我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)現(xiàn)狀及處置對(duì)策研究

馬 紅

（中國(guó)光大銀行股份有限公司大連分行特殊資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部，遼寧 大連 116001）

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的背景下，商業(yè)銀行存貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大，產(chǎn)生的不良資產(chǎn)問(wèn)題也隨之凸顯。為此，我國(guó)銀保監(jiān)管機(jī)構(gòu)多次發(fā)布《貸款五級(jí)分類(lèi)指引》和相關(guān)政策文件，要求商業(yè)銀行及時(shí)進(jìn)行不良資產(chǎn)處置，降低不良資產(chǎn)額和不良貸款率，維護(hù)良好的金融秩序，促進(jìn)商業(yè)銀行自身的長(zhǎng)效發(fā)展。而與此同時(shí)，雖然各大商業(yè)銀行紛紛開(kāi)始落實(shí)不良資產(chǎn)處置政策，但是從近些年銀保監(jiān)會(huì)公布的數(shù)據(jù)來(lái)看，不良資產(chǎn)處置問(wèn)題還十分嚴(yán)重。

一、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)現(xiàn)狀

我國(guó)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，主要指的是不良貸款。根據(jù)我國(guó)銀保監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的《貸款五級(jí)分類(lèi)指引》：貸款可分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類(lèi)。其中后面三類(lèi)可以統(tǒng)稱(chēng)為不良貸款。表1是2017年至2021年我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款額和不良貸款率統(tǒng)計(jì)情況。

表1 2017年～2021年商業(yè)銀行不良資產(chǎn)情況

從表1可以看出，在近五年時(shí)間里，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款額和不良貸款率都是呈雙升趨勢(shì)。其中不良貸款額從2017年的65914億元上升為2021年的112596億元，上升比例為70.82%，平均每年上升15%左右。從不良貸款率數(shù)據(jù)來(lái)看，2017年不良貸款率為1.74%，而到2021年這一比例增長(zhǎng)到2.36%，上升幅度為35.63%，上升幅度仍然很高。對(duì)比不良貸款額和不良貸款率的增長(zhǎng)速度，不難發(fā)現(xiàn)不良貸款率的增長(zhǎng)速度要遠(yuǎn)快于不良貸款額，這表明從2017年～2021年這五年里，雖然不良貸款額和不良貸款率在不斷上升，但是總體貸款規(guī)模也以更快的速度增長(zhǎng)，才導(dǎo)致不良貸款額和不良貸款率未實(shí)現(xiàn)同步增長(zhǎng)。

總的來(lái)說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行，不良貸款額和不良貸款率處于高位，并且呈逐年增長(zhǎng)趨勢(shì)，不良資產(chǎn)問(wèn)題還十分嚴(yán)峻。

二、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置存在的問(wèn)題

我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)現(xiàn)狀決定了要強(qiáng)化不良資產(chǎn)處置工作，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保全的目的。然而，現(xiàn)階段商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置中還存在一些問(wèn)題，主要包括以下三個(gè)方面。

1.不良資產(chǎn)處置手段單一

現(xiàn)階段部分商業(yè)銀行仍然采用傳統(tǒng)的清收和核銷(xiāo)為主的不良資產(chǎn)處置手段，這在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)深入發(fā)展，金融工具推陳出新的新時(shí)代，已經(jīng)無(wú)法實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量的不良資產(chǎn)處置效果。特別是在疫情影響背景下，商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)處置金額增加，所牽涉的主體也越來(lái)越復(fù)雜，處置難度也不斷加大。傳統(tǒng)不良資產(chǎn)處置的高耗性、滯后性的缺陷凸顯，單純依靠傳統(tǒng)的單一處置手段已經(jīng)無(wú)法高效的實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)處置，創(chuàng)新不良資產(chǎn)處置手段刻不容緩[1]。

2.不良資產(chǎn)處置耗時(shí)長(zhǎng)、效率低

現(xiàn)階段商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置存在耗時(shí)長(zhǎng)、效率低、成本高的問(wèn)題。訴訟清收是商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的常用方法，然而訴訟清收的流程復(fù)雜，整個(gè)過(guò)程短則半年，長(zhǎng)則兩到三年，并且判決結(jié)果出來(lái)后，若借款人沒(méi)有可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)，商業(yè)銀行不僅無(wú)法回收貸款金額，而且還要損失訴訟成本、人工成本和時(shí)間成本，增加了商業(yè)銀行的負(fù)擔(dān)。若商業(yè)銀行不能及時(shí)進(jìn)行訴訟，掌握訴訟流程，則加劇了其不良資產(chǎn)處置時(shí)間，造成耗時(shí)較長(zhǎng)，而清收率反而不高，不良資產(chǎn)處置效率低下[2]。

3.未能充分挖掘不良資產(chǎn)潛在價(jià)值

在銀保監(jiān)會(huì)要求各大商業(yè)銀行注重經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)不良貸款額和不良貸款率雙降的背景下，我國(guó)商業(yè)銀行紛紛加大不良資產(chǎn)處置進(jìn)度。然而，部分商業(yè)銀行在不良資產(chǎn)處置上是為了處置而處置，而忽視了不良資產(chǎn)的潛在價(jià)值。一些商業(yè)銀行在不良資產(chǎn)處置工作中較為被動(dòng)，缺乏主動(dòng)作為的意識(shí)，無(wú)法實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)處置和回收的最有價(jià)值。

三、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置問(wèn)題的成因

商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的問(wèn)題是多方面的，文章主要從商業(yè)銀行自身的視角來(lái)剖析問(wèn)題的原因，主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面。

1.處置制度流程不完善

完善的不良資產(chǎn)處置制度和流程體系是實(shí)現(xiàn)有效不良資產(chǎn)處置的基礎(chǔ)保障。而現(xiàn)階段一些商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置制度、流程無(wú)法滿(mǎn)足銀行風(fēng)險(xiǎn)的防控要求。商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)伴隨于銀行發(fā)展的整個(gè)過(guò)程，而不良資產(chǎn)處置是銀行減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的末端屏障。但部分商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置制度、流程不完善，只有呆賬核銷(xiāo)、批量轉(zhuǎn)讓等傳統(tǒng)不良資產(chǎn)處置制度和相關(guān)流程。在不良資產(chǎn)數(shù)額和不良資產(chǎn)率雙升的背景下，加上不良資產(chǎn)品種和風(fēng)險(xiǎn)不斷增加的現(xiàn)狀下，傳統(tǒng)的制度、流程已無(wú)法滿(mǎn)足資產(chǎn)處置需求[3]。并且，表外不良資產(chǎn)管理的制度和相關(guān)流程不完善。一些商業(yè)銀行缺乏對(duì)已核銷(xiāo)呆賬的后續(xù)管理工作，出現(xiàn)“一核了之”的狀況，部分商業(yè)銀行缺乏完整的跟蹤流程，甚至部分商業(yè)銀行沒(méi)有建立響應(yīng)的管理臺(tái)賬，已核銷(xiāo)的呆賬長(zhǎng)期無(wú)人進(jìn)行追蹤，既降低了不良資產(chǎn)處置效率，很多呆賬甚至超過(guò)了訴訟時(shí)效，造成銀行債權(quán)的流失。

2.貸款管理水平低下

貸款管理水平不高既是不良資產(chǎn)率上升的主要原因之一，也是不良資產(chǎn)處置效率不高、效果不佳的重要原因。為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，大部分商業(yè)銀行都建立了完善的貸款管理制度。但是由于“重貸輕管”傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)理念的影響，很多貸款人員在實(shí)際工作中并沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行制度，貸款管理流于形式，增加了不良資產(chǎn)處置的難度[4]。在貸前管理方面，商業(yè)銀行對(duì)于借款人的經(jīng)營(yíng)情況調(diào)查不夠深入。企業(yè)經(jīng)營(yíng)收入是保證銀行債權(quán)的第一要素，因此商業(yè)銀行在貸前要做好相關(guān)調(diào)查。從現(xiàn)狀而言，商業(yè)銀行對(duì)借款人和擔(dān)保人企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的調(diào)查主要以企業(yè)自己的描述和現(xiàn)場(chǎng)走訪(fǎng)，缺乏系統(tǒng)的、深入的調(diào)查，例如產(chǎn)業(yè)鏈調(diào)查、財(cái)務(wù)調(diào)查等，無(wú)法真實(shí)地展示企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況。同時(shí)，商業(yè)銀行對(duì)借款人名下資產(chǎn)調(diào)查不到位。借款人的資產(chǎn)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題后保障銀行債權(quán)的重要來(lái)源，而銀行在貸前管理中并未對(duì)借款人的個(gè)人資產(chǎn)進(jìn)行深入的摸底調(diào)查，例如借款人名下的房產(chǎn)、土地、車(chē)輛等情況，以及各類(lèi)資產(chǎn)的質(zhì)押情況。這加大了不良資產(chǎn)處置中回收債權(quán)的難度。在貸中管理方面，一些商業(yè)銀行貸后管理流于形式，相關(guān)人員僅僅是每月的固定時(shí)間節(jié)點(diǎn)到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行拍照、上傳，以完成任務(wù)的心態(tài)去進(jìn)行貸后管理，而沒(méi)有進(jìn)行深入的貸后調(diào)查，難以發(fā)現(xiàn)實(shí)際的問(wèn)題。此外，部分商業(yè)銀行存在訴訟不及時(shí)的問(wèn)題。由于貸后管理不到位，商業(yè)銀行很難前瞻性地去發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，在借款人風(fēng)險(xiǎn)暴露后，從決定對(duì)借款人進(jìn)行起訴到資產(chǎn)保全，這一過(guò)程要花費(fèi)約一個(gè)月的時(shí)間。而這段時(shí)間里借款人可以采取措施轉(zhuǎn)移、隱匿資產(chǎn)，并且其他債權(quán)人可能提前采取措施，對(duì)銀行債權(quán)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響，對(duì)于不良資產(chǎn)處置造成不利影響。

3.處置隊(duì)伍建設(shè)不到位

不良資產(chǎn)處置不僅需要豐富的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，還要具備法律、財(cái)務(wù)方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，這就對(duì)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置隊(duì)伍建設(shè)提出了更高的要求。而現(xiàn)階段商業(yè)銀行處置隊(duì)伍建設(shè)還不到位，影響了不良資產(chǎn)處置效率與質(zhì)量。首先，處置崗位人員數(shù)量不足。部分商業(yè)銀行對(duì)此項(xiàng)工作事宜并不重視，安排的人員較為有限，通常一個(gè)人要應(yīng)對(duì)幾十家企業(yè)的不良資產(chǎn)處置，龐大的工作量使得處置人員無(wú)法精細(xì)化地開(kāi)展不良資產(chǎn)處置工作，不利于保證資產(chǎn)處置質(zhì)量。其次，處置崗位人員知識(shí)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)不合理。處置崗位人員很多都是由本行客戶(hù)經(jīng)理轉(zhuǎn)崗而來(lái)，一方面是其在不良資產(chǎn)處置方面缺乏實(shí)操經(jīng)驗(yàn)，并且也缺乏相關(guān)的理論知識(shí)，導(dǎo)致在工作中進(jìn)展緩慢。另一方面，由于缺乏對(duì)處置崗位重要性的認(rèn)識(shí)，一些處置崗位人員年齡大都偏大，甚至安排一些臨近退休的人員，由于精力原因，其不良資產(chǎn)處置能力有限[5]。最后，處置崗位人員培養(yǎng)有待加強(qiáng)。一些商業(yè)銀行針對(duì)處置崗位的培訓(xùn)十分有限，并且沒(méi)有健全的培訓(xùn)體系，人才培養(yǎng)層面嚴(yán)重滯后。

4.考核激勵(lì)機(jī)制不合理

科學(xué)的考核激勵(lì)機(jī)制是提升崗位員工工作積極性，優(yōu)化不良資產(chǎn)處置質(zhì)量的有效方法。現(xiàn)階段商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置考核激勵(lì)機(jī)制不合理，主要表現(xiàn)在三個(gè)方面。第一，部分商業(yè)銀行存在業(yè)績(jī)主導(dǎo)的經(jīng)營(yíng)理念，在員工考核中重視存款和貸款規(guī)模，忽視了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和不良資產(chǎn)處置。這至少是帶來(lái)了兩個(gè)方面的問(wèn)題。一方面，業(yè)績(jī)主導(dǎo)的考核模式導(dǎo)致銀行和員工片面追求存貸規(guī)模，忽視了對(duì)借款人及其企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況的深入了解，這會(huì)造成銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的提升，也會(huì)對(duì)不良資產(chǎn)處置帶來(lái)更大的挑戰(zhàn)與困難。另一方面，由于忽視了對(duì)不良資產(chǎn)處置的考核，員工也會(huì)忽視不良資產(chǎn)處置工作，造成工作效率低下，不良資產(chǎn)處置效果不佳。第二，商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置績(jī)效考核指標(biāo)體系不健全，無(wú)法實(shí)現(xiàn)良好的激勵(lì)效果。目前不良資產(chǎn)績(jī)效考核往往采用不良資產(chǎn)處置額、資金回收額等最終結(jié)果作為關(guān)鍵指標(biāo)，然而不良資產(chǎn)處置是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的工作，很多工作成效是需要長(zhǎng)期的跟進(jìn)來(lái)實(shí)現(xiàn)的。因此，這種以結(jié)果為導(dǎo)向，忽視過(guò)程的績(jī)效考核指標(biāo)體系不利于不良資產(chǎn)處置工作的長(zhǎng)效發(fā)展，并且會(huì)挫傷員工的工作積極性，在工作中出現(xiàn)消極怠工的狀況[6]。第三，商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置績(jī)效分配機(jī)制不合理。不良資產(chǎn)處置相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)往往是由總行打包發(fā)給分行、支行，員工并沒(méi)有績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)分配的自主權(quán)，甚至部分員工不了解分配標(biāo)準(zhǔn)，以及是否會(huì)有獎(jiǎng)勵(lì)，這導(dǎo)致績(jī)效分配在很多時(shí)候沒(méi)有落實(shí)到有功人員，沒(méi)有體現(xiàn)“按勞分配”的原則，員工會(huì)產(chǎn)生不公平感，從而影響不良資產(chǎn)處置的效果。

四、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的優(yōu)化策略

根據(jù)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置存在的問(wèn)題及成因，本文針對(duì)性地提出了不良資產(chǎn)處置優(yōu)化策略。

1.創(chuàng)新處置手段，實(shí)行全面分類(lèi)管理

傳統(tǒng)的不良資產(chǎn)處置手段已經(jīng)無(wú)法滿(mǎn)足互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代下金融工具和金融衍生工具深化發(fā)展的要求。因此，商業(yè)銀行在不良資產(chǎn)處置中要充分利用互聯(lián)網(wǎng)工具和其他新型金融工具，創(chuàng)新處置手段，根據(jù)不良資產(chǎn)的性質(zhì)、類(lèi)型實(shí)行全面分類(lèi)管理[7]。第一，對(duì)于信用類(lèi)不良資產(chǎn)建議采用“互聯(lián)網(wǎng)+”處置手段。在互聯(lián)網(wǎng)金融迅速發(fā)展的時(shí)代，商業(yè)銀行大量發(fā)展無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)保的小額信用貸款，這些貸款受眾廣，并且地域分布廣泛，在形成不良資產(chǎn)后往往很難處置。因此，商業(yè)銀行可以采用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)更有效率的不良資產(chǎn)處置?；ヂ?lián)網(wǎng)平臺(tái)為商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置提供了更豐富、更有效率的處置渠道。商業(yè)銀行在平臺(tái)上發(fā)布不良資產(chǎn)信息后，可以吸引眾多參與者，商業(yè)銀行擇優(yōu)選擇后進(jìn)行落實(shí)。這樣做至少有兩點(diǎn)好處。其一，避免了傳統(tǒng)催收層層分包耗時(shí)長(zhǎng)，效率低，以及彌補(bǔ)了信息鏈上的節(jié)點(diǎn)缺失，降低了道德風(fēng)險(xiǎn)，甚至分包的催收組織以銀行的名義進(jìn)行暴力催收，敗壞銀行聲譽(yù)的問(wèn)題。其二，打破了傳統(tǒng)催收的地域限制。由于商業(yè)銀行的分包資源大都在本地，而信用貸款的借款人大都在外地，傳統(tǒng)的催收手段很難實(shí)現(xiàn)良好的處置。而“互聯(lián)網(wǎng)+”的處置方式可以實(shí)現(xiàn)線(xiàn)上線(xiàn)下資源的融合，帶來(lái)良好的處置效果。第二，對(duì)于住房抵押類(lèi)不良資產(chǎn)，可以采用資產(chǎn)證券化處置手段。通過(guò)采用住房抵押類(lèi)不良資產(chǎn)創(chuàng)建資金池，以證券化的方式來(lái)處置不良資產(chǎn)，既給投資者更豐富的投資品類(lèi)，又提升了商業(yè)銀行的處置效率，保證了銀行的資產(chǎn)收益，可以說(shuō)是個(gè)雙贏的選擇。第三，對(duì)于大額不良資產(chǎn)，可以采用債轉(zhuǎn)股處置手段。由于大額不良資產(chǎn)處置效率低，并且由于資產(chǎn)數(shù)額大會(huì)對(duì)銀行的正常經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響，因此商業(yè)銀行采用債轉(zhuǎn)股的不良資產(chǎn)處置手段，將債權(quán)轉(zhuǎn)化成股權(quán)，不僅讓銀行獲得股權(quán)收益，參與到企業(yè)決策，更是減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)，有利于盤(pán)活企業(yè)，實(shí)現(xiàn)雙贏。但值得一提的是，債轉(zhuǎn)股的企業(yè)選擇一定要慎重，企業(yè)要具有一定核心競(jìng)爭(zhēng)力，并且是暫時(shí)經(jīng)營(yíng)或者資金流轉(zhuǎn)上的困難。此外，信托處置手段也是一種較常見(jiàn)的不良資產(chǎn)處置手段，商業(yè)銀行要依據(jù)情況合理使用。

2.完善處置制度流程，避免操作風(fēng)險(xiǎn)

完善的制度和流程是實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化不良資產(chǎn)處置的基礎(chǔ)，既有利于提升處置效率，也能有效避免操作風(fēng)險(xiǎn)。首先，要健全不良資產(chǎn)處置相關(guān)制度、流程。傳統(tǒng)的不良資產(chǎn)處置以呆賬核銷(xiāo)、批量轉(zhuǎn)讓和法院訴訟為主，缺乏其他方面的處置相關(guān)制度流程。因此，商業(yè)銀行要根據(jù)不良資產(chǎn)的種類(lèi)、風(fēng)險(xiǎn)，建立基于互聯(lián)網(wǎng)和現(xiàn)代金融工具的不良資產(chǎn)處置制度、流程。例如商業(yè)銀行要建立基于互聯(lián)網(wǎng)信貸的不良資產(chǎn)處置制度、流程，資產(chǎn)證券化、債轉(zhuǎn)股、信托等不良資產(chǎn)處置制度和流程等[8]。其次，商業(yè)銀行要健全不良資產(chǎn)合規(guī)規(guī)范和監(jiān)督制度、流程。一方面，商業(yè)銀行要對(duì)不良資產(chǎn)處置過(guò)程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面梳理，以前瞻性的眼光制定不良資產(chǎn)處置合規(guī)制度，為崗位人員操作提供制度支持和流程標(biāo)準(zhǔn)。另一方面，要完善不良資產(chǎn)處置相關(guān)監(jiān)督制度，采用定期與不定期相結(jié)合，現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合的監(jiān)督方法，充分利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，對(duì)崗位人員的行為進(jìn)行全面監(jiān)督，減少操作風(fēng)險(xiǎn)。最后，要健全表外不良資產(chǎn)處置相關(guān)制度和流程。針對(duì)部分商業(yè)銀行已核銷(xiāo)呆賬“一核了之”的狀況，要建立健全相關(guān)制度流程，建立已核銷(xiāo)呆賬的臺(tái)賬，由專(zhuān)人負(fù)責(zé)進(jìn)行管理和跟蹤，實(shí)現(xiàn)表外不良資產(chǎn)責(zé)任到人，最大程度地實(shí)現(xiàn)銀行資產(chǎn)保全。

3.強(qiáng)化貸款管理水平

要實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)的不良資產(chǎn)處置效果，必須從源頭抓起，從貸前、貸中和貸后全過(guò)程入手，強(qiáng)化貸款管理水平。首先，商業(yè)銀行要改變經(jīng)營(yíng)觀(guān)念，樹(shù)立從過(guò)度重視存貸款規(guī)模到以資產(chǎn)保全為核心的經(jīng)營(yíng)管理理念，既要重視商業(yè)銀行的短期發(fā)展，又要降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)銀行的持續(xù)健康發(fā)展。其次，在貸前和貸中管理階段，商業(yè)銀行要加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管控，嚴(yán)格執(zhí)行貸前調(diào)查制度、流程，嚴(yán)格審查審批。調(diào)查人員要從多方面入手對(duì)借款人、擔(dān)保人、借款企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行詳盡調(diào)查，例如通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)數(shù)據(jù)和上下游產(chǎn)業(yè)鏈對(duì)借款企業(yè)的實(shí)際狀況進(jìn)行了解，可以通過(guò)不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)中心、車(chē)管所等機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)信息進(jìn)行調(diào)查，全面了解借款人、借款企業(yè)的真實(shí)狀況，既減小了貸款風(fēng)險(xiǎn)，又便于及時(shí)地進(jìn)行不良資產(chǎn)處置。最后，要加強(qiáng)對(duì)不良資產(chǎn)訴訟的管理。及時(shí)的訴訟是實(shí)現(xiàn)銀行資產(chǎn)保全的有效手段，因此商業(yè)銀行一方面要全過(guò)程地了解借款人的實(shí)際情況和還款能力，在出現(xiàn)履約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)第一時(shí)間進(jìn)行不良資產(chǎn)處置，利用訴訟手段來(lái)維護(hù)銀行的債權(quán)。另一方面，商業(yè)銀行要準(zhǔn)確把握訴訟各環(huán)節(jié)的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)訴訟時(shí)間上的無(wú)縫對(duì)接，各訴訟環(huán)節(jié)上的環(huán)環(huán)相扣，減少因訴訟不及時(shí)造成的債權(quán)損失[9]。

4.搭建專(zhuān)職處置團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)

人力資源是商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的不竭動(dòng)力，因此商業(yè)銀行要重視人力資源建設(shè)，搭建不良資產(chǎn)專(zhuān)職處置團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，打造出一支具有競(jìng)爭(zhēng)力的人才隊(duì)伍。首先，要搭建專(zhuān)業(yè)化的不良資產(chǎn)處置團(tuán)隊(duì)。根據(jù)不良資產(chǎn)處置的要求，商業(yè)銀行要組建一支具有豐富信貸管理經(jīng)驗(yàn)、處置實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、資產(chǎn)評(píng)估經(jīng)驗(yàn)和法律知識(shí)人員組成的處置團(tuán)隊(duì)。處置團(tuán)隊(duì)的成員可以來(lái)自于不同層級(jí)的崗位人員，例如分行、支行和網(wǎng)點(diǎn)人員，在年齡結(jié)構(gòu)上要合理，不能全由理論知識(shí)較強(qiáng)的青年員工，或者經(jīng)驗(yàn)豐富的大齡員工組成。通過(guò)知識(shí)結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)的合理搭配，處置團(tuán)隊(duì)能及時(shí)的給出不良資產(chǎn)處置策略，實(shí)現(xiàn)高效的不良資產(chǎn)處置。其次，要完善處置人才培養(yǎng)體系。一方面，商業(yè)銀行要健全不良資產(chǎn)處置崗位內(nèi)部培訓(xùn)體系，根據(jù)崗位要求對(duì)員工進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn)，對(duì)于需要掌握信貸、法律方面的知識(shí)，有條件的可以采用“培訓(xùn)+輪崗”的方法來(lái)提升員工的專(zhuān)業(yè)能力。另一方面，商業(yè)銀行要邀請(qǐng)行業(yè)專(zhuān)家到銀行來(lái)進(jìn)行講座，同時(shí)鼓勵(lì)員工到標(biāo)桿同業(yè)去學(xué)習(xí)、考察，不斷拓展員工的處置視野，提升員工不良資產(chǎn)處置方面的綜合素養(yǎng)。最后，要健全人才梯隊(duì)建設(shè)。商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展要依靠源源不斷的人才支持，因此銀行要做好不良資產(chǎn)處置方面的后備人才儲(chǔ)備，通過(guò)新鮮的血液注入為不良資產(chǎn)處置帶來(lái)新的活力。

5.完善員工考核激勵(lì)機(jī)制

商業(yè)銀行要彌補(bǔ)不良資產(chǎn)處置工作中員工考核激勵(lì)機(jī)制的不足，有效激發(fā)員工的工作動(dòng)力，從而實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量的不良資產(chǎn)處置。首先，商業(yè)銀行管理層要轉(zhuǎn)變觀(guān)念，充分認(rèn)識(shí)到不良資產(chǎn)處置工作對(duì)銀行資產(chǎn)保全的價(jià)值，提升不良資產(chǎn)處置相關(guān)指標(biāo)的權(quán)重，制定詳盡的獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)，配置相應(yīng)資源，促使員工認(rèn)真對(duì)待不良資產(chǎn)處置工作。其次，要完善不良資產(chǎn)處置工作績(jī)效考核指標(biāo)體系。不良資產(chǎn)處置是一項(xiàng)長(zhǎng)效性的工作，從時(shí)間周期來(lái)看可能需要很長(zhǎng)時(shí)間的努力才能獲得一定的成效，從內(nèi)容上看需要大量的日常工作和過(guò)程性的工作內(nèi)容。因此，其績(jī)效考核指標(biāo)體系既需要結(jié)果性的指標(biāo)，也需要過(guò)程性的指標(biāo)，在績(jī)效考核指標(biāo)體系設(shè)定中要將結(jié)果指標(biāo)和過(guò)程指標(biāo)、定量指標(biāo)和定性指標(biāo)結(jié)合起來(lái)。從時(shí)間周期來(lái)看，可以在年度指標(biāo)中以結(jié)果指標(biāo)為主，提前設(shè)定人員的年度目標(biāo)。而月度、季度指標(biāo)設(shè)定中應(yīng)該實(shí)現(xiàn)結(jié)果指標(biāo)和過(guò)程指標(biāo)并重，以實(shí)現(xiàn)科學(xué)的績(jī)效考評(píng)，提升員工在工作中的積極性。最后，要加強(qiáng)對(duì)績(jī)效結(jié)果的運(yùn)用，充分發(fā)揮績(jī)效考核的激勵(lì)作用[10]。商業(yè)銀行要將不良資產(chǎn)處置崗位績(jī)效考核結(jié)果運(yùn)用于員工的薪酬調(diào)整、獎(jiǎng)金獎(jiǎng)勵(lì)、職位晉升上，實(shí)現(xiàn)高效的人力資源管理和有效的激勵(lì)。此外，為保證激勵(lì)兌現(xiàn)，商業(yè)銀行要建立相關(guān)監(jiān)督體系，在績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)制定前將激勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)同時(shí)告知相關(guān)員工，在績(jī)效考核結(jié)果出來(lái)后對(duì)激勵(lì)進(jìn)行落實(shí)和監(jiān)督，確保獎(jiǎng)勵(lì)落實(shí)到相關(guān)人員，保證激勵(lì)的公平性。