農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)：國際經(jīng)驗(yàn)與中國實(shí)踐

張藝萍，杜金向

（天津財(cái)經(jīng)大學(xué)， 天津 300222）

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略要想獲得勝利離不開農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展，單純的價(jià)格保險(xiǎn)和產(chǎn)量保險(xiǎn)不能滿足農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要，當(dāng)農(nóng)戶種植某種農(nóng)產(chǎn)品的實(shí)際收入低于保險(xiǎn)保障水平時(shí)，農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)能夠保障其獲得賠償，讓農(nóng)民可以安心種地，不再為農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的市場波動(dòng)而擔(dān)心，完善了多層次農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，對保證糧食安全、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和規(guī)?；l(fā)展具有重要意義。當(dāng)前我國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的發(fā)展仍在起步環(huán)節(jié)，美國和日本的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展較早，通過對比可以得出農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展的建議和啟示。

一、我國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀

(一)我國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的政策支持

我國自2016年已經(jīng)連續(xù)六年在中央一號文件上提出農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)，從探索開展重要農(nóng)產(chǎn)品收入保險(xiǎn)試點(diǎn)到擴(kuò)大三大糧食作物收入保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍，農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)將對我國農(nóng)業(yè)發(fā)展起到越來越重要的作用。

2019年發(fā)布的《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》中指出要重點(diǎn)發(fā)展三大主糧作物農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，并使收入保險(xiǎn)成為我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的重要險(xiǎn)種。《指導(dǎo)意見》的發(fā)布從頂層設(shè)計(jì)上為農(nóng)產(chǎn)品收入保險(xiǎn)的發(fā)展指明了前進(jìn)方向。通過農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)受到的損失可以不再通過政府救濟(jì)而是保險(xiǎn)理賠的方式獲得補(bǔ)償，為政府財(cái)政降低了風(fēng)險(xiǎn)。

(二)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的試點(diǎn)情況

當(dāng)前我國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)處在試點(diǎn)階段，試點(diǎn)范圍不斷擴(kuò)大，趨勢良好。2016年，新疆石河子市簽發(fā)了我國首個(gè)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)——棉花收入保險(xiǎn)合同，開啟了我國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的先河。2018年按照中央部署，在內(nèi)蒙古、遼寧等六個(gè)省份開展了為期三年的完全成本保險(xiǎn)和收入保險(xiǎn)的試點(diǎn)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)型升級。同時(shí)，各地根據(jù)本地特色農(nóng)產(chǎn)品積極推出相關(guān)收入保險(xiǎn)的試點(diǎn)，如貴州省在2019年試點(diǎn)食用菌收入保險(xiǎn)。根據(jù)《2019年我國保險(xiǎn)業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》顯示，2019年收入保險(xiǎn)等新型險(xiǎn)種為1.91億戶次農(nóng)戶提供風(fēng)險(xiǎn)保障3.81萬億元，向4918萬戶次農(nóng)戶支付賠款560.2億元。

二、農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的國際比較

(一)法律法規(guī)的比較

美國和日本在農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展方面均做到了立法先行，日本在2019年起在全國范圍內(nèi)推行農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)，但在2017年，日本就在《農(nóng)業(yè)損失補(bǔ)償法》中增加了農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)定。美國隨著《1996年聯(lián)邦農(nóng)業(yè)完善和改革法》的出臺，農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)也開始試點(diǎn)，到2003年在全國范圍內(nèi)進(jìn)行推廣，此后《2014年新農(nóng)業(yè)法案》促進(jìn)了產(chǎn)量保險(xiǎn)向收入保險(xiǎn)轉(zhuǎn)化的進(jìn)程。而我國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)尚處于試點(diǎn)階段，相關(guān)的規(guī)章制度尚未推出。

(二)運(yùn)作模式的比較

美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的運(yùn)作模式分為四個(gè)層次，聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)主要保險(xiǎn)單的設(shè)計(jì)與定價(jià)，私營保險(xiǎn)公司進(jìn)行銷售和理賠，聯(lián)邦政府提供保費(fèi)補(bǔ)貼，農(nóng)業(yè)部的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)提供再保險(xiǎn)服務(wù)。日本運(yùn)作模式分為三層，中央政府負(fù)責(zé)保單設(shè)計(jì)、提供保險(xiǎn)補(bǔ)貼和再保險(xiǎn)服務(wù)；共濟(jì)組合聯(lián)合會(huì)為基層提供分保服務(wù)，同時(shí)向中央政府上交一定比例保費(fèi)進(jìn)行再保險(xiǎn)；農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合向農(nóng)戶提供農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)。我國運(yùn)作模式分為三層，商業(yè)保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的設(shè)計(jì)、銷售和理賠，銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)保險(xiǎn)公司及農(nóng)險(xiǎn)產(chǎn)品的準(zhǔn)入，中央和地方政府相關(guān)部門負(fù)責(zé)對農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼和政策引導(dǎo)。

(三)再保險(xiǎn)市場的比較

相對我國，美國和日本的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系相對完善。美國由聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司和商業(yè)再保險(xiǎn)市場共同提供再保險(xiǎn)服務(wù)。日本因其運(yùn)作模式由共濟(jì)組合聯(lián)合會(huì)和中央政府構(gòu)成了二級再保險(xiǎn)體系。我國農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)服務(wù)是由我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)共同體承擔(dān)的，2020年我國農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司的正式開業(yè)標(biāo)志著我國農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)的發(fā)展將進(jìn)入新征程。

(四)保障范圍的比較

在保障目的方面，美國、日本和我國均是為了符合WTO《農(nóng)業(yè)協(xié)定》的“綠箱”規(guī)則，減少“黃箱”補(bǔ)貼額度，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展。

在農(nóng)產(chǎn)品品種范圍方面，美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的承保范圍以大宗糧、油和纖維作物為主，日本將重要糧食作物以及種植范圍廣、產(chǎn)量高、農(nóng)民需求迫切的農(nóng)作物，且符合保費(fèi)精算厘定的農(nóng)作物品種納入范圍內(nèi)。我國的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)處于試點(diǎn)階段，重點(diǎn)發(fā)展三大糧食作物和地方特色農(nóng)產(chǎn)品的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)。

(五)補(bǔ)貼制度的比較

美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)實(shí)行對純保費(fèi)和保險(xiǎn)公司管理費(fèi)的雙向補(bǔ)貼。日本的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的補(bǔ)貼包括對純保險(xiǎn)費(fèi)和共濟(jì)團(tuán)體運(yùn)行費(fèi)的補(bǔ)貼以及為巨災(zāi)提供再保險(xiǎn)補(bǔ)貼。而我國僅在投保時(shí)給予保費(fèi)補(bǔ)貼，沒有對管理費(fèi)及再保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)貼。

在保費(fèi)補(bǔ)貼的差異化方面，美國的保費(fèi)補(bǔ)貼比例由投保的保障水平、保險(xiǎn)險(xiǎn)種、農(nóng)場規(guī)模大小共同決定，高保障水平實(shí)行低保費(fèi)補(bǔ)貼率，不同險(xiǎn)種實(shí)行不同的保費(fèi)補(bǔ)貼率，高農(nóng)場規(guī)模實(shí)行高保費(fèi)補(bǔ)貼率。日本根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品品種的不同，給與不同的保費(fèi)補(bǔ)貼比例，糧食作物保費(fèi)補(bǔ)貼比例更高。而我國的保費(fèi)補(bǔ)貼比例與農(nóng)作物種類及區(qū)域有關(guān)，西部地區(qū)及糧食作物補(bǔ)貼比例更高。

(六)投保限制的比較

為了提高農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的投保率，日本實(shí)行強(qiáng)制型與自愿型相結(jié)合的模式，當(dāng)農(nóng)戶種植面積達(dá)到一定規(guī)模時(shí)會(huì)被實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)。同時(shí)日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)為了降低道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇發(fā)生的概率，還規(guī)定參保主體為實(shí)施藍(lán)色申報(bào)稅收的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者，且在保險(xiǎn)期間需要制作農(nóng)事日記。美國也通過立法的形式明確規(guī)定保險(xiǎn)公司不得拒絕農(nóng)戶投保。而我國對農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)實(shí)行自愿原則，即農(nóng)民是否投保自愿，保險(xiǎn)公司是否推出農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)自愿。

(七)農(nóng)產(chǎn)品信息系統(tǒng)的比較

美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的發(fā)展離不開系統(tǒng)的土地規(guī)劃和完備的數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)。美國的農(nóng)業(yè)數(shù)據(jù)系統(tǒng)不僅包含了農(nóng)產(chǎn)品相關(guān)數(shù)據(jù)、農(nóng)戶的征信數(shù)據(jù)，而且這些數(shù)據(jù)還被動(dòng)態(tài)監(jiān)測著。日本在全國實(shí)施農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)之前也進(jìn)行了大量數(shù)據(jù)收集工作。而我國的農(nóng)產(chǎn)品信息收集系統(tǒng)處于初步探索階段，尚未形成完備的農(nóng)產(chǎn)品信息系統(tǒng)。

三、對我國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的啟示

(一)完善農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)相關(guān)制度的建設(shè)

根據(jù)美國和日本的經(jīng)驗(yàn)，農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的大范圍推廣離不開相關(guān)法律法規(guī)的支持。加快完善農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的立法，讓農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場的運(yùn)作做到有法可依、有法可循，否則極易出現(xiàn)“鉆空子”的行為。另外，我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼制度可增加對再保險(xiǎn)的補(bǔ)貼，促進(jìn)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)市場的發(fā)展。

(二)積極建設(shè)農(nóng)產(chǎn)品再保險(xiǎn)市場

相對于單純的產(chǎn)量保險(xiǎn)或價(jià)格保險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)同時(shí)承保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格波動(dòng)的市場風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司需要通過再保險(xiǎn)市場將風(fēng)險(xiǎn)分散出去。同時(shí)，積極建設(shè)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)市場有利于構(gòu)建多層次的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場，與國際農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場和再保險(xiǎn)市場接軌，促進(jìn)我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場朝著更加成熟和完善的方向發(fā)展。我國農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司應(yīng)積極承擔(dān)起農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)再保險(xiǎn)的重?fù)?dān)，提高農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展的可持續(xù)性。

(三)積極開發(fā)更多相關(guān)險(xiǎn)種，擴(kuò)大保障范圍

當(dāng)前我國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的發(fā)展尚處于試點(diǎn)階段，需要積累相關(guān)數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)。根據(jù)美國和日本的經(jīng)驗(yàn)，產(chǎn)量保險(xiǎn)不僅是收入保險(xiǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)，并且相對收入保險(xiǎn)，產(chǎn)量保險(xiǎn)更具有適應(yīng)性，因此，保險(xiǎn)公司可優(yōu)先開發(fā)出更多產(chǎn)量保險(xiǎn)，為農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的發(fā)展積累數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的發(fā)展也應(yīng)同步進(jìn)行，保險(xiǎn)公司可根據(jù)當(dāng)前我國農(nóng)產(chǎn)品期貨市場上的產(chǎn)品，積極設(shè)計(jì)出切實(shí)可行的收入保險(xiǎn)，增加更多農(nóng)產(chǎn)品試點(diǎn)，擴(kuò)大保障范圍。另外，收入保險(xiǎn)的定價(jià)離不開品種豐富、交易活躍的農(nóng)產(chǎn)品期貨市場，我國的期貨交易所可根據(jù)自身狀況及國內(nèi)外發(fā)展的需要推出更多農(nóng)產(chǎn)品期貨，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品收入保險(xiǎn)的發(fā)展。

(四)加快氣象、保險(xiǎn)等的數(shù)據(jù)庫建設(shè)及共享

農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的定價(jià)和賠付都離不開數(shù)據(jù)的支持，完善的數(shù)據(jù)系統(tǒng)有利于農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的發(fā)展，建設(shè)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)庫是十分必要的。一方面，保險(xiǎn)公司應(yīng)加大對科技的應(yīng)用，如遙感技術(shù)探測耕地面積等，同時(shí)應(yīng)盡快建立起農(nóng)戶征信系統(tǒng)，降低逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)的可能。另一方面，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)共享數(shù)據(jù)，農(nóng)產(chǎn)品面臨的生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和收入風(fēng)險(xiǎn)受到多種因素的影響，只有加強(qiáng)數(shù)據(jù)的共享，才能更精確地進(jìn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的賠償工作。