地方金控公司類金融業(yè)務(wù)存在的問題與對策研究

權(quán)鵬威

近年來，地方金融控股公司獲得了一定的發(fā)展，通過立足所在區(qū)域，開展融資擔(dān)保、融資租賃、風(fēng)險(xiǎn)投資等類金融業(yè)務(wù)，既獲得了盈利，又在一定程度上助推了區(qū)域內(nèi)產(chǎn)業(yè)升級，但同時(shí)，由于其在開展類金融業(yè)務(wù)時(shí)盡職調(diào)查不到位、風(fēng)險(xiǎn)管理能力弱、專業(yè)人才體系不完善等方面的原因，制約了地方金控公司類金融業(yè)務(wù)的長期健康發(fā)展。本文在結(jié)合央行監(jiān)督管理辦法的基礎(chǔ)上，通過梳理地方金控公司類金融業(yè)務(wù)開展現(xiàn)狀，揭示其存在的主要問題，進(jìn)而提出對策建議。

一、引言

當(dāng)前，中國金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營的趨勢愈加明顯，不論是在機(jī)構(gòu)層面、產(chǎn)品層面還是監(jiān)管層面，各類金融業(yè)務(wù)互相滲透、互相交叉，金融混業(yè)經(jīng)營成為新的經(jīng)營模式。伴隨這一趨勢，金融控股公司（以下簡稱“金控公司”）步入臺(tái)前，全牌照的金控公司日益增多，2002年國務(wù)院批準(zhǔn)中信集團(tuán)、光大集團(tuán)和平安集團(tuán)開展綜合金控公司試點(diǎn)，成為我國金控公司發(fā)展的開端。長期以來，我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)均未對金控公司公布明確的定義。至2019年7月26日，中國人民銀行發(fā)布《關(guān)于<金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法（征求意見稿）>公開征求意見的通知》，將金控公司定義為依法設(shè)立，對兩個(gè)或兩個(gè)以上不同類型金融機(jī)構(gòu)擁有實(shí)質(zhì)控制權(quán)，自身僅開展股權(quán)投資管理、不直接從事商業(yè)性經(jīng)營活動(dòng)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。2020年9月11日，中國人民銀行正式發(fā)布《金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法》，對金控公司和金控集團(tuán)的含義做了進(jìn)一步明確，并對金融機(jī)構(gòu)包括的類型做了解釋說明，從制度上規(guī)范了金控公司行為，有效防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

從類別上看，金控公司可分為四類，分別是：央企金控公司、地方金控公司、民營金控公司、互聯(lián)網(wǎng)金控公司。其中，在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級、國企改革等因素驅(qū)動(dòng)下，以地方金控公司發(fā)展最為迅速，截至目前，我國絕大多數(shù)省、自治區(qū)及4個(gè)直轄市，均設(shè)立了金控公司，下轄的市、區(qū)縣也大多成立了金控公司。地方金控公司由地方政府主導(dǎo)，通過地方國資部門或財(cái)政部門出資設(shè)立，將區(qū)域內(nèi)金融資源進(jìn)行整合，從而提高金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力，推動(dòng)區(qū)域內(nèi)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與轉(zhuǎn)型升級。因此，地方金控公司多承擔(dān)了政府職能和使命，成為地方政府推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的重要抓手。

二、地方金控公司類金融業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

類金融業(yè)務(wù)在地方金控公司經(jīng)營板塊中占有重要的地位。2020年6月10日，中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部發(fā)布《再融資業(yè)務(wù)若干問題解答（2020年6月修訂）》對類金融業(yè)務(wù)含義做了明確：除人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)從事金融業(yè)務(wù)的持牌機(jī)構(gòu)為金融機(jī)構(gòu)外，其他從事金融活動(dòng)的機(jī)構(gòu)均為類金融機(jī)構(gòu)。類金融業(yè)務(wù)包括但不限于：融資租賃、商業(yè)保理和小貸業(yè)務(wù)等。地方金控公司最初大多以小貸、擔(dān)保、租賃、私募基金為抓手開展類金融業(yè)務(wù)，以服務(wù)地區(qū)內(nèi)企業(yè)發(fā)展，后期通過地方政府整合金融資源，逐步參控股地方法人銀行、信托等金融企業(yè)，形成全牌照或多牌照的金融控股集團(tuán)。就目前行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀來看，地方金控公司由于所在區(qū)域資源稟賦及自身的資本實(shí)力、經(jīng)營管理能力、專業(yè)人才儲(chǔ)備等方面的原因大多數(shù)尚未獲得金融牌照，因此，主要仍以開展類金融業(yè)務(wù)為主。在諸多類金融業(yè)務(wù)中，又以開展融資擔(dān)保、融資租賃及風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)最為普遍。

地方金控公司類金融業(yè)務(wù)，集中體現(xiàn)了其助力區(qū)域發(fā)展的職能，對區(qū)域內(nèi)重點(diǎn)、特色產(chǎn)業(yè)有所傾斜，扶持部分中小微企業(yè)發(fā)展。以成都交子金融控股集團(tuán)有限公司為例，該公司是成都市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)直接管理運(yùn)營的大型綜合金融控股平臺(tái)，公司定位為成都市金融領(lǐng)域最重要的國有資本運(yùn)營主體，按照成都市人民政府的要求，整合區(qū)域內(nèi)金融資源，提高地方金融機(jī)構(gòu)競爭力，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，在成都金融現(xiàn)代化建設(shè)中發(fā)揮戰(zhàn)略和支撐作用。自成立以來，公司業(yè)務(wù)呈多元化發(fā)展趨勢，涵蓋銀行、保險(xiǎn)、證券、資產(chǎn)管理、融資擔(dān)保、融資租賃、小額貸款、創(chuàng)業(yè)投資、典當(dāng)?shù)阮I(lǐng)域。其中，類金融板塊主要覆蓋融資租賃、融資擔(dān)保、小額貸款和創(chuàng)業(yè)投資等板塊，主要由全資子公司成都交子新興金融投資集團(tuán)股份有限公司統(tǒng)籌管理，成都交子金控的類金融業(yè)務(wù)立足于區(qū)域市場，主要針對傳統(tǒng)金融不能覆蓋的中小、小微企業(yè)，為其提供資金及全方位的綜合金融服務(wù)，資產(chǎn)規(guī)模和利潤在公司各業(yè)務(wù)板塊中占有重要地位，各下屬業(yè)務(wù)公司已在行業(yè)內(nèi)形成較大的影響力。

三、地方金控公司類金融業(yè)務(wù)開展存在的問題

（一）盡職調(diào)查不到位

類金融業(yè)務(wù)在開展過程中，首先就涉及盡職調(diào)查環(huán)節(jié)。完備的盡職調(diào)查能夠有效識別客戶重大風(fēng)險(xiǎn)因素，從而準(zhǔn)確研判是否對該客戶開展類金融業(yè)務(wù)，這是地方金控公司進(jìn)行類金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線，因此，做好盡職調(diào)查對于地方金控公司開展類金融業(yè)務(wù)具有十分重要的作用。

但在實(shí)際工作中，盡職調(diào)查往往流于形式，需要開展實(shí)地調(diào)查的項(xiàng)目甚至沒有前往現(xiàn)場，比如對生產(chǎn)制造類企業(yè)的庫存情況進(jìn)行確認(rèn)，就需要進(jìn)行實(shí)地檢查核實(shí)，若未實(shí)地核庫，則會(huì)存在重大風(fēng)險(xiǎn)。此外，還存在對客戶提供的證照類、單據(jù)類、合同類等申請資料，未嚴(yán)格審核的現(xiàn)象。部分客戶通過偽造貿(mào)易合同，虛構(gòu)交易背景，掩蓋真實(shí)資金用途，導(dǎo)致融資資金被挪作其他高風(fēng)險(xiǎn)用途，致使類金融業(yè)務(wù)在開展過程中存在巨大風(fēng)險(xiǎn)隱患。另外，通過盡職調(diào)查所形成的盡調(diào)報(bào)告，應(yīng)全面反應(yīng)客戶主體資格、股權(quán)架構(gòu)、公司治理結(jié)構(gòu)、信用擔(dān)保狀況、戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃等各項(xiàng)情況，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行定性分析與定量分析，但在實(shí)際業(yè)務(wù)開展中，業(yè)務(wù)人員撰寫盡調(diào)報(bào)告多以應(yīng)付為主，僅簡單羅列客戶部分信息，未能深入分析揭示客戶核心經(jīng)營情況，不能全面反應(yīng)客戶價(jià)值與風(fēng)險(xiǎn)，無法對類金融業(yè)務(wù)的開展提供有效、可靠的支撐。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理能力弱

類金融業(yè)務(wù)因其具有金融特征，金融方面的風(fēng)險(xiǎn)往往貫穿于整個(gè)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中。比如，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)是客戶無法按期償還融資，銀行要求擔(dān)保公司進(jìn)行代償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。融資租賃業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)是融資租賃承租人無法按時(shí)支付租金，在租賃協(xié)議項(xiàng)下發(fā)生違約，將導(dǎo)致融資租賃公司資產(chǎn)的損失而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)是在開展投資業(yè)務(wù)時(shí)，投資主體為實(shí)現(xiàn)其投資目的而對被投資主體未來經(jīng)營、財(cái)務(wù)活動(dòng)可能造成的虧損或破產(chǎn)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

面對諸多風(fēng)險(xiǎn)，要求地方金控公司在開展類金融業(yè)務(wù)時(shí)能夠做到對風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確識別、有效控制、及時(shí)處置及嚴(yán)格防范。但是由于自身風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全、風(fēng)險(xiǎn)處置手段單一等因素，地方金控公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力較為薄弱，在開展類金融業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生，嚴(yán)重制約了地方金控公司的高質(zhì)量發(fā)展。目前大部分地方金控公司存在著風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模較大的情況，由于其內(nèi)部缺乏風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置制度依據(jù)、沒有制定標(biāo)準(zhǔn)化的風(fēng)險(xiǎn)評級體系，且外部國資部門對國企風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的核銷審批程序較為復(fù)雜，所以許多地方金控公司風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)常年未能完成處置，使會(huì)計(jì)賬面持續(xù)計(jì)提減值準(zhǔn)備，影響企業(yè)財(cái)務(wù)健康狀況。整體而言，由于各個(gè)具體類金融公司之間沒有建立有效的信息溝通機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理成果共享機(jī)制，則無法建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，因而不能形成最優(yōu)的風(fēng)險(xiǎn)防范對策以及風(fēng)險(xiǎn)化解方案。

（三）人才體系不健全

近年來，隨著市場環(huán)境的不斷變化及客戶需求的多樣化，地方金控公司的類金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類、數(shù)量持續(xù)增加，業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等級也會(huì)隨著產(chǎn)品的復(fù)雜程度而相應(yīng)升高，這就要求前臺(tái)業(yè)務(wù)人員及中后臺(tái)職能崗位人員必須具備較高的專業(yè)素質(zhì)，能夠應(yīng)對愈發(fā)復(fù)雜多變的市場，推動(dòng)地方金控公司類金融業(yè)務(wù)持續(xù)、健康發(fā)展。

但是由于地方金控公司作為國有企業(yè)，依然存在一些不足，尤其是在組織人事方面，一定程度上被裙帶關(guān)系干預(yù)。在實(shí)際情況中，地方金控公司的多數(shù)崗位不對外招聘，都由地方政府體系內(nèi)安排解決，僅在公司運(yùn)營發(fā)展過程中，將部分新增崗位對外投放少量招聘名額。而經(jīng)安排到崗的人員，專業(yè)素質(zhì)參差不齊，崗位適配度普遍不高，尤其對于財(cái)務(wù)、法務(wù)、風(fēng)控、投資等專業(yè)性較強(qiáng)的崗位，若上崗人員沒有專業(yè)背景及實(shí)操經(jīng)驗(yàn)，會(huì)嚴(yán)重制約公司的類金融業(yè)務(wù)開展。此外，就人才體系內(nèi)部結(jié)構(gòu)而言，操作性、單一性人才占比較大，而專業(yè)性、復(fù)合型高端人才匱乏，比如，隨著金融科技的長足發(fā)展，傳統(tǒng)的類金融業(yè)務(wù)開始與現(xiàn)代數(shù)字科技、人工智能等前沿技術(shù)相結(jié)合，而具備金融專業(yè)背景及大數(shù)據(jù)分析能力的復(fù)合人才稀缺，無法滿足類金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新、迭代的需要，更無法滿足瞬息萬變的市場環(huán)境。

四、地方金控公司提升類金融業(yè)務(wù)水平的對策建議

（一）健全盡調(diào)制度體系

地方金控公司應(yīng)在依照外部監(jiān)管法規(guī)的基礎(chǔ)上，結(jié)合內(nèi)部經(jīng)營實(shí)際，制定并不斷完善盡職調(diào)查相關(guān)制度體系，加強(qiáng)制度對實(shí)際操作的指導(dǎo)性。針對不同客戶類型特征、不同類金融產(chǎn)品特點(diǎn)、不同行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況等，安排不同的盡職調(diào)查內(nèi)容、流程和要求，建立內(nèi)容豐富、層級分明、與時(shí)俱進(jìn)的盡職調(diào)查制度體系。用頂層設(shè)計(jì)約束一線業(yè)務(wù)人員的盡職調(diào)查行為，提升其專業(yè)素養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)敏感度。由于盡職調(diào)查涉及環(huán)節(jié)多、鏈條長，實(shí)際開展過程中涉及法務(wù)、財(cái)務(wù)、風(fēng)控等多部門參與，因此，地方金控公司應(yīng)進(jìn)一步整合內(nèi)部資源，按照相關(guān)部門專業(yè)特點(diǎn)及職責(zé)分工，明確各部門在盡職調(diào)查過程中的職責(zé)范圍和義務(wù)，避免職能交叉造成重復(fù)勞動(dòng)，各部門間需加強(qiáng)溝通協(xié)作，結(jié)合各自監(jiān)管政策和風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)，細(xì)分、量化業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)盡職標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)對各個(gè)具體的調(diào)查結(jié)果進(jìn)行信息共享并匯總整合，形成統(tǒng)一、健全的盡職調(diào)查體系。此外，還要在盡職調(diào)查制度體系中建立相關(guān)約束追責(zé)機(jī)制，按照“有責(zé)必問、盡職免責(zé)”的基本原則，以問責(zé)推動(dòng)盡職調(diào)查，讓失職必問成為常態(tài)，在追責(zé)、問責(zé)過程中突出問題導(dǎo)向，在強(qiáng)化制度約束的同時(shí)，鼓勵(lì)業(yè)務(wù)人員積極推廣類金融產(chǎn)品，合規(guī)開拓類金融市場。

（二）提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力

地方金控公司應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)及未來發(fā)展規(guī)劃，制定切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，從頂層設(shè)計(jì)上完善風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，在落實(shí)三會(huì)一層治理機(jī)制的基礎(chǔ)上，設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，引入專業(yè)人才擔(dān)任委員，獨(dú)立發(fā)表專業(yè)意見。還可設(shè)立首席風(fēng)險(xiǎn)官，全面負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作。首席風(fēng)險(xiǎn)官可參加公司日常決策管理會(huì)議，向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)。該角色可以將公司治理的責(zé)任與公司風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合，充分認(rèn)識到公司所處環(huán)境及發(fā)展趨勢的變化并制定計(jì)劃以提前做好應(yīng)對，協(xié)調(diào)解決公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件，落實(shí)公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。此外，地方金控公司應(yīng)充分利用金融科技手段，建立大數(shù)據(jù)風(fēng)控系統(tǒng)，對業(yè)務(wù)各個(gè)階段進(jìn)行全過程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測及預(yù)警。深挖業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)資源，對接工商、稅務(wù)、征信等系統(tǒng)，提升數(shù)據(jù)獲取及整合能力，打通公司與客戶之間、公司內(nèi)部前中后臺(tái)之間業(yè)務(wù)信息阻隔，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)資源共創(chuàng)共享，形成“大風(fēng)控”格局。建立風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，定期評估模型可靠性，并不斷對其進(jìn)行優(yōu)化升級，確保其滿足類金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要，從而全面提升地方金控公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力與水平。

（三）加強(qiáng)人才體系建設(shè)

地方金控公司要逐步提升市場化招聘崗位比例，利用線上、線下多種方式逐步拓寬招聘渠道，破除人才選拔障礙，使優(yōu)秀人才脫穎而出。同時(shí)，要注重對復(fù)合型人才的外部引入及內(nèi)部培養(yǎng)，促進(jìn)金融人才在扎實(shí)掌握金融專業(yè)知識的基礎(chǔ)上，能夠熟練運(yùn)用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、區(qū)塊鏈、人工智能等金融科技手段，以適應(yīng)不斷變化的市場環(huán)境，為類金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展不斷輸入新鮮血液。為此，地方金控公司要加強(qiáng)對在職人員的培訓(xùn)，定期開展理論培訓(xùn)、業(yè)務(wù)實(shí)踐、崗位輪訓(xùn)、職業(yè)道德和職業(yè)精神教育等，不斷打造高層次金融人才隊(duì)伍。此外，要進(jìn)一步優(yōu)化地方金控公司人才隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，建立人才庫，明確入庫人員需滿足的年齡、學(xué)歷、考評結(jié)果、資格證書、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、研究成果等條件，并在此基礎(chǔ)根據(jù)相應(yīng)條件分層管理在庫人才。人才庫實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，以地方金控公司發(fā)展戰(zhàn)略為指引，及時(shí)調(diào)整各類在庫人員比例及數(shù)量，對資格不符人員及時(shí)清退、對合格人員及時(shí)入庫儲(chǔ)備，尤其注重對關(guān)鍵領(lǐng)域核心人才的儲(chǔ)備。地方金控公司要加強(qiáng)人才體系建設(shè)，還應(yīng)該設(shè)置人才激勵(lì)機(jī)制，在干部選拔任用、工資薪酬獎(jiǎng)勵(lì)上，應(yīng)對業(yè)績突出的重點(diǎn)人員進(jìn)行傾斜，從而激發(fā)金融人才的能動(dòng)性、創(chuàng)造力。

五、結(jié)語

面對瞬息萬變的類金融市場，地方金控公司要想在激烈的競爭中脫穎而出，必須切實(shí)做好類金融業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)管理及人才建設(shè)，從而不斷提升自身經(jīng)營管理水平，在實(shí)現(xiàn)自身高質(zhì)量發(fā)展的同時(shí)，優(yōu)化地方金融資產(chǎn)配置、推動(dòng)地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級及經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

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作者單位：西安高新金融控股集團(tuán)有限公司