進口資源約束下東北國有林區(qū)木材加工企業(yè)轉型策略研究*

盧宏亮，鄭宇飛，王樂媛，龍子衿，陳美璇

(東北林業(yè)大學 經(jīng)濟管理學院，哈爾濱 150040)

在全面停伐背景下，東北國有林區(qū)木材供應嚴重不足，木材加工企業(yè)生產(chǎn)受到極大制約[1]。林區(qū)積極尋求轉型，在木材供應、技術改造、自主創(chuàng)新、人才培養(yǎng)、拓展新興市場等方面采取了一系列轉型措施[2-6]。為應對木材原料緊缺局面，木材加工企業(yè)開始轉向國外進口、集體林、個人林采購與回收利用碎木屑以及廢品木等獲取木材供應[7-9]，其中國外進口成為拓寬木材供給渠道、解決中國木材供求缺口的主要途徑[10]。2015—2022年，東北國有林區(qū)原木和鋸材的進口市場集中度過高[11-12]，進口市場以俄羅斯、美國、加拿大和新西蘭為主，俄材占東北地區(qū)總進口木材額的四成左右。同時，隨著國際木質林產(chǎn)品貿易摩擦、各國對森林資源保護意識增強[13-16]，俄羅斯、土耳其、印度等國家通過關稅與非關稅措施對中國進口木材資源進行限制[17-19]。20世紀80—90年代，東北國有林區(qū)木材加工企業(yè)以追求經(jīng)濟效益為主，曾嘗試過抓牢內貿、出口創(chuàng)匯、規(guī)模經(jīng)濟[20]、產(chǎn)品質量、對接市場[21]、自動化生產(chǎn)[22]等發(fā)展路徑。隨著國家生態(tài)保護力度加強，以及消費者對于綠色環(huán)保產(chǎn)品需求的加大，企業(yè)更加重視人力資源管理[23]、綜合經(jīng)營[24]、綠色發(fā)展[25]等方面的轉型升級。但是，木材資源約束導致成本增加，企業(yè)經(jīng)濟效益不容樂觀，不同類型的木材加工企業(yè)，尤其是國資控股的木材加工企業(yè)面臨經(jīng)營不善甚至破產(chǎn)的情況，東北國有林區(qū)木材加工企業(yè)亟需分類探索轉型策略，而理論界對此研究尚不充分，缺少全面實地調研與系統(tǒng)性分析。因此，本研究深入東北國有林區(qū)木材加工企業(yè)與部分林業(yè)局，采用扎根理論歸納總結并分析出企業(yè)與政府不同主體、不同發(fā)展層次的轉型路徑，助力企業(yè)降低經(jīng)營成本與經(jīng)營風險，破解進口木材資源約束難題。

1 數(shù)據(jù)與方法

1.1 研究對象

根據(jù)東北三省地域劃分與民資、國資控股的木材加工企業(yè)資本性質，將研究對象劃分為六大類。考慮到樣本的典型性、可獲取性及分層抽樣等因素，在選定的調查樣本中隨機抽取，通過訪談了解民資與國資控股的木材加工企業(yè)基本現(xiàn)狀，結合問卷統(tǒng)計國資控股的木材加工企業(yè)與政府管理層面的主要情況。2022年對伊春市光明家具集團、伊春市福林木業(yè)有限責任公司、齊齊哈爾市華鶴集團、黑龍江省七臺河市雙葉家具實業(yè)有限公司等大型木制家具加工企業(yè)，森源木業(yè)有限責任公司、東盟木材有限責任公司、信樺木業(yè)有限責任公司、星順木業(yè)有限責任公司、新華木制品有限責任公司等綜合性木材加工企業(yè)，以及鐵力林業(yè)局進行半結構式訪談；2023年7至9月對伊春森工林業(yè)局、吉林森工三岔子林業(yè)局、七臺河林草局、牡丹江林草局及其下屬的大六林場與三道林場，就森林撫育剩余物是否流入木材加工企業(yè)進行再加工的問題開展調研。

1.2 數(shù)據(jù)來源

數(shù)據(jù)來源以訪談和問卷調查的結果為主，以統(tǒng)計年鑒與海關的數(shù)據(jù)為輔。研究采取跨周期、多層次調查方法，調查涵蓋2022年、2023年2個年份，跨越政府與市場2個層次，采用半結構式訪談與問卷收集、定性與定量相結合的研究方法。

第一階段，于2022年對目標企業(yè)與林業(yè)局進行半結構式訪談；第二階段，于2023年圍繞進口資源約束下東北國有林區(qū)木材加工企業(yè)轉型策略，采取訪談收集與問卷調查相結合的方式對掣肘問題、破解要點、轉型方向等進行調研。2023年7—9月，向選定的調研單位發(fā)放問卷92份，其中伊春森工32份、吉林森工三岔子林業(yè)有限公司44份、黑龍江省七臺河林草局與牡丹江林草局下屬林場16份。刪去與主題關聯(lián)度不高的廢卷后，共獲取有效問卷76份，問卷回收率為82.6%。采用半結構式方式訪談，獲取20段訪談音頻，每段時長在15～30分鐘，訪談對象107人。其中，男性93人，女性14人；26～35歲22人，36～49歲76人，50歲以上9人；干部及管理人員92人，專業(yè)技術人員7人，林業(yè)局工人8人；研究生10人，本科生86人，高中及以下學歷11人。

國家統(tǒng)計局編制的《中國統(tǒng)計年鑒(2015—2021)》以及2015—2022年海關總署統(tǒng)計的東北三省進口原木(HS4403)、鋸材(HS4406、HS4407、HS4409)的相關數(shù)據(jù)[26]。

1.3 數(shù)據(jù)處理

問卷數(shù)據(jù)與訪談資料共同為研究提供數(shù)據(jù)支持。將訪談過程中所獲音頻轉化為文字資料，基于扎根編碼理論用Nvivo12.0系統(tǒng)整理后形成三級編碼[27-30]用于描述性分析。經(jīng)過編碼處理，共獲取673個開放式編碼，進一步提煉形成65個初始概念(以A1，……，An作為初始概念進行命名)，經(jīng)過整合獲得9個子范疇(以B1，……，Bm作為子范疇進行命名)，按照邏輯關系上升到抽象概念，經(jīng)主軸編碼分類成3個主范疇(以C1，……，Cj作為主范疇命名)，最終經(jīng)選擇性編碼匯總為資源約束、成本控制、轉型策略3個核心范疇(表1)。

表 1 三級編碼的類屬分析

通過飽和度分析對其中3份訪談資料進行新一輪的編碼提煉。提煉結果與基于扎根編碼理論的處理結果進行比較，結果表明沒有出現(xiàn)新的編碼與概念。因此，可以判斷研究得到的分析模型達到理論飽和，可以構建理論模型(圖1)。

圖 1 進口資源約束視角下東北國有林區(qū)木材加工企業(yè)轉型影響因素理論模型Figure 1 Theoretical model of the influencing factors of the transformation of wood processing enterprises in the state-owned forest areas of Northeast China from the perspective of import resource constraints

2 結果與分析

2.1 木材資源約束程度加深

從訪談的結果來看，“A3貿易壁壘”“B2進口資源約束”高頻出現(xiàn)，分別被提到9次與55次。隨著近些年國際貿易競爭日益激烈，貿易壁壘層出不窮，來自木材資源進口國的政策與法律限制持續(xù)加大，東北國有林區(qū)木材加工企業(yè)進口木材資源約束程度逐漸提高(表2)。

作為木材出口大國，俄羅斯每年的木材出口規(guī)模大約3000萬m3，占全球木材出口份額的10%以上。俄羅斯對中國東北地區(qū)主要出口松木、冷杉、云杉、其他針葉木木材等，其中松木、冷杉以及云杉占比達到六七成，多用于建筑、造紙及木質燃料生產(chǎn)，而這正迎合了東北重工業(yè)發(fā)展的需求，因此兩國長期保持穩(wěn)定的貿易伙伴關系。2022年訪談結果顯示，所有受訪的東北木材加工企業(yè)均從綏芬河或滿洲里等貿易口岸進口俄羅斯木材，且絕大多數(shù)企業(yè)從俄羅斯進口的木材占進口木材總額的一半左右。近些年，俄羅斯不斷頒布政策限制對外木材出口，但是根據(jù)海關總署數(shù)據(jù)分析得出，2015—2022年中國東北地區(qū)從俄羅斯進口的木材占進口木材總額的四成左右并趨于穩(wěn)定，于2021年達到歷史高峰，2018年和2020年從俄羅斯進口的木材占進口木材總額的比例均達到48%。由此可見，中國東北地區(qū)對俄羅斯木材的進口保持高度依賴，因此需要重視國家木材資源安全問題。

表 2 2010年至今中國受到進口木材主要國家的部分政策與法律限制

盡管俄羅斯在2023年發(fā)文提振對中國出口木材的信心，即使是在俄羅斯通過中國、土耳其等國家間接出口木材到歐盟市場的前提下，中國東北地區(qū)從俄羅斯進口木材1.83億美元，同比下降23.1%；俄羅斯出口中國東北地區(qū)的木材在中國東北地區(qū)進口木材市場的占比還是同比下降了2.62個百分點。雖然這一部分市場被法國、德國、新西蘭等國家分得，但從俄羅斯進口木材的量仍占中國東北地區(qū)進口木材總量的四成左右。根據(jù)2015—2022年中國東北地區(qū)對俄羅斯木材的進口額及其變化趨勢表明，東北國有林區(qū)木材加工企業(yè)對外木材資源進口的約束程度并未明顯降低(圖2)?？傮w而言，中國東北地區(qū)對俄羅斯木材資源進口的依賴度持續(xù)提高。

注：數(shù)據(jù)來源于海關總署。圖 2 2015—2022年東北地區(qū)對俄羅斯木材進口額與增速變化趨勢Figure 2 Volume and growth rate of timber imports from Russia in Northeast China from 2015 to 2022

2.2 木材采購成本增加

在訪談過程中，共提到14次木制產(chǎn)品“價格上漲”的問題，而“A1木材短缺”被提到63次，是訪談中出現(xiàn)頻度最高的內容。停伐后東北木材市場供應不足，森工集團木材加工企業(yè)轉向從國外進口，以及從國內個人林、集體林、廢材再循環(huán)等渠道尋求林木資源支持，木材資源供不應求，木材供應商議價能力強，這種“大進大出、兩頭在外”的木材進出口形勢使得國內木材買價高，異地運輸又打破了就近取材的局面，進一步增加木材加工企業(yè)的成本。

本次調查是在伍姓湖站和張留莊站資料的基礎上進行的，洪痕調查及高程測量結果可靠，將調查成果與實測水文資料進行分析對比后未見沖突且相互銜接，可認為本次調查成果合理。

2.3 企業(yè)倉儲費用增加

在訪談過程中，共提到19次“A4運輸成本提高”，民營木材加工企業(yè)強調的次數(shù)遠超森工企業(yè)木材加工企業(yè)。異地港口倉儲導致木材加工企業(yè)入庫前的倉儲成本上漲，木材行業(yè)的平均儲存成本是每立方米20～25元/月，時間越長儲存成本越高，木材霉爛變質的幾率也越高。這就造成木制產(chǎn)品的高價劣勢與質量問題，從而導致市場需求跳水，木材加工企業(yè)計劃供應量銳減，甚至由于消費者對價格敏感程度過高導致商品積壓等情況。此狀況進一步增加入庫后的倉儲費用，從會計角度將該成本計入期間費用，無法轉化為木制產(chǎn)品的最終價格，削弱了企業(yè)利潤，木材加工企業(yè)面臨原料與市場雙重擠壓。

2.4 資金鏈危機

在訪談調查樣本中，所有的森工集團木材加工企業(yè)都認為，停伐后資金主要來源于造林和森林撫育的補貼以及開展林下采集、林下種植、林下養(yǎng)殖等多種經(jīng)營活動的收入，只能維持職工生活與企業(yè)運營，沒有閑余資金反哺木材加工企業(yè)。有55.6%的民營木材加工企業(yè)認為，貸款資質不全、貸款渠道受限、貸款成本高是增加企業(yè)經(jīng)營成本、阻滯企業(yè)發(fā)展的重要因素。

2.5 轉型路徑

2.5.1 多元化發(fā)展路徑

有68.4%的調查對象表示，木材短缺是阻礙木材加工企業(yè)發(fā)展的最根本因素，應打造“國外進口+本地購進+異地移送+循環(huán)利用”的多元化木材來源渠道，從源頭解決進口資源約束現(xiàn)狀。針對訪談中提到的企業(yè)進口原木受他國政策或法律限制問題，應調整木材進口來源，減少對高風險國家的進口依賴，轉向對具備穩(wěn)定的木材供應和穩(wěn)定的木材貿易政策的出口國適度進口，成立木材進口企業(yè)協(xié)會提升中國木材進口議價權，拓寬木材進口來源；加大科技資金投入，培養(yǎng)高端科技人才，建設木材培育基地，提高科技成果轉化效率與批量供給優(yōu)質木材的能力。根據(jù)訪談得知，部分東北木材加工企業(yè)為破解出口國政策與法律約束而選擇從南方地區(qū)采購木材，故應縮小南北林木資源信息差，利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、電商平臺溝通供求信息，打造一站式交易平臺，實現(xiàn)木材加工企業(yè)規(guī)?；?，以大規(guī)模交易取代零散交易，降低木材購買成本與運輸成本等企業(yè)經(jīng)營成本。此外，還應打通工業(yè)廢物循環(huán)渠道，加強對碎木屑、廢品木再生產(chǎn)再利用，提倡木材節(jié)約代用。

在訪談過程中，共提到10次“B9多樣化經(jīng)營”。為達到多樣化經(jīng)營目標，森工集團木材加工企業(yè)應開展國有森工企業(yè)和所轄林場撤并，國有森工企業(yè)在分類基礎上實現(xiàn)繼續(xù)分層[31-32]，區(qū)分公益類國有企業(yè)與商業(yè)類國有企業(yè)，按照所承擔的社會責任與市場職能分層而治[33]，提高管理效率，節(jié)省資金流。其次，公益類國有企業(yè)在精簡隊伍的基礎上提高政府資金利用率，積極承擔國家下派的森林撫育、森林管護等任務獲取補貼，形成類似于“公司+基地+專業(yè)合作社+承包戶”的多樣化合作經(jīng)營模式[34]，提升國有林區(qū)民生水平；商業(yè)類國有木材加工企業(yè)應向資本多元化方向拓展，積極融合市場資本，激發(fā)國有企業(yè)市場活力與創(chuàng)造力，以林下經(jīng)營承包、第三產(chǎn)業(yè)等多樣化經(jīng)營帶動主業(yè)發(fā)展，引導非林資本介入，引入現(xiàn)代化的經(jīng)營管理理念和關鍵技術，增加企業(yè)發(fā)展活力與內驅動力。

2.5.2 數(shù)字化發(fā)展路徑

在訪談過程中，共提到15次“A12集聚效應”，這是訪談樣本中民營木材加工企業(yè)的熱門議題。應由龍頭企業(yè)收購兼并中小型企業(yè)，提高行業(yè)集中度，優(yōu)化市場配置。對企業(yè)生產(chǎn)流程、工藝進行改造，整合優(yōu)化生產(chǎn)能力，集資源、增產(chǎn)能、提效率、降成本，形成集群優(yōu)勢。企業(yè)應優(yōu)化產(chǎn)品結構，以核心產(chǎn)品帶動相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展，引導企業(yè)結構化、聚集化發(fā)展。

2.5.3 市場化發(fā)展路徑

在訪談過程中，共提到19次“B7品牌效應”，且近八成采訪的企業(yè)負責對接市場的人員表示，在產(chǎn)品質量過關的基礎上消費者愿意負擔品牌溢價。因此，應提升木制產(chǎn)品原料及加工的品質，重視企業(yè)形象，立足長遠發(fā)展，增強品牌效應，增加產(chǎn)品附加值；應根據(jù)市場需求開發(fā)新產(chǎn)品，企業(yè)管理者應根據(jù)地域文化與城市等級制定差異化的合理的O2O木制家具購物營銷策略[35]，打造市場化品牌，加快庫存流通，降低倉儲成本，提高企業(yè)運營能力和盈利能力；形成完整的危廢品處理鏈條，成立綠色部門生產(chǎn)環(huán)保原料輔料，在此基礎上結合第三產(chǎn)業(yè)設立開放型工廠，向消費者展示其綠色、環(huán)保、低碳的生產(chǎn)工藝流程，提升企業(yè)在社會上的環(huán)保認可度，提高客戶對綠色溢價與品牌溢價的接受度，提高木制產(chǎn)品附加值。

“A10市場化”在訪談中被提到33次，63.2%的問卷調查對象認為木制加工是個高度市場化的環(huán)節(jié)。應從用戶思維出發(fā)，將智能制造融入木制家具等木制品加工企業(yè)，促使實木家具等產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝流程由手工向機械化和智能化轉變，提升產(chǎn)品自身價值，適應客戶多方面需求，并利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)疏通宣傳渠道；建立木材進口市場預測分析機制，輔助木材進口企業(yè)研判市場發(fā)展趨勢[36]，放眼國際木材加工業(yè)市場，密切觀察國際市場動態(tài)，建立完善的市場反饋機制，避免不必要的資金浪費。

3 結論與建議

3.1 結論

停伐帶來的進口資源約束對東北國有林區(qū)木材加工企業(yè)日常經(jīng)營的影響是巨大的，引發(fā)從原料供應到技術革新，再到市場開拓等一系列問題，僅采用從國外進口木材的辦法無法徹底解決問題。進口資源約束在客觀上通過提高木材加工企業(yè)的經(jīng)營成本倒逼轉型。

3.2 建議

為了擺脫對木材進口的高度依賴，最大程度消除貿易壁壘的不利影響，要從根本上解決木材來源問題，還要根據(jù)不同木材加工企業(yè)類型、企業(yè)市場化程度及集聚程度制定差異化轉型策略，破解集聚化水平低、設備陳舊、數(shù)字化程度低、資金缺乏等方面的問題。具體來說，第一，嚴重依賴木材進口的木材加工企業(yè)應在口岸附近建立加工廠與銷售分撥中心，以節(jié)省運輸成本；東北三省在逆向就業(yè)浪潮下吸引專業(yè)技術人才的能力更強，可在東北三省設置研究總部帶動相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展，有利于促進企業(yè)提質增效與可持續(xù)發(fā)展。第二，國有木材加工企業(yè)應以林下經(jīng)營承包、發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)等多樣化經(jīng)營帶動主業(yè)，引導非林資本介入，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力。第三，小規(guī)模木材加工企業(yè)應形成產(chǎn)業(yè)集聚，提高產(chǎn)品質量，形成市場化品牌，暢通宣傳渠道，提高產(chǎn)品附加值。第四，鋸材、木片、單板加工企業(yè)應注重提高集聚程度，統(tǒng)一生產(chǎn)標準，發(fā)揮集群優(yōu)勢；人造板加工企業(yè)與木制品加工企業(yè)應采用數(shù)字化手段融合智能制造，提高產(chǎn)品質量的同時重視綠色環(huán)保認證。第五，民營木材加工企業(yè)應立足大眾需求，找準市場定位，生產(chǎn)適銷對路的產(chǎn)品，提高產(chǎn)品附加值，促進企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。