基于SWOT分析法的H農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理問題研究

杜瑩瑩

（安徽霍山農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，安徽 六安 237299）

近年來，銀行業(yè)競爭激烈，各大商業(yè)銀行紛紛借助金融科技的東風(fēng)，開發(fā)新金融產(chǎn)品、推行新理念服務(wù)，為了盡最大可能搶占市場份額，挖掘潛在客戶。H農(nóng)商銀行作為中小商業(yè)銀行的典型代表，更能感受到外部環(huán)境帶來的變化。本文以H農(nóng)商銀行的基本情況為例，分析H農(nóng)商銀行的內(nèi)部優(yōu)勢、內(nèi)部劣勢、外部環(huán)境的機會、外部環(huán)境的劣勢，需求適合H農(nóng)商銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略，并根據(jù)新的形勢和戰(zhàn)略，做好財務(wù)管理，促進銀行的發(fā)展，實現(xiàn)銀行經(jīng)營管理目標(biāo)。

一、SWOT分析法的概念

利用SWOT分析法可以讓企業(yè)選擇最佳的經(jīng)營戰(zhàn)略方案，通過綜合考慮企業(yè)內(nèi)部的優(yōu)勢和劣勢以及外部環(huán)境的機會與威脅來評價。SWOT分析法里的S代表企業(yè)的內(nèi)部優(yōu)勢，W代表企業(yè)內(nèi)部的劣勢，O代表企業(yè)外部環(huán)境的機會，T代表企業(yè)外部環(huán)境的威脅。SWOT分析法根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)，將影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中的內(nèi)部因素和外部環(huán)境列舉出來，并且根據(jù)所確定的標(biāo)準(zhǔn)對這些因素進行評價，從而判定優(yōu)勢、劣勢、機會和威脅。SWOT分析法是20世紀(jì)70、80年代提出來的管理學(xué)的方法，實際中SWOT分析法并不能直接得出結(jié)論，或者說運用SWOT分析法得出的結(jié)論不一定正確，但是我們可以運用SWOT分析法對過去進行總結(jié)、現(xiàn)在進行分析、未來進行規(guī)劃，清楚自身的優(yōu)勢和劣勢，洞察外部的機遇和威脅，利用管理手段，對資源進行優(yōu)化配置，發(fā)揮優(yōu)勢、縮小劣勢、利用機會、化解威脅，幫助企業(yè)面對新出現(xiàn)的環(huán)境變化迅速作出反應(yīng)，采取各種戰(zhàn)略措施來應(yīng)對新出現(xiàn)的各種問題。

二、H農(nóng)村商業(yè)銀行SWOT分析

H農(nóng)商銀行2014年經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)改制為H農(nóng)村商業(yè)銀行。H農(nóng)商銀行作為服務(wù)地方經(jīng)濟、支持鄉(xiāng)村振興、履行社會責(zé)任的金融機構(gòu)，一直以來H農(nóng)商銀行根植農(nóng)村沃土，踐行普惠金融理念，用優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品、真誠的態(tài)度、專業(yè)的團隊為“三農(nóng)”、小微企業(yè)和社區(qū)民眾提供無微不至的金融服務(wù)，是服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟的金融主力軍和排頭兵。

（一）優(yōu)勢分析

第一，H農(nóng)商銀行積極響應(yīng)H縣政府金融工作，信貸人員主動作為，結(jié)合“百行進萬企”工作，深入摸排客戶，通過調(diào)查走訪、電話訪問、網(wǎng)絡(luò)調(diào)研等方式加大營銷力度，綜合運用續(xù)貸、展期等措施，全力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。

第二，H農(nóng)商銀行根植H縣，32個營業(yè)網(wǎng)點遍布H縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)，金農(nóng)信e家和黨建引領(lǐng)信用村建設(shè)，為山區(qū)居民提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，全力打通普惠金融的最后一公里。H農(nóng)商銀行被當(dāng)?shù)厝朔Q為“H縣老百姓自己的銀行”，是一家具有地方特色的金融機構(gòu)，對當(dāng)?shù)鼐用竦馁Y信狀況、企業(yè)的經(jīng)營情況了解的更加詳盡，是服務(wù)地方經(jīng)濟的金融主力軍，十年如一日地為當(dāng)?shù)鼐用窈推髽I(yè)提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，與當(dāng)?shù)鼐用窈推髽I(yè)有著深厚的情誼，具有地緣優(yōu)勢。

第三，H農(nóng)商銀行是依照現(xiàn)代企業(yè)制度建立的一級法人銀行，相對于H縣國有大型銀行的分行而言，信息傳遞快、決策時間短、方案落實迅速，大大減少了籌集資金的時間成本。審批速度快、資金到位及時，能及時解決燃眉之急，對急需資金周轉(zhuǎn)的客戶而言形成強大的吸引力，具有時效優(yōu)勢。

（二）劣勢分析

第一，在年輕人印象中，品牌形象不夠“高、大、上”。H農(nóng)商銀行一直致力于服務(wù)當(dāng)?shù)厝r(nóng)經(jīng)濟，客戶大多為工人、農(nóng)民，年輕客戶對H農(nóng)商銀行的認知還停留在農(nóng)信社時期的手工記賬、算盤記賬。實際上，不管從廳堂改造還是產(chǎn)品服務(wù)，H農(nóng)商銀行較農(nóng)信社時期都有了質(zhì)的飛躍，甚至在某些方面已經(jīng)超越了H縣的國有商業(yè)銀行。

第二，產(chǎn)品創(chuàng)新性有待加強。H行產(chǎn)品是由省聯(lián)社統(tǒng)一開發(fā)研制，產(chǎn)品雖然緊隨市場需求，但是缺少獨一無二的產(chǎn)品。產(chǎn)品和其他銀行的產(chǎn)品差異性不大，產(chǎn)品的可替代性比較大。金融產(chǎn)品的種類較于國有大型銀行而言偏少，尤其是理財金融產(chǎn)品領(lǐng)域。而具有特色的產(chǎn)品能放大自身的優(yōu)勢，提高市場占有率。

第三，金融科技有進步空間。近年來，H農(nóng)商銀行雖然加大了金融科技的投入力度，無紙化推廣、智能網(wǎng)點的建設(shè)都讓H農(nóng)商銀行的金融服務(wù)更上一層樓，但是不可否認的是，相較于國有商業(yè)銀行而言仍有一定的差距，尤其在數(shù)據(jù)口徑的統(tǒng)一、系統(tǒng)數(shù)據(jù)共享等方面較為薄弱。

（三）機會分析

第一，政策支持。2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，“十四五”規(guī)劃中明確提到支持中小銀行和農(nóng)村信用社持續(xù)健康發(fā)展。H農(nóng)商銀行作為服務(wù)三農(nóng)、支持地方經(jīng)濟發(fā)展的中小商業(yè)銀行，將增強其普惠金融發(fā)展能力，履行其金融知識普及的社會責(zé)任，提升其服務(wù)實體經(jīng)濟的質(zhì)量。

第二，以黨建引領(lǐng)信用村建設(shè)為契機，逢山開路、遇水架橋。H農(nóng)商銀行以信用規(guī)范、信用體系建設(shè)、金融信用惠農(nóng)支農(nóng)為主要抓手，進一步優(yōu)化縣域信用環(huán)境，推動信用村建設(shè)，不斷提升H農(nóng)商銀行基層黨支部組織力，切實發(fā)揮黨建引領(lǐng)作用，推動黨建工作與中心工作深度融合，打造H農(nóng)商銀行黨建融合品牌。

（四）威脅分析

第一，受當(dāng)前經(jīng)濟環(huán)境的影響，不少企業(yè)商品積壓、經(jīng)營不景氣，營業(yè)額下降，無利潤甚至虧損，導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)困難，讓企業(yè)瀕臨倒閉。同時也加速了金融消費模式的轉(zhuǎn)變，從柜面辦理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為線上受理業(yè)務(wù)。線上受理業(yè)務(wù)往往又考驗著銀行app的科技性、功能性、全面性。H農(nóng)商銀行的客戶多為偏愛柜面辦理業(yè)務(wù)的當(dāng)?shù)鼐用瘢芏嗫蛻粢蚰承┛陀^因素不能前往柜面辦理業(yè)務(wù)，又不懂線上辦理業(yè)務(wù)，對H行的業(yè)務(wù)經(jīng)營形成了沖擊。H行的APP雖然能滿足正常的金融需求，但是針對高需求的線上客戶，并不能滿足更為全面的金融需求。

第二，金融脫媒作為市場經(jīng)濟發(fā)展的必然產(chǎn)物，對我國的宏觀經(jīng)濟運行和微觀經(jīng)濟主體，特別是金融機構(gòu)產(chǎn)生巨大的影響。金融脫媒實際上是金融的去中介化，資金供給避開了商業(yè)銀行體系，直接輸送給資金需求方和融資者，完成資金的體外循環(huán)。隨著科技金融的不斷發(fā)展，不少客戶選擇了沒有實體網(wǎng)點、全程無紙化操作、流程簡單、收益率高的互聯(lián)網(wǎng)金融。金融脫媒會讓商業(yè)銀行的客戶流失，商業(yè)銀行間的競爭壓力更大，需要另辟蹊徑的挖掘潛在客戶和維穩(wěn)存量客戶。

三、經(jīng)營戰(zhàn)略選擇

運用SWOT分析法，將H農(nóng)商銀行的優(yōu)勢因素、劣勢因素、機會因素、威脅因素轉(zhuǎn)化為下一步戰(zhàn)略發(fā)展的方向。將內(nèi)部環(huán)境的優(yōu)勢（S）、劣勢（W）和外部環(huán)境的機會（O）、威脅（T）進行組合，得到四種類型的戰(zhàn)略模式，分別是增長型戰(zhàn)略（SO）、多種經(jīng)營戰(zhàn)略（ST）、扭轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略（WO）以及防御型戰(zhàn)略（WT）。

（一）增長型戰(zhàn)略（SO）

第一，積極響應(yīng)國家金融政策的號召，以新政策為導(dǎo)向，及時制定與新政策相匹配的制度、方案，推出適合新政策的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)。要以國家政策為風(fēng)向標(biāo)，以“十四五”規(guī)劃為契機，見微知著，及時發(fā)現(xiàn)新高地、占領(lǐng)新市場，快速把握政策機遇、最大限度挖掘政策紅利，有效提高H農(nóng)商銀行的市場份額，進一步提高金融和資本支撐經(jīng)濟發(fā)展的作用。

第二，立足H縣，結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟結(jié)構(gòu)因地制宜地推出適合當(dāng)?shù)鼐用窈推髽I(yè)需求的產(chǎn)品，尋找異業(yè)同盟，建立本地化生態(tài)圈。近年來，互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟發(fā)展迅猛，主要是其順應(yīng)了時代經(jīng)濟的發(fā)展，內(nèi)容更豐富、程序更簡便、形式更多樣。H農(nóng)商銀行要集思廣益、引入科技手段、搭建平臺。將存量客戶、聯(lián)盟商戶、潛在用戶形成緊密的聯(lián)系，形成健康、綠色、良性的金融生態(tài)圈。

（二）多種經(jīng)營戰(zhàn)略（ST）

第一，從目前形勢來看，各商業(yè)銀行要應(yīng)對外部環(huán)境變化及時調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略、定位業(yè)務(wù)新方向、捕捉業(yè)務(wù)新動態(tài)，充分發(fā)揮法人行的優(yōu)勢，高效、便捷、快速的為客戶辦理業(yè)務(wù)。

第二，以親克剛，充分發(fā)揮親和力，減緩金融脫媒帶來的沖擊力。H農(nóng)商銀行一直打造當(dāng)?shù)厝嗣褡约旱你y行，在當(dāng)?shù)鼐用裥闹杏兄鵁o可比擬的親切感。金融脫媒是當(dāng)今經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物，也是各大銀行金融機構(gòu)不得不面對的現(xiàn)實。H農(nóng)商銀行要以親和力為圓心，畫好同心圓，打造金融+衣食住行的模式，增強H農(nóng)商銀行金融中介作用。H農(nóng)商銀行可以聯(lián)合當(dāng)?shù)厣虘簦蛟鞚M足當(dāng)?shù)鼐用裆钚枨蟮慕鹑谏钊?，多措并舉的增強H農(nóng)商銀行金融參與度。

（三）扭轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略（WO）

第一，響應(yīng)國家政策，支持基層政府工作。從脫貧攻堅到全面鄉(xiāng)村振興，H農(nóng)商銀行積極配合當(dāng)?shù)卣ぷ鳎瑢⒅С挚h域產(chǎn)業(yè)作為城鄉(xiāng)融合發(fā)展的重要抓手，傾斜金融資源至縣域，開發(fā)“三農(nóng)”針對性金融產(chǎn)品，滿足龍頭產(chǎn)業(yè)、小微企業(yè)和農(nóng)戶等全方位資金需求，發(fā)揮金融機構(gòu)助力三農(nóng)、促進當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的金融作用。此外，H農(nóng)商銀行要不斷深化政銀企合作，為鄉(xiāng)村振興搭建好金融服務(wù)的橋梁。

第二，加大宣傳力度，將新形象新氣象深入人心。H農(nóng)商銀行近年來發(fā)展迅猛，擴大經(jīng)營規(guī)模、拓寬業(yè)務(wù)范圍、提升服務(wù)水平，早已舊貌換新顏。H農(nóng)商銀行可以借助新型宣傳形式展現(xiàn)其員工風(fēng)采、呈現(xiàn)其品牌形象、體現(xiàn)其企業(yè)文化，轉(zhuǎn)變部分年輕客戶群體對中小商業(yè)銀行的固有印象，吸引潛在年輕客戶。

第三，加大科技投入、打造差異化產(chǎn)品。近年來，消費金融市場異軍突起，各類金融機構(gòu)為尋求新的利潤增長點，將競爭的矛頭直指金融消費市場，中小銀行要想在消費金融市場分得一杯羹，就必須探索出一條科技含量高、可替代性低的差異化產(chǎn)品道路。H農(nóng)商銀行要加大科技投入，依靠金融科技獲得全方位的數(shù)據(jù)和模型支持，精準(zhǔn)的打造出適合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟環(huán)境和經(jīng)濟需求的金融產(chǎn)品。

（四）防御型戰(zhàn)略（WT）

第一，養(yǎng)精蓄銳、厚積而薄發(fā)，維護好存量客戶。不利外部環(huán)境加上自身劣勢因素，猶如在夾縫中生存，H農(nóng)商銀行要減少內(nèi)部弱點、回避外部環(huán)境威脅，并做好存量客戶的維護，保持原有的市場份額。在此情況下，H農(nóng)商銀行不宜擴張性的經(jīng)營，應(yīng)增強與存量客戶的信任度，維護與存量客戶的親密關(guān)系，以免存量客戶的流失。

第二，建設(shè)創(chuàng)新型、科技型人才團隊。當(dāng)前科技金融競爭日益激烈，金融行業(yè)對科技的需求比過去任何時候都更加迫切，對科技人才的渴求比以往任何時候都更加迫切。人才是第一資源，H農(nóng)商銀行要加大培養(yǎng)創(chuàng)新型、科技型人才團隊，開發(fā)適合自身經(jīng)營發(fā)展的平臺系統(tǒng)，研發(fā)出科技含量高、安全系數(shù)高、便捷度高的金融產(chǎn)品。H農(nóng)商銀行要不遺余力的培養(yǎng)金融科技型人才，為建設(shè)多層次、有差異的特色化銀行奠定人才基礎(chǔ)。

第三，防范金融風(fēng)險，提高風(fēng)險意識和能力。風(fēng)險防范是金融業(yè)永恒的主題，加之金融科技手段的運用、金融綜合化經(jīng)營，使得金融風(fēng)險更具有隱蔽性、復(fù)雜性、傳染性。H農(nóng)商銀行要在內(nèi)外皆不利的情形下，必須堅持不懈地推進和落實防范化解重大金融風(fēng)險，確保金融穩(wěn)定和金融安全，從而提升金融對實體經(jīng)濟的支持和服務(wù)。

四、基于SWOT分析法的H農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理問題的對策

上述對H農(nóng)商銀行進行了SWOT分析，對未來的發(fā)展提出了四種戰(zhàn)略。H農(nóng)商銀行要從自身出發(fā)，根據(jù)外部環(huán)境的變化不斷的調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略，在擴大資產(chǎn)規(guī)模的同時也要增強抗風(fēng)險能力，實現(xiàn)穩(wěn)定的、可持續(xù)的發(fā)展。不管H農(nóng)商銀行選擇哪種經(jīng)營戰(zhàn)略，都對H農(nóng)商銀行的財務(wù)管理提出了新的要求。

（一）網(wǎng)點優(yōu)化升級

科技金融為營業(yè)網(wǎng)點的優(yōu)化升級注入了新的活力，自助銀行、ATM和網(wǎng)上銀行的普及，使得科技類的電子自助設(shè)備的數(shù)量增加，網(wǎng)點工作人員的數(shù)量減少，人力費用得到一定程度的節(jié)約。同時也要做好固定資產(chǎn)的財務(wù)核算、資源配置、資產(chǎn)保全等多方面財務(wù)管理工作。

（二）業(yè)務(wù)種類多樣化

隨著金融產(chǎn)品種類越來越豐富，銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)越來越復(fù)雜，風(fēng)險的隱蔽性高、識別難度大，致使出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險的因素越來越高。繼續(xù)培養(yǎng)專業(yè)的財務(wù)人員來識別新型財務(wù)風(fēng)險、應(yīng)對新型財務(wù)風(fēng)險、避免新型財務(wù)風(fēng)險。

（三）積極應(yīng)對經(jīng)濟環(huán)境的變化

當(dāng)前的經(jīng)濟環(huán)境不僅給企業(yè)還有給銀行業(yè)也帶來巨大的沖擊力，商業(yè)銀行的客戶庫存商品積壓、資金周轉(zhuǎn)困難、企業(yè)瀕臨破產(chǎn)，使得銀行信用風(fēng)險增加，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備以及利潤都會受此影響。另一方面，隨著形勢的變化，客戶階段性信貸需求下降，銀行投放貸款的難度增大，對銀行的利潤產(chǎn)生影響。商業(yè)銀行要積極響應(yīng)國家號召，做好減費讓利工作，支持實體經(jīng)濟的發(fā)展，全力支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)。同時要發(fā)揮財會業(yè)務(wù)的決策支持功能，審慎評估信貸資產(chǎn)風(fēng)險。

五、結(jié)束語

本文在介紹SWOT分析法的基礎(chǔ)上，對H農(nóng)村商業(yè)銀行分別從優(yōu)勢分析、劣勢分析、機會分析、威脅分析方面進行SWOT分析。之后論述了經(jīng)營戰(zhàn)略選擇問題，包括增長型戰(zhàn)略、多種經(jīng)營戰(zhàn)略、扭轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略、防御性戰(zhàn)略。最后，提出基于SWOT分析法的H農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理問題的對策。