股份制商業(yè)銀行①二級分行信貸風險管理探究

郭校磊

(中信銀行 煙臺分行，山東 煙臺 265599)

1 引言

改革開放以來，伴隨著我國經(jīng)濟發(fā)展取得輝煌成就，股份制商業(yè)銀行規(guī)模日益增大，經(jīng)歷了由弱小到強大、由粗放經(jīng)營到集約管理、由跟隨發(fā)展到引領創(chuàng)新的發(fā)展歷程。股份制商業(yè)銀行已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行體系中一支富有活力的生力軍，成為銀行業(yè)乃至國民經(jīng)濟發(fā)展不可缺少的重要組成部分。當前，國際形勢正發(fā)生深刻復雜變化，大宗商品市場大幅波動，全球通脹壓力明顯上升，主要經(jīng)濟體貨幣政策收緊外溢風險增加，世界經(jīng)濟復蘇步伐放緩。與此同時，我國經(jīng)濟發(fā)展正面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，黨的十九大報告提出必須打贏三大攻堅戰(zhàn)，其中一項重要內(nèi)容是防范化解重大風險。習近平總書記強調(diào)指出，打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)，重點是防控金融風險。

近年來，股份制商業(yè)銀行信貸風險管理體系、機制建設不斷深化，大都上收了二級分行信貸審批權限，在一級分行層面，統(tǒng)一了總行授信政策落實和分行權限內(nèi)授信項目評審，向著集約化經(jīng)營、扁平化管理方向優(yōu)化調(diào)整。但同時暴露出信貸業(yè)務操作管理與全面風險管理之間不對稱的矛盾，如各類授信業(yè)務操作仍在二級分行，而信貸風險管理的審批、決策、放款等重要環(huán)節(jié)集中在總、分行，授信資產(chǎn)經(jīng)營與管理中的信息不對稱現(xiàn)象越來越突出。問題資產(chǎn)、不良資產(chǎn)以及重大風險隱患大多發(fā)生在基層行，二級分行風險管理存在短板。

進一步健全二級分行信貸風險管理體系，提升信貸風險管理能力，提升全員信貸風險管理意識，強化信貸風險管理隊伍建設，將總分行的信貸風險管理理念、思路、措施貫徹落實到位，這是二級分行信貸風險管理工作的重點。

2 二級分行信貸風險管理存在的問題

股份制商業(yè)銀行的風險管理體制經(jīng)過多年建設，初步形成了審貸分離、按流程管理風險的組織架構，在銀行風險管理中發(fā)揮了重要作用，取得了明顯成效。但隨著形勢的變化，現(xiàn)行風險體制也暴露出一些問題。

2.1 二級分行信貸風險管理能力偏弱

審批權限“上收”、體制機制缺失、人才隊伍建設不足等導致二級分行風險管理部門信貸風險防控能力的弱化。2014年以來，國內(nèi)經(jīng)濟進入“新常態(tài)”，受經(jīng)濟增速下滑、結構調(diào)整等多種因素影響，銀行業(yè)信用風險曾經(jīng)出現(xiàn)了從貿(mào)易行業(yè)(如鋼貿(mào))向生產(chǎn)行業(yè)蔓延、從長三角向環(huán)渤海及中西部蔓延、從產(chǎn)能過剩行業(yè)向上下游行業(yè)蔓延、從中小微企業(yè)向大中型企業(yè)蔓延的情況。銀行業(yè)不良貸款加速暴露，不良率快速反彈。國內(nèi)銀行業(yè)不良貸款率由2014年的1.25%上升到2019年最高的1.86%。在銀行業(yè)風險加速暴露的背景下，股份制商業(yè)銀行也同樣面臨不良貸款的管控壓力，為了實現(xiàn)“止血”，股份制商業(yè)銀行大都采取了“上收”二級分行信貸審批權限、集中信貸審批管理等措施，權限“上收”一定程度上遏制了不良貸款快速上漲勢頭，提高了信貸客戶準入質(zhì)量，夯實了銀行資產(chǎn)質(zhì)量基礎，股份制商業(yè)銀行不良貸款率在2016年達到高點1.74%后穩(wěn)步回落到2021年的1.37%。與此同時，由于權限的“上收”，二級分行原有的風險管理組織架構重新整合，將原有的審批、放款和貸后等多個職能部門整合成一個部門；二級分行沒有了相關信貸審批等職能，部分崗位業(yè)務骨干選擇調(diào)崗或離職，二級分行風險管理部門的人才基礎和梯隊建設有所弱化；原有的決策機制(如信用審批委員會等)廢止，由于相關信貸風險管理機制的缺失，風險管理隊伍建設及能力培養(yǎng)的弱化，二級分行風險管理部門在信貸風險防控中的作用有所弱化。

表1 2010—2021年銀行業(yè)不良貸款情況 單位：億元

2.2 二級分行信貸風險信息“上行”不暢

在銀行信貸業(yè)務中，全面收集并準確評估授信客戶的各種信息是銀行信貸風險管理的核心和關鍵，為此，銀監(jiān)會曾在2004年頒布了《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，對商業(yè)銀行信貸授信盡職調(diào)查提出詳盡的盡職要求和評價標準。在業(yè)務開展過程中，一方面，有權審批的總行或一級分行大多通過二級分行上報的紙質(zhì)材料獲取項目信息，對信貸審批、放款、貸后監(jiān)測人員而言，身處異地，缺乏對二級分行當?shù)亟?jīng)濟、企業(yè)及相關政策情況的感知，獲取項目信息的渠道相對而言是局限的；另一方面，對于二級支行，普遍存在重業(yè)務拓展、輕風險管理的情況，為了促進個人績效及經(jīng)營業(yè)績增長，客戶經(jīng)理在上報授信調(diào)查材料的時候，不同程度存在對授信客戶優(yōu)勢方面關注的多，對潛在問題和風險隱患避重就輕，個別經(jīng)營機構還存在美化授信企業(yè)的情況。同時，為應對激烈的同業(yè)競爭，經(jīng)營機構不得不降低授信條件，對必要的風險控制要求一再妥協(xié)。在貸后管理過程中，經(jīng)營機構往往從提升經(jīng)營業(yè)績的角度考慮的多一點，更愿意從維持或者提升合作深度方面有所作為，對授信客戶的潛在風險因素不愿意主動揭示。這樣一來，信貸風險信息從二級支行到二級分行，再到有審批決策權的一級分行或總行，中間環(huán)節(jié)較多，信貸風險信息“上行”不暢，風險管理的剛性被軟化，授信風險隱患逐步積累。

2.3 總分行信貸風險管理措施在二級分行“下行”乏力

將總分行的信貸風險管理理念、思路、措施貫徹落實到位，這是二級分行信貸風險管理工作的重點。在實際工作中，由于二級分行組織架構設置不盡合理，常常是二級分行一個部門對接上級行多個部門，在各項政策措施的“上傳下達”上往往存在層層衰減的情況。如二級分行的公司營銷部門，作為信貸業(yè)務的“一道防線”，職責除了營銷推動、資產(chǎn)負債管理，還有授信項目的盡職調(diào)查、產(chǎn)品設計和貸后管理。實際操作中，公司營銷部門由于對接部門多、案頭工作繁雜，在授信盡職調(diào)查、產(chǎn)品設計、貸后管理等環(huán)節(jié)往往流于形式，總分行賦予的信貸風險“一道防線”職責難以有效落地。再如，二級分行風險管理部門作為信貸風險管理的主要環(huán)節(jié)，在授信項目準入、放款操作、貸后監(jiān)測、法律清收等信貸環(huán)節(jié)發(fā)揮著重要作用，但由于二級分行風險管理部門作為基層行的內(nèi)設部門，沒有相關審批權限，二級分行在人力資源配置的時候往往先向一線經(jīng)營單位傾斜，高素質(zhì)風險管理人員占比下降，二級分行風險管理部門在理解、貫徹落實總分行信貸風險舉措上還存在盲區(qū)，主動風險管理的勢能還不夠，“過濾掉風險”的能力還有不足。

3 深化二級分行信貸風險管理的思考

加強股份制商業(yè)銀行二級分行信貸風險管理，建立以“控風險有效、促發(fā)展有力”為目標的風險管理體系，持續(xù)完善信貸風險管理體制機制，暢通信貸風險信息傳遞，強化總分行信貸風險舉措執(zhí)行，不斷培育風險合規(guī)文化，全力提升信貸風險管理能力水平，實現(xiàn)銀行信貸業(yè)務高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。

3.1 強化信貸風險管理體系建設

要實現(xiàn)“控風險有效”的經(jīng)營理念，必須發(fā)揮風險管理部門在風險管理中的主導地位和作用，如果把信貸風險管理比作“火車”，二級分行風險管理部要作為“火車頭”，切實承擔起二級分行信貸風險管理的牽頭作用，各業(yè)務部門作為“火車車廂”，與“火車頭”形成統(tǒng)一的整體。目前，信貸審批資源主要在總分行，而二級分行業(yè)務多落地在二級支行，二級分行風險管理部需要做到“上通下達”，對上級行，要信息暢通，做到下情上達，確保風險信息傳遞及時、有效；對轄內(nèi)分支機構，要做到上情下達，及時傳達總分行風險舉措要求，風險管控方向、手段、力度要統(tǒng)一。

3.2 強化“三道防線”聯(lián)防互助機制

橫向配合是二級分行各板塊之間要協(xié)調(diào)配合，其關鍵點和落腳點是如何正確對待業(yè)務發(fā)展和風險控制的矛盾問題，信貸風險管理是涉及全員、全流程的風險管理，管風險的要管風險，管業(yè)務的也要管風險；同時，管業(yè)務的要管業(yè)務，管風險的也要管業(yè)務，之所謂風險管理要“促發(fā)展有力”，在風險可控的前提下進一步釋放基層經(jīng)營機構活力，幫助經(jīng)營機構把業(yè)務做成，風險管理部門亦可以發(fā)揮重要作用。通過“橫向配合”，發(fā)掘風險控制與業(yè)務發(fā)展的平衡點，實現(xiàn)授信政策、營銷指引、審批標準、資源配置等資源的統(tǒng)一。

3.3 強化信貸風險文化建設

銀行是經(jīng)營風險的企業(yè)，培養(yǎng)并形成良好的信貸風險文化至關重要，這是銀行的軟實力和核心競爭力。信貸風險管理體制機制是有形的，易于考核量化，但信貸風險文化是無形的，人們看不見摸不著，但能被感知。信貸風險文化作用于無形，時刻都在影響、引導著銀行從業(yè)人員的行為。二級分行風險管理部門與合規(guī)部門要做到風險文化宣貫與日常經(jīng)營管理相結合，加強合規(guī)和信貸風險警示教育，做到防微杜漸。

3.4 強化信貸風險隊伍建設

高質(zhì)量發(fā)展離不開高素質(zhì)人才隊伍，人力資源是銀行保持競爭力的核心要素。近年來，股份制銀行因上收信貸審批權限，二級分行部門業(yè)務骨干流失，風控能力弱化，正所謂“打鐵還需自身硬”，二級分行風險管理還需加強自身信貸風險隊伍建設。一是加強全員日常培訓體系建設。做到有計劃、有行動、有成果，通過建立每周定期學習制度、輪崗交流學習、以干代訓等多種形式提升員工業(yè)務素質(zhì)。二是加強專業(yè)人才引進，完善人才梯隊建設。對于法律、信貸審批、行業(yè)研究等專業(yè)性較強的崗位，通過內(nèi)外部招聘等方式補充。三是為優(yōu)秀信貸風險管理人員打通職業(yè)發(fā)展通道，充分調(diào)動員工積極性和主觀能動性，實現(xiàn)二級分行信貸風險管理有充足的高素質(zhì)人力資源支撐。