持，進(jìn)而才能夠在當(dāng)前競爭趨勢日漸加劇的時(shí)代下脫穎而出。

（三）強(qiáng)化資金內(nèi)控管理水平

新時(shí)代市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度越來越快，與此同時(shí)電力公司也了解到資金管理的重要性，積極落實(shí)不僅可以保障資金使用效率得到提高，降低不必要的資金風(fēng)險(xiǎn)，也能夠?yàn)樽陨硎袌龈偁幜Φ奶岣吆粚?shí)基礎(chǔ)。以往公司在資金管理上因不夠注重信息化建設(shè)，導(dǎo)致資金內(nèi)部控制管理水平偏低，所以為了改變現(xiàn)狀，要及時(shí)提出相關(guān)策略解決問題。

首先，公司應(yīng)強(qiáng)化資金內(nèi)部控制水平，通過加強(qiáng)信息化建設(shè)推動資金管理工作順利展開?，F(xiàn)如今也是信息技術(shù)快速發(fā)展的時(shí)代，資金管理往往離不開信息化工具，倘若仍舊延續(xù)傳統(tǒng)落后的管理方法，不僅會影響資金的利用率，也會降低公司的經(jīng)濟(jì)收益。所以為了實(shí)現(xiàn)降成本增效益的目的，在資金管理時(shí)應(yīng)提升信息化技術(shù)水平。而財(cái)務(wù)人員也要善于借助計(jì)算機(jī)等先進(jìn)的軟硬件設(shè)施不斷強(qiáng)化資金管理，借此縮短工作時(shí)間，提高工作質(zhì)量和效率，從而滿足新時(shí)代下對公司所提出的新要求。

其次，公司要加大在計(jì)算機(jī)軟硬件設(shè)施上的資金投入，以便于為資金管理工作的順利展開提供設(shè)備上的支持，更要定期對軟硬件設(shè)施進(jìn)行維修和保養(yǎng)，確保設(shè)備處于良好運(yùn)轉(zhuǎn)狀態(tài)。同時(shí)，工作人員也要提高自身信息化水平，能夠靈活利用先進(jìn)的信息技術(shù)參與公司資金管理；這不僅可以為其發(fā)展貢獻(xiàn)力量，也能夠彌補(bǔ)傳統(tǒng)單一管理方式上的不足，進(jìn)而真正意義上的提高公司核心競爭力。

并且，公司在資金管理時(shí)要想有效降低成本支出，還需要提升自身資金周轉(zhuǎn)率，此時(shí)可以通過在內(nèi)部構(gòu)建完善的存貨管理制度，避免出現(xiàn)庫存貨物超出有效期等不良問題。而管理者也要嚴(yán)格控制資金的使用，通過加強(qiáng)監(jiān)督管理，最大限度上避免資金浪費(fèi)等問題的出現(xiàn)，只有保障每一筆資金得到合理優(yōu)化使用，才能為公司帶來更大的利潤空間。

最后，公司要加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全方面的管理，因?yàn)榛ヂ?lián)網(wǎng)背景之下很容易致使資金受到黑客的入侵，而出現(xiàn)浪費(fèi)問題。因此，在資金管理時(shí)還需要根據(jù)各部門實(shí)際情況，配置專用的計(jì)算機(jī)和專用的辦公軟件，有助于保障資金的安全，且還可避免網(wǎng)絡(luò)病毒對資金所帶來的威脅。

（四）創(chuàng)新公司資金管理方法

如今我國電力公司在發(fā)展中了解到為了實(shí)現(xiàn)利潤最大化應(yīng)做好資金管理，資金管理也是自身經(jīng)濟(jì)活動中的一部分，要想將其有效落實(shí)下去，這就需要創(chuàng)新資金管理方法，因?yàn)樘热舴椒ㄟ^于陳舊，不能滿足自身發(fā)展需求，還會導(dǎo)致自身被快速發(fā)展的市場所淘汰。為解決問題，管理者一定要重視起來[6]。

首先，應(yīng)注重創(chuàng)新，創(chuàng)新也是公司發(fā)展的動力，只有采用多元化的管理方法，才能夠保障資金管理水平得到提高。同時(shí)，可以科學(xué)使用信貸資金，滿足公司發(fā)展需求，這不僅可以降低經(jīng)濟(jì)上的負(fù)擔(dān)，還可以促進(jìn)公司高效穩(wěn)固運(yùn)作。而領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)摒棄落后的管理方法，領(lǐng)導(dǎo)人員在資金管理上也扮演著重要的角色，可以通過完善資金管理風(fēng)險(xiǎn)管理模式來防范資金風(fēng)險(xiǎn)，也可以通過內(nèi)部各分支機(jī)構(gòu)資金配置的優(yōu)化，提高資金的使用效率，這都是新型的資金管理方法，只有保障資金使用效率得到提高，才能夠降低資金使用成本支出，實(shí)現(xiàn)利潤最大化。

其次，行業(yè)的發(fā)展也是為了提高經(jīng)濟(jì)利潤，隨著業(yè)務(wù)量的增長，資金管理所面臨的挑戰(zhàn)也變多，為此在資金管理時(shí)，為了避免資金過于自由而產(chǎn)生資金風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)構(gòu)建科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制，針對潛在的風(fēng)險(xiǎn)也要及時(shí)提出應(yīng)對措施，可以借助大數(shù)據(jù)技術(shù)對資金管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，進(jìn)一步找到風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的具體原因并化解風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要發(fā)揮審計(jì)部門的作用，通過強(qiáng)化資金監(jiān)督及時(shí)規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)。

最后，公司可以從整體角度出發(fā)，對內(nèi)部資金進(jìn)行合理的配置和使用，也可以根據(jù)自身項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)展情況來整合資金，對于內(nèi)部閑置應(yīng)充分地利用起來，應(yīng)盡可能地選擇有效的方法來提高閑置資金使用效率。而領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)結(jié)合現(xiàn)代管理模式，通過制定中長期融資計(jì)劃降低資金使用成本，借此彌補(bǔ)傳統(tǒng)單一管理上的不足，還可以通過優(yōu)化資金審查機(jī)構(gòu)做好資金管理。強(qiáng)化資金管理是實(shí)現(xiàn)降成本增效益的有效途徑，領(lǐng)導(dǎo)人員更加需要不斷更新理念，通過創(chuàng)新資金管理手段為公司發(fā)展注入新鮮的血液。

四、結(jié)束語

綜上所述，只有加強(qiáng)資金管理，才能夠促使公司經(jīng)濟(jì)效益得到提高。現(xiàn)如今市場競爭壓力變大，為電力公司帶來了機(jī)遇和挑戰(zhàn)，為了更好地立足于市場中，公司應(yīng)結(jié)合資金管理實(shí)際問題提出相應(yīng)的解決方案，不斷加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督、完善資金管理制度，保證資金管理處于規(guī)范化狀態(tài)。同時(shí)公司要強(qiáng)化資金內(nèi)部控制管理水平及注重資金管理方式方法的創(chuàng)新，借此確保資金的安全性，而領(lǐng)導(dǎo)人員也要運(yùn)用現(xiàn)代軟硬件設(shè)施做好資金管理。