試論王安石變法抑兼并思想的歷史局限性

李葆錕

王安石變法是中國歷史上一次影響深遠(yuǎn)的變法。變法圍繞富國強(qiáng)兵的改革目的，在具體變法中抑兼并政策，導(dǎo)致以司馬光為代表的士大夫階層的極力反對，以失敗告終。這與王安石“重本抑末”的思想，即沒有認(rèn)識到工商業(yè)快速發(fā)展之后呈現(xiàn)出新的經(jīng)濟(jì)形態(tài)、沒有認(rèn)清工商業(yè)發(fā)展的客觀規(guī)律有著極大的關(guān)系。

面對“三冗危機(jī)”，以富國強(qiáng)兵為目的的王安石變法取得了一定成效，但以失敗告終。試從改革的歷史背景、變法主要舉措中的抑兼并思想等方面來探討變法失敗的原因。

變法的歷史背景

藩鎮(zhèn)和節(jié)度使制度是導(dǎo)致唐朝衰落，進(jìn)入混亂的五代十國的重要原因。960年，北宋建立，為吸取歷史教訓(xùn)，防止地方割據(jù)勢力的形成，在國家制度設(shè)計上，朝廷采用分化事權(quán)的方式對地方的行政權(quán)、財權(quán)、軍權(quán)進(jìn)行管理，以削弱地方節(jié)度使的權(quán)力，強(qiáng)化中央集權(quán)；在國家施政方針上采用文人治國的策略；國防軍事上則守內(nèi)虛外。至宋神宗時期，北宋漸漸形成了“三冗危機(jī)”（冗兵、冗員、冗費(fèi)）、內(nèi)憂外患和積貧積弱的社會局面。

變法舉措

富國強(qiáng)兵成為國家施政的當(dāng)務(wù)之急。整個變法，一是著眼于增加國家財政收入，通過青苗法、募役法（又稱免役法）、方田均稅法、農(nóng)田水利法、市易法、均輸法等增加稅收，充盈國庫。二是著眼于強(qiáng)兵，通過保甲法、裁兵法、將兵法（又叫置將法）通過這兩類改革措施迅速實(shí)現(xiàn)了“富國”和“強(qiáng)兵”，較快地扭轉(zhuǎn)了積貧積弱的局面。從新法實(shí)行到被廢止將近15年間（1069—1085），“神宗期間的國庫積蓄激增，可供朝廷二十年的財政支出”。

變法中的抑兼并問題

王安石變法是歷史發(fā)展的產(chǎn)物。王安石變法也遵循著歷史發(fā)展規(guī)律，根據(jù)當(dāng)時的社會經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀，對土地兼并和工商業(yè)兼并問題采取了不同的態(tài)度和措施。

北宋土地政策的歷史沿革及工商業(yè)的發(fā)展

安史之亂后，由于封建統(tǒng)治秩序難以有效維持，封建土地所有制和賦稅制度也日漸衰落，有的制度甚至徹底崩潰。從唐末開始?xì)v經(jīng)五代十國一直到宋代建國朝廷基本都對土地墾荒采取了自由放任的政策，如宋太祖年間頒布詔令：“太祖乾德四年（966）閏八月詔：所在長吏，告諭百姓，有能廣植桑棗、開墾荒田者，并只納舊租，永不通檢?！盵1]同時，朝廷對私人間的土地買賣也采取自由放任的政策。只要買賣雙方將土地交易呈報當(dāng)?shù)毓俑俑J(rèn)可田契蓋上印信，就屬于合法交易?？傊?，官府不干預(yù)土地買賣，只干預(yù)是否上報官府。因此，土地兼并的盛行是必然的。

從地域來看，四川和南方地區(qū)土地兼并比較嚴(yán)重，這主要是因?yàn)檫@些地區(qū)耕種技術(shù)較為先進(jìn)，畝產(chǎn)較高，糧食商業(yè)化的環(huán)境突顯了土地兼并的優(yōu)勢；而北方地區(qū)畝產(chǎn)則相對較低且靠近北宋政治中心，所以，政府對土地兼并還是采取了一定的抑制措施[2]。

北宋手工業(yè)、商業(yè)發(fā)達(dá)，商業(yè)資本是購買土地、兼并土地的一支重要力量。另外，“各地豪強(qiáng)通過圍湖造田、壟斷水利等途徑擴(kuò)大對土地的占有……戰(zhàn)亂、災(zāi)荒時也會采取誘騙、偽造田契賣券、高利貸、冒名頂替、捏造罪名等方法兼并自耕農(nóng)的土地”也是土地兼并的重要方式[3]。

宋以前，在井田制被廢除之后，歷代多實(shí)行均田制。關(guān)于北宋“田制不立”“不抑兼并”的問題是史學(xué)界討論的焦點(diǎn)。楊際平先生認(rèn)為：“宋代抑制土地兼并之力度與效果皆不及此前的北朝隋唐。但不能因此就說，宋代的基本國策是不抑兼并，甚或說宋代實(shí)行促進(jìn)土地兼并政策?！盵4]

“北宋抑制兼并的措施主要包括：（1）官吏不得租種官田；（2）寺觀不得買田；（3）不得出舉買田這三點(diǎn)。”[5]

對土地墾荒、土地買賣采取自由放任的政策變相鼓勵了土地的兼并。土地畝產(chǎn)的增加和農(nóng)產(chǎn)品商業(yè)化進(jìn)程的加快，進(jìn)一步促進(jìn)了土地兼并。同時，手工業(yè)和工商業(yè)的發(fā)達(dá)及其可觀的利潤也推動著土地的快速兼并，土地兼并和工商業(yè)的快速發(fā)展客觀上存在著相互促進(jìn)的關(guān)系，即土地兼并導(dǎo)致更多勞動力失去土地，成為工商業(yè)發(fā)展?jié)撛诘膭趧恿?。但是，商業(yè)資本的擴(kuò)張加大了社會貧富差距，促發(fā)了高利貸的盤剝，阻礙了商業(yè)消費(fèi)的可持續(xù)性，官僚地主通過土地兼并加重了對失地農(nóng)戶、佃戶的剝削，這些都極易激化社會矛盾，產(chǎn)生內(nèi)亂。因此，土地兼并問題和商業(yè)資本的發(fā)展都需要進(jìn)行全面、系統(tǒng)的規(guī)范和治理，一味地放任“田制不立”“不抑兼并”是不可取的。在當(dāng)時的社會經(jīng)濟(jì)條件下，土地兼并問題和工商業(yè)問題本質(zhì)上是一個問題的兩個方面，兩者呈現(xiàn)出相互依存、相互促進(jìn)又相互制約的復(fù)雜關(guān)系。

“兩宋統(tǒng)治319年，期間發(fā)生大小農(nóng)民起義434次，幾乎平均每年1.4次”[6]，這在中國歷代封建王朝中是極其罕見的，其中四次規(guī)模比較大的農(nóng)民起義中有三次都發(fā)生于南方地區(qū)（見下表），且起義軍的口號普遍與土地兼并引發(fā)的社會問題有關(guān)。

從地區(qū)來看，由于自然資源、氣候、政治、經(jīng)濟(jì)等諸多復(fù)雜原因的共同作用，中國有一個經(jīng)濟(jì)重心南移的歷史過程，整個過程在兩宋時期得以最終完成。兩宋時期，北方邊患一直存在且勢力較大，客觀上促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)重心南移這一進(jìn)程。同時，兩宋時期國內(nèi)政策也促進(jìn)了南方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為土地兼并和工商業(yè)發(fā)展提供了相對寬松的政治環(huán)境。但是，由于這兩個問題不能全面、系統(tǒng)地統(tǒng)籌和規(guī)范，在工商業(yè)繁榮的同時社會矛盾也在積聚，最終發(fā)展為農(nóng)民起義。

縱觀北宋形成的“田制不立”“不抑兼并”、工商業(yè)發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)圖景，其有著深刻的歷史根源和現(xiàn)實(shí)需要。北宋建于分裂割據(jù)時代，建立之初國家尚未統(tǒng)一。特別是西南北三方列強(qiáng)環(huán)伺，朝廷既要盡快恢復(fù)生產(chǎn)和社會秩序，又要對外抗擊強(qiáng)敵，以實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一。唐末以來封建土地所有制已經(jīng)基本崩潰，面對歷史問題和現(xiàn)實(shí)需求，宋朝采取鼓勵墾荒、放任土地買賣的政策，對工商業(yè)活動也實(shí)行比較寬松的政策。有宋300多年，邊患一直存在，甚至危及國家存亡，國都被迫南遷?？傊?，由于內(nèi)部穩(wěn)定和抵御外患的需要，宋朝形成了相對寬松的政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

王安石變法的抑兼并思想

1.反對兼并

面對國內(nèi)外形勢，宋神宗和王安石認(rèn)為當(dāng)務(wù)之急，一是富國，二是強(qiáng)兵。王安石認(rèn)為兼并是有害的，曾寫下《兼并》一詩，以表露其反對兼并的思想。變法措施中的青苗法、免役法等也都含有抑制土地兼并的意圖。

2.區(qū)別對待

王安石變法的目的非常明確，就是富國強(qiáng)兵，其在土地兼并和工商業(yè)發(fā)展方面采取了區(qū)別對待的政策和策略。

（1）在土地兼并方面

當(dāng)時的土地兼并問題十分嚴(yán)重的。占人口總數(shù)不到百分之十的富人階層“占有全國耕地的百分之六七十。土地占有不均現(xiàn)象顯得十分突出……貧富分化的矛盾顯得十分尖銳[7]”。

雖然王安石反對兼并，但是面對富國強(qiáng)兵的當(dāng)務(wù)之急以及北宋建國之時就對土地兼并采取放任的政策，王安石變法中不主張“遽奪其田以賦貧民”，說“此其勢固不可行；縱可行，亦未為利”[8]。雖然變法中有抑制土地兼并的意圖，但是并未觸動土地兼并的根源，更未建立類似隋唐的均田制以及建立于其上的賦稅制度，只是在有限反對土地兼并的基礎(chǔ)上保證國家該有的稅收，在不激化社會矛盾的基礎(chǔ)上快速實(shí)現(xiàn)富國的目標(biāo)。

王安石的抑兼并思想突出反映了北宋當(dāng)時工商業(yè)得到了快速發(fā)展、土地已出現(xiàn)大量兼并的社會現(xiàn)狀，尊重了新中國成立以來的歷史發(fā)展和社會現(xiàn)狀，但沒有尊重經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的客觀規(guī)律。其實(shí)質(zhì)是面對土地兼并采取調(diào)和折中的政策，即承認(rèn)土地占有和歸屬，不激化矛盾，但是要按照實(shí)有田畝數(shù)納稅，田多稅多，不得不交，不得少交。沒有解決土地兼并以及由此產(chǎn)生的社會矛盾嚴(yán)重激化問題。也許，歷史并沒有給王安石從容實(shí)行變法的時間，人們總是在既定的歷史條件下創(chuàng)造著歷史。

（2）在其他方面

對“有力之人”實(shí)施明確的抑兼并政策是王安石抑兼并的重要思想[9]。所謂“有力之人”就是可能與朝廷爭利的人。

當(dāng)時，工商業(yè)已經(jīng)得到了快速發(fā)展，工商業(yè)方面的稅收已經(jīng)非常可觀?！八未匀首谝院螅磕晟潭惪傤~達(dá)八百萬貫到一千萬貫，國家對商業(yè)利潤也比以往更為注重?！盵10]王安石變法抑兼并自然就主要針對商人了，這突出表現(xiàn)了王安石延續(xù)了中國封建社會千年來的“重本抑末”“抑商”的思想，王安石的“抑兼并”主要針對“有可能與‘人主爭利的‘兼并之人。通過加強(qiáng)政府對大工商業(yè)者以及高利貸者、品官形勢之家經(jīng)濟(jì)利益的抑制，將‘利權(quán)歸之公上”[11]。他主要是想解決兼并勢力與封建國家爭利的問題，目的還是“富國”。

同時，王安石也自然延續(xù)了鹽鐵專賣的思想，通過對鹽、酒、茶等國家的專賣商品來增加商業(yè)稅和限制商人勢力的擴(kuò)大，但另一方面則嚴(yán)重影響了民間商業(yè)的發(fā)展。

總之，王安石抑兼并的變法思想與政策符合當(dāng)時“富國強(qiáng)兵”的當(dāng)務(wù)之急，其主要目的是要解決如何“富國強(qiáng)兵”的問題。王安石并未意識到工商業(yè)快速發(fā)展這一特點(diǎn)及其客觀發(fā)展規(guī)律，更未認(rèn)識到現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)中的商品經(jīng)濟(jì)、市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的問題，這也突出地表現(xiàn)了其歷史的局限性。但在王安石生活的北宋時代，從生產(chǎn)關(guān)系和社會條件來看，政治上的封建專制主義并未掙脫各種封建束縛。王安石改革并未產(chǎn)生有助于社會發(fā)展的動力，商品經(jīng)濟(jì)、工商業(yè)的發(fā)展依然只是自給自足小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的補(bǔ)充，科學(xué)技術(shù)的發(fā)展也并未產(chǎn)生廣泛的社會變革。

反對派的反駁及變法被廢除

中國古代的歷次變法都伴隨著爭論和反對，王安石變法也不例外。實(shí)質(zhì)上，以司馬光為代表的反對派并不是反對王安石改革，而是反對王安石在改革時推行的一些新政，他們爭論的不是要不要改革，而是應(yīng)該如何改革。

反對派普遍有著反對抑兼并、抑保富的思想傾向。司馬光認(rèn)為人們自身才性智愚的不同決定了人的貧富。“大地主大商人‘蠶食細(xì)民‘侵牟編戶的地租和高利貸剝削與致富無關(guān)。”[12]

當(dāng)時的蘇軾、蘇轍、陳亮等都從保富的不同角度對王安石進(jìn)行反駁。蘇軾從理論上論證分工論，否定國家參與社會經(jīng)濟(jì)活動的行為。陳亮認(rèn)為應(yīng)該對農(nóng)商一視同仁，不應(yīng)該有所區(qū)別。蘇轍承認(rèn)商人的作用。同時，反對派還明確地指出王安石變法具體措施中存在的嚴(yán)重問題，蘇轍就曾全面否定王安石的變法：“蓋青苗行，而農(nóng)無余財；報甲行，而農(nóng)無余力；免疫行，而公私并困；市易行，而商賈皆病。”[13]針對青苗法具體分析道：“以錢貸民，使出息二分，本以援救民之困，非為利也。然出納之際，吏緣為奸，雖重法不可禁；錢入民手，雖良民不免非理之費(fèi)；及其納錢，雖富家不免違限。如此，則鞭笞必用，自此恐州縣事不勝繁也?！盵14]

從對青苗法的分析和預(yù)測中足以看出蘇轍的遠(yuǎn)見卓識。而王安石仍然執(zhí)意推行青苗法，在推行過程中也確實(shí)出現(xiàn)了蘇轍預(yù)料之事，這就在事實(shí)上為反對派贏得了更強(qiáng)大的主動權(quán)，為變法帶來了更為實(shí)質(zhì)的阻力。

反對派反對抑兼并的思想，現(xiàn)在來看，均不能全面、系統(tǒng)、正確地解決當(dāng)時的社會經(jīng)濟(jì)問題，更不能解決當(dāng)時“富國強(qiáng)兵”的當(dāng)務(wù)之急。但是，宋代的士大夫是有著顯赫背景、社會影響力較大的階層，與新型的商人一道成為當(dāng)時具有重要社會影響力的群體。

王安石變法在施行過程中也出現(xiàn)了不少弊端，并未解決土地兼并以及由此產(chǎn)生的社會矛盾激化問題，甚至出現(xiàn)了新法危害百姓的現(xiàn)象，這些都成為反對派反駁的強(qiáng)有力的事實(shí)依據(jù)。

總之，盡管反對派力量強(qiáng)大，當(dāng)時的改革還是取得了很大成效，特別是在增加國家財政收入方面成效顯著。改革的順利推行總是需要多方面提供保障的，面對“三冗”、積貧積弱的國家，王安石大刀闊斧銳意改革，但由于國家積弊已久，不是一朝一夕就能解決的，而且，改革也缺乏一支始終如一、緊密團(tuán)結(jié)的團(tuán)隊。最終，隨著宋神宗和王安石的去世，變法幾乎被全部廢止。

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