中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型：理論框架、國際經(jīng)驗和政策建議

李勇堅

（1.中國社會科學(xué)院財經(jīng)戰(zhàn)略研究院，北京 100028；2.中國社會科學(xué)院大學(xué)，北京 100102）

導(dǎo)言

中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，占了全部企業(yè)數(shù)量的99%。新冠疫情的沖擊，推動很多中小企業(yè)加快了數(shù)字化轉(zhuǎn)型的步伐，實現(xiàn)了新的增長與發(fā)展。Bloomberg Media Studios and IBM（2020）發(fā)布的一份報告指出，疫情對企業(yè)數(shù)字化起到了明顯加速作用。有研究機(jī)構(gòu)指出，這種加速作用的影響將超過10年（Twilio，2020）[1]。這也導(dǎo)致了咨詢公司IDC在2020年時預(yù)測全球數(shù)字化轉(zhuǎn)型支出在2023年將達(dá)到6.8萬億美元[2]，而在疫情之前的2019年10月，IDC的預(yù)測數(shù)據(jù)僅為2.3萬億美元[3]。

中小企業(yè)的數(shù)量占據(jù)了全球企業(yè)數(shù)量的絕大部分，數(shù)字化的基礎(chǔ)較差，數(shù)字化轉(zhuǎn)型的潛力較大。2019年11月29日，經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）秘書長Angel Gurriá在全球中小企業(yè)數(shù)字化倡議的首屆圓桌會議開幕演講時指出，“沒有中小企業(yè)的參與，就沒有可持續(xù)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型！”（Sandrine Kergroach，2020）。越南信息與傳媒部管理司副司長阮仲堂在2022年推進(jìn)“協(xié)助中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型計劃”會議上指出，數(shù)字化轉(zhuǎn)型企業(yè)的產(chǎn)能與利潤比未進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型企業(yè)多了一倍，全面推動中小企業(yè)數(shù)字化將為亞太地區(qū)貢獻(xiàn)超過3萬億美元的GDP，其中為越南GDP貢獻(xiàn)300億美元[4]。對新加坡2019年第一季度的經(jīng)濟(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，采用數(shù)字工具的公司的價值平均提高了25%，生產(chǎn)力平均提高了16%[5]。中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型體現(xiàn)出了較大的生產(chǎn)力潛力，這使很多國家都將中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型作為其數(shù)字化戰(zhàn)略的重點。OECD（2020）的數(shù)據(jù)表明，經(jīng)合組織34個國家已制定了國家數(shù)字戰(zhàn)略，以國家戰(zhàn)略全面推動中小企業(yè)數(shù)字化[6]。歐盟的“數(shù)字指南針”（Digital Compass）提出，到2030年，90%以上的歐洲中小企業(yè)至少達(dá)到基本的數(shù)字化強(qiáng)度，而在2020年僅為60%[7]。

在我國，中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型也得到了各級政府的高度重視。中國電子技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)化研究院發(fā)布的《中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型分析報告（2021）》指出，在中央各部委發(fā)布的與制造業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型相關(guān)的“十四五”規(guī)劃中，53%的規(guī)劃將數(shù)字化轉(zhuǎn)型列為重大任務(wù)或重點工程；而在地方層面，85%的?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）“十四五”規(guī)劃中將企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型列為重點任務(wù)。我國中小企業(yè)的數(shù)量超過4000萬家，這些企業(yè)對數(shù)字化轉(zhuǎn)型有著巨大的需求，通過數(shù)字化轉(zhuǎn)型，能夠使中小企業(yè)更好地融入產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈，并提升企業(yè)內(nèi)部的生產(chǎn)、運營、管理、營銷等多方面的效率，更高效地開拓市場，從而提高抗風(fēng)險能力，并緩解融資難問題（騰訊，2021）[8]。從發(fā)展現(xiàn)實來看，我國中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型仍處于起步階段。中國電子技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)化研究院（2022）[9]指出，79%的中小企業(yè)仍處于數(shù)字化轉(zhuǎn)型的初步探索階段，12%的企業(yè)處于應(yīng)用踐行階段，而達(dá)到深度應(yīng)用階段的企業(yè)占比僅為9%。騰訊（2021）將企業(yè)的數(shù)字化過程分為四個階段，即基礎(chǔ)探索期、簡單操作期、復(fù)雜應(yīng)用期和全面實踐期，經(jīng)過量化打分可以發(fā)現(xiàn)，處于四個時期的企業(yè)分別為41.3%、38.1%、19.0%、1.6%，處于數(shù)字化初期的企業(yè)占比接近八成。

本文通過對中小企業(yè)理論進(jìn)行創(chuàng)新，認(rèn)為數(shù)據(jù)化理論與工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)理論構(gòu)成了中小企業(yè)數(shù)字化的基礎(chǔ)。在對中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型理論分析的基礎(chǔ)上，對中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的國際經(jīng)驗進(jìn)行深入分析，根據(jù)理論框架與國際經(jīng)驗，針對我國中小企業(yè)數(shù)字化的現(xiàn)狀，提出了全面推動我國中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的政策建議。

一、理論框架

雖然數(shù)字化轉(zhuǎn)型已實踐多年，但仍缺乏統(tǒng)一的定義（騰訊，2021）。IBM認(rèn)為，數(shù)字化轉(zhuǎn)型實質(zhì)上是將客戶驅(qū)動、數(shù)字優(yōu)先的方法應(yīng)用于從業(yè)務(wù)模式到客戶體驗再到流程和運營各個方面。數(shù)字化使用人工智能、自動化、混合云和其他數(shù)字技術(shù)來利用數(shù)據(jù)，推動工作流程智能化，形成更快、更智能的決策，并對市場變化進(jìn)行更實時地響應(yīng)[10]。數(shù)字化在理論上應(yīng)該包括兩個維度[11]，第一個維度是數(shù)據(jù)化，即將物理世界轉(zhuǎn)換為數(shù)據(jù)，并利用數(shù)字技術(shù)對數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，以模擬物理世界運行的過程。第二個維度是聯(lián)網(wǎng)，也就是通過工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)，將物理世界中的相關(guān)部分聯(lián)系起來，從而實現(xiàn)數(shù)字化運行整個生產(chǎn)經(jīng)營過程。

（一）數(shù)據(jù)化理論

數(shù)字化轉(zhuǎn)型建立在數(shù)據(jù)化的基礎(chǔ)上。也就是說，通過將物理世界進(jìn)行數(shù)據(jù)表示，利用各類數(shù)字技術(shù)，對物理世界進(jìn)行模擬，從而推動物理世界運行效率提升。其背后的基礎(chǔ)邏輯是數(shù)據(jù)傳輸、轉(zhuǎn)換、改造、運用、模擬、共享等方面的成本要遠(yuǎn)低于對物理世界進(jìn)行同樣操作的成本。而這種數(shù)據(jù)化的過程，也會帶來組織體系等各個方面的變革。這樣，數(shù)字技術(shù)能夠融入從產(chǎn)品設(shè)計、生產(chǎn)制造、營銷、售后服務(wù)的整個過程，給整個實體經(jīng)濟(jì)體系帶來革命性影響。

在這個意義上，數(shù)據(jù)化理論的核心是將物理世界以數(shù)據(jù)方式進(jìn)行模擬，再以算法和算力對物理世界特定運行過程進(jìn)行模擬。由于數(shù)據(jù)和算法模擬具有成本等諸多方面，所以數(shù)字化轉(zhuǎn)型的核心是將物理世界數(shù)據(jù)化，包括人、物、環(huán)境等進(jìn)行數(shù)據(jù)搭建，通過數(shù)據(jù)化搭建，超越物理世界時間和空間的限制，從而獲得更高的效率，產(chǎn)生更廣闊的市場。

數(shù)據(jù)化能夠超越物理世界的局限。利用數(shù)字技術(shù)，通過對物理過程的模擬，能夠?qū)χ圃爝^程進(jìn)行更多維度的探索，從而使工廠、車間和生產(chǎn)線找到最優(yōu)的智能轉(zhuǎn)型升級路線和方案，而不會對物理世界的資源造成浪費。由于元宇宙中可以同步實施多種方案的模擬，這也能夠加快對物理世界迭代過程。

數(shù)據(jù)化也使制造過程中各要素發(fā)生了巨大改變。傳統(tǒng)制造系統(tǒng)的核心要素可以用5個“M”來表述，即材料（material）、裝備（machine）、工藝（methods）、測量（measurement）、維護(hù)（mainte?nance）。而數(shù)據(jù)化后區(qū)別于傳統(tǒng)制造系統(tǒng)的核心在于第6個“M”，即建模（modeling），第6個“M”利用數(shù)據(jù)來驅(qū)動其他5個要素，從而解決和避免制造系統(tǒng)的問題。

數(shù)據(jù)化意味著數(shù)據(jù)具有很高的價值。在傳統(tǒng)的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營模式下，企業(yè)內(nèi)部也會產(chǎn)生很多數(shù)據(jù)，但企業(yè)無論是分析還是利用數(shù)據(jù)，都專注于其內(nèi)部的數(shù)據(jù)，這并不能將數(shù)據(jù)的價值完全發(fā)揮出來。而數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重點，是實現(xiàn)數(shù)據(jù)的跨企業(yè)共享。世界經(jīng)濟(jì)論壇發(fā)布的一份報告（WORLD ECONOMIC FORUM&Boston Consulting Group，2020）認(rèn)為，根據(jù)最佳實踐，僅通過專注于制造流程優(yōu)化，數(shù)據(jù)共享的潛在價值估計超過1000億美元[12]。具體而言，數(shù)據(jù)共享可以在五個方面增加價值：一是增強(qiáng)資產(chǎn)優(yōu)化。結(jié)合來自同一類型機(jī)械的多個用戶的數(shù)據(jù)，使制造商能夠改進(jìn)算法，例如，實現(xiàn)預(yù)測性維護(hù)。因此，共享數(shù)據(jù)可以通過增加機(jī)器正常運行時間和產(chǎn)品質(zhì)量來優(yōu)化資產(chǎn)性能，從而為所有利益相關(guān)者創(chuàng)造雙贏局面。二是跟蹤價值鏈上的產(chǎn)品。通過獲得價值鏈的“端到端”可見性，制造商可以快速響應(yīng)意外事件并減少庫存。三是跟蹤價值鏈上的工藝流程。制造商利用生產(chǎn)流程中的數(shù)據(jù)，能夠確保供應(yīng)商遵循商定的生產(chǎn)流程，供應(yīng)商可以使用這些數(shù)據(jù)作為證據(jù)，以證明其有效地遵守了嚴(yán)格的法規(guī)要求。四是交換產(chǎn)品數(shù)字特性。共享有關(guān)產(chǎn)品形狀和成分的數(shù)據(jù)使制造商能夠同步和優(yōu)化互聯(lián)生產(chǎn)流程。五是驗證出處。利用數(shù)據(jù)，能夠使產(chǎn)品生產(chǎn)過程透明化，從而確保產(chǎn)品可溯源。

（二）工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)理論

從數(shù)字化轉(zhuǎn)型的實踐來看，數(shù)據(jù)化主要是解決模擬、可視化、分析等虛擬空間問題。而工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)則解決感知、連接、控制等物理世界與虛擬世界聯(lián)系的問題。

工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)將新一代信息技術(shù)引入產(chǎn)業(yè)部門實現(xiàn)深度融合，對國民經(jīng)濟(jì)各個產(chǎn)業(yè)內(nèi)在的運作流程、運行機(jī)制、生產(chǎn)要素、研發(fā)設(shè)計、生產(chǎn)方式、組織模式等各個方面都產(chǎn)生深刻影響，能夠推動中小企業(yè)提升效率、降低成本、提升技術(shù)能力、提高產(chǎn)品質(zhì)量、降低資源消耗、防范金融風(fēng)險，是中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重要基礎(chǔ)。

自2012年GE提出工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的概念以來①，工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)與中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型方面的研究在持續(xù)增加。唐國鋒等（2021）[13]對2012—2021年的工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)相關(guān)論文進(jìn)行計量分析表明，在此期間，相關(guān)的中文文獻(xiàn)有914篇，英文文獻(xiàn)有858篇。

在理論上，工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)對中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型具有重要意義。

首先是感知。要實現(xiàn)數(shù)字化，首先必須使系統(tǒng)能夠感知到物理世界的狀態(tài)。而工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)借助大量的傳感設(shè)備、物聯(lián)網(wǎng)等，實現(xiàn)對物理世界的實時感知。正是基于感知，才能實現(xiàn)對物理世界的模擬、優(yōu)化和控制等。在國外，工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)（Industrial Internet）更多地被稱為工業(yè)物聯(lián)網(wǎng)（In?dustrial Internet of Things）。例如，在唐國鋒等人（2021）統(tǒng)計的858篇與工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)相關(guān)的論文中，其中555篇關(guān)鍵字中涉及工業(yè)物聯(lián)網(wǎng)，168篇涉及物聯(lián)網(wǎng)（Internet of Thing），而關(guān)鍵字涉及工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的僅有51篇。

其次是連接。工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)不單純是將數(shù)據(jù)進(jìn)行鏈接，還對人、機(jī)、物、系統(tǒng)進(jìn)行深度融合，將虛擬空間與物理空間連接起來，從而形成信息物理空間（Cyber Physical System，CPS）。將數(shù)據(jù)與物理空間聯(lián)系起來，不但能夠?qū)崿F(xiàn)對物理世界的實時感知，更能夠?qū)崿F(xiàn)實時控制和優(yōu)化。這不但能夠替代勞動力、降低人員成本，更能夠?qū)Ω鞣N流程、參數(shù)及工序等進(jìn)行綜合優(yōu)化，從而減少浪費、降低庫存，減少原材料、能源等投入，并節(jié)約土地、降低排放，從而更大幅度地降低成本。

再次是開放。在生產(chǎn)端，工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)能夠?qū)崿F(xiàn)與產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈中的主體進(jìn)行實時動態(tài)連接，所有相關(guān)主體能夠跨越時空聚集在虛擬空間中，各種相關(guān)的數(shù)據(jù)在確保安全的前提下共享，從而構(gòu)建起覆蓋全產(chǎn)業(yè)鏈、全價值鏈的全新制造和服務(wù)體系，實現(xiàn)更高效的協(xié)同。工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)能夠與消費互聯(lián)網(wǎng)之間進(jìn)行耦合，能夠?qū)⑾M偏好、研發(fā)、生產(chǎn)、倉儲、營銷、市場競爭、供應(yīng)鏈等諸多方面的信息進(jìn)行整合，形成工業(yè)大數(shù)據(jù)，使供給側(cè)與需求側(cè)智能匹配，對消費者需求進(jìn)行更為精確地響應(yīng)，從而協(xié)助解決生產(chǎn)過剩、供給效率低下等傳統(tǒng)生產(chǎn)模式無法解決的問題

最后是平臺。工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展必然會帶來平臺化的趨勢。通過平臺化，能夠在更大范圍內(nèi)匯聚資源，從而降低企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的門檻和成本。在我國，具備一定行業(yè)、區(qū)域影響力的工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺數(shù)量超過100個，連接設(shè)備數(shù)量超過7600萬臺套，工業(yè)機(jī)理模型數(shù)量達(dá)58.8萬個，服務(wù)企業(yè)超160萬家。

二、中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的國際趨勢

中小企業(yè)在各國經(jīng)濟(jì)中都占據(jù)了重要的地位，全球主要國家都高度重視中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，尤其是新冠疫情以來，為了解決中小企業(yè)所面臨的困難，各國更是出臺了大量支持政策，以加速推進(jìn)中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型。

（一）各國中小企業(yè)數(shù)字化趨勢

由于中小企業(yè)在數(shù)字化的資金、技術(shù)、人才、信息和意識等諸多方面的差距，各國中小企業(yè)數(shù)字化水平普遍低于大型企業(yè)。European Invest?ment Bank(2020)的數(shù)據(jù)表明，只有不到30%的微型企業(yè)實施了至少一種數(shù)字技術(shù)，而在大型企業(yè)，這一數(shù)據(jù)達(dá)到80%。平均而言，2018年經(jīng)合組織國家大、中、小型企業(yè)中進(jìn)行大數(shù)據(jù)分析的企業(yè)分別占34.1%、18.8%和10.6%[14]。

在電子商務(wù)應(yīng)用方面，OECD（2020）指出，2019年大企業(yè)使用電子商務(wù)的比例為44%，電子商務(wù)占其營業(yè)額的比重為24%，但在小企業(yè)中僅占21%、10%。2017年時大企業(yè)使用大數(shù)據(jù)分析的比重為33%，而中小企業(yè)占主體的全部企業(yè)中，僅有12%的企業(yè)使用大數(shù)據(jù)分析。從增長來看，近年來使用大數(shù)據(jù)分析的企業(yè)增量也主要在大企業(yè)。

中小企業(yè)數(shù)字化水平在不同行業(yè)和不同業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)有著明顯的區(qū)別。OECD（2021）[17]的調(diào)查表明，一般而言，信息、科研、建筑、物流或零售貿(mào)易等行業(yè)數(shù)字化進(jìn)程較快；信息和通信服務(wù)業(yè)中從業(yè)人員使用計算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)處理工作事務(wù)的中位比例為93.6%，專業(yè)、科學(xué)和技術(shù)服務(wù)業(yè)為88.6%，建筑為45.9%、運輸和倉儲為51.1%、批發(fā)為70.6%、零售貿(mào)易為70.3%，而行政和支持服務(wù)行業(yè)僅為36.2%，住宿和食品服務(wù)僅為31.8%。在企業(yè)內(nèi)部，一般行政事務(wù)和營銷運營的數(shù)字化水平較高，在企業(yè)與政府在線互動、使用電子發(fā)票、社交媒體或在線銷售方面，中小企業(yè)和大公司之間的差距較小。

新冠疫情對中小企業(yè)數(shù)字化是一個非常大的促進(jìn)作用。OECD（2020）[18]在2020年全球范圍內(nèi)進(jìn)行的商業(yè)調(diào)查顯示，自2020年5月起，中小企業(yè)對數(shù)字技術(shù)和在線銷售的采用有所增加，自新冠疫情以來，高于70%的中小企業(yè)正在更多地使用數(shù)字技術(shù)，盡管各國之間存在很大差異。美國商會的一項調(diào)查也顯示，數(shù)字化趨勢正在加速。在2020年4月至5月期間，將部分或全部員工轉(zhuǎn)變?yōu)檫h(yuǎn)程辦公的小企業(yè)比例從12%增加到20%，已經(jīng)開始將其零售業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向數(shù)字化手段的小企業(yè)從10%增加到17%[19]。

（二）各國政府對中小企業(yè)數(shù)字化支持政策的趨勢

各國政府大力支持中小企業(yè)數(shù)字化，其政府措施包括技術(shù)開發(fā)支持、人才技能培訓(xùn)、金融支持、數(shù)據(jù)保護(hù)能力或數(shù)據(jù)安全、電子政務(wù)政府、高質(zhì)量基礎(chǔ)設(shè)施、公共平臺和設(shè)施等方面。

1.加強(qiáng)頂層設(shè)計，將中小企業(yè)數(shù)字化作為其國家數(shù)字化戰(zhàn)略的重要部分。全球大部分國家都已發(fā)布了數(shù)字戰(zhàn)略，而這些戰(zhàn)略中，幾乎都包括了中小企業(yè)數(shù)字化的內(nèi)容。在具體政策方面，包括支持中小企業(yè)采用云計算等新型數(shù)字化資源、對中小企業(yè)數(shù)字化所帶來的數(shù)據(jù)安全問題重點關(guān)注并納入國家數(shù)字安全戰(zhàn)略、支持建設(shè)數(shù)字化生態(tài)、推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。

例如，丹麥國家數(shù)字增長戰(zhàn)略的一個重要組成部分是“中小企業(yè)：數(shù)字計劃”，該計劃以“電子商務(wù)中心”為特色，旨在幫助中小企業(yè)進(jìn)行在線銷售。

2.建立數(shù)字化服務(wù)公共平臺，降低中小企業(yè)數(shù)字化門檻。中小企業(yè)數(shù)字化往往面臨著認(rèn)知、工具、知識等諸多方面的障礙。面對這些障礙，很多國家政府推出了公共服務(wù)平臺，為中小企業(yè)數(shù)字化提供知識、工具等方面的資源，以消除中小企業(yè)數(shù)字化方面的顧慮和障礙，降低數(shù)字化轉(zhuǎn)型的門檻。

2018年，法國政府推出了一個在線平臺“FranceNum”（www.francenum.gouv.fr），該平臺上匯聚了大量與數(shù)字化轉(zhuǎn)型相關(guān)的公共與私人專業(yè)顧問，中小企業(yè)只需要登錄該平臺，并說明其規(guī)模、位置和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，明確所需要咨詢的問題，問題可以涉及創(chuàng)建數(shù)字化戰(zhàn)略、增加在線業(yè)務(wù)、開發(fā)客戶、在線銷售、增強(qiáng)內(nèi)部流程、培訓(xùn)和招聘、保護(hù)公司、更好地使用數(shù)據(jù)、整合不同的工作方式等，專業(yè)顧問不僅能夠提供相應(yīng)的咨詢意見，還能夠提供有關(guān)可用融資方案的信息。

式中：TH為湖南節(jié)假日期間客流量的增加值，S為節(jié)假日的時長，相關(guān)系數(shù)R=0.965 8，方程擬合度較高，即節(jié)假日每增加(或減少)一天，客流量將增加(或減少)2 799.6人次。

澳大利亞政府構(gòu)建了數(shù)字化轉(zhuǎn)型在線指南，為各種規(guī)模的公司提供有關(guān)數(shù)字化的信息，中小企業(yè)可以利用該在線指南，獲得企業(yè)進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的在線指導(dǎo)。平臺還與地方政府有合作關(guān)系，新南威爾士州政府運行設(shè)計系統(tǒng)指南，其中包括與虛擬團(tuán)隊管理相關(guān)的數(shù)字協(xié)作工具和平臺目錄。設(shè)計系統(tǒng)指南提供了每個工具的信息摘要，促使企業(yè)與在線平臺互動，以實現(xiàn)更好的內(nèi)部溝通。

丹麥政府于2018年啟動了“電子商務(wù)中心”平臺，該中心旨在促進(jìn)中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型和電子商務(wù)發(fā)展，2018—2021年政府就該項目總計撥款4500萬丹麥克朗。中心平臺向中小企業(yè)提供有關(guān)如何加強(qiáng)在線銷售的個性化策略，并將很多實踐案例轉(zhuǎn)化為可用的電子商務(wù)解決方案供企業(yè)參考。此外，中心還為中小企業(yè)數(shù)字化提供各類現(xiàn)金資助，中心也實施各類提高管理人員數(shù)字化能力的舉措。

3.在疫情防控期間出臺特別支持政策以加速推動數(shù)字化。新冠疫情給中小企業(yè)帶來了不利影響，數(shù)字化對中小企業(yè)擺脫不利影響提供了良好的工具。Sage調(diào)查發(fā)現(xiàn)，80%的中小企業(yè)認(rèn)為數(shù)字化采用對于企業(yè)復(fù)蘇和創(chuàng)造就業(yè)至關(guān)重要[20]。因此各國政府都將推進(jìn)中小企業(yè)數(shù)字化作為應(yīng)對疫情危機(jī)的重要手段。在政策方面，既有對原有政策的強(qiáng)化，也有針對疫情的新政策出臺（見表1），有些國家甚至對原有的監(jiān)管架構(gòu)進(jìn)行了變更。例如，智利對其《勞動法》進(jìn)行了修改以規(guī)范遠(yuǎn)程辦公。

表1 OECD主要國家對中小企業(yè)數(shù)字化支持政策

三、政策建議

從整體上看，推動中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型是一個復(fù)雜的系統(tǒng)過程，需要立足于各種力量協(xié)同的視角，協(xié)調(diào)政府部門、平臺、產(chǎn)業(yè)、企業(yè)、非營利性組織等多方主體，貫通數(shù)據(jù)、土地、人力、技術(shù)、資本、信息等生產(chǎn)要素，連接供需兩端，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，智慧打造現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)鏈和供應(yīng)鏈，從而以主體協(xié)同、要素聯(lián)動、產(chǎn)業(yè)融合、供需連接、雙鏈互促、智慧治理的理念為指導(dǎo)思想，全面形成良好的數(shù)字化生態(tài)，為中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型創(chuàng)造良好的條件。我國應(yīng)根據(jù)國際上中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的方向和政策趨勢，建立促進(jìn)中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的政策體系。

（一）鼓勵中小企業(yè)參加各種數(shù)字化相關(guān)的培訓(xùn)，提升數(shù)字化技能

中小企業(yè)數(shù)字化的首要障礙是意識與認(rèn)知問題。中小企業(yè)往往對信息化、數(shù)字化、智能化的發(fā)展階段缺乏了解或有理解偏差，意識不到企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的必要性和未來轉(zhuǎn)型的必然性。從實地調(diào)研來看，很多中小企業(yè)主對數(shù)字化只知道基本概念，對其基礎(chǔ)條件、具體流程、發(fā)展階段等缺乏了解，因而不知道數(shù)字化轉(zhuǎn)型具體為何物。大多數(shù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對于數(shù)字化轉(zhuǎn)型概念的認(rèn)知都是十分模糊且片面的，導(dǎo)致企業(yè)缺乏轉(zhuǎn)型的主動性。有人認(rèn)為智能制造就是數(shù)字化轉(zhuǎn)型，也有人認(rèn)為使用了一些工業(yè)軟件就是數(shù)字化轉(zhuǎn)型，甚至還有人將在線營銷系統(tǒng)等同于數(shù)字化轉(zhuǎn)型（騰訊，2021）。還有一些企業(yè)家對人工智能的概念有誤解，可能將人工智能的當(dāng)前發(fā)展與通用人工智能（AGI）混淆（Roffel&Evans，2018）[21]，這使其對人工智能在企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型中的作用無法清楚地認(rèn)知。由于認(rèn)識不足，很多中小企業(yè)缺乏推動數(shù)字化的主動性。加拿大商業(yè)發(fā)展銀行2020年6月對1000家中小企業(yè)進(jìn)行的一項研究顯示，21%的小型中小企業(yè)不打算改變其業(yè)務(wù)實踐，而大型中小企業(yè)的這一比例僅為4%。

在國外，許多國家提供稅收優(yōu)惠，以降低公司培訓(xùn)員工的成本。培訓(xùn)費用可以部分或全部以免稅形式從公司年度利潤中扣除。針對中小企業(yè)，往往會提高扣除比例，以激勵企業(yè)參加培訓(xùn)。另外，政府還重視利用企業(yè)主網(wǎng)絡(luò)和協(xié)會來推動知識共享，促進(jìn)數(shù)字化技能提升。政府也可通過對“經(jīng)紀(jì)人”或中介機(jī)構(gòu)的獎勵，來推動這些機(jī)構(gòu)積極為企業(yè)提供低成本的培訓(xùn)（OECD，2021）。

我國可以借鑒這些政策，建立起中小企業(yè)數(shù)字化技能培訓(xùn)的政策支持體系。具體政策包括：一是將中小企業(yè)進(jìn)行數(shù)字化所支出的培訓(xùn)等費用，視為研發(fā)費用，在稅前直接抵扣。二是建立中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型知識平臺，平臺上既匯聚與數(shù)字化相關(guān)的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)（如解決方案提供商），也有相關(guān)研究機(jī)構(gòu)，還有各類中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的最佳實踐。同時，平臺上還提供數(shù)字化轉(zhuǎn)型的各類工具，形成工具庫。三是加強(qiáng)中小企業(yè)的管理技能培訓(xùn)與提升。由政府部門采購各種數(shù)字診斷工具，并免費提供以幫助中小企業(yè)識別其管理缺陷；開展各類涵蓋業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、運營模式、流程管理、績效管理、領(lǐng)導(dǎo)力、治理、敏捷性和創(chuàng)新等多種與管理技能相關(guān)的培訓(xùn)課程和研討會，以幫助中小企業(yè)適應(yīng)數(shù)字化轉(zhuǎn)型帶來的管理挑戰(zhàn)。四是試點支持一批數(shù)字化培訓(xùn)機(jī)構(gòu)。這些專業(yè)化的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)針對中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中的問題，量身定制相應(yīng)的培訓(xùn)方案，從而為中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型提供精準(zhǔn)的知識支持。

（二）為中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型提供更多的資金支持

中小企業(yè)一般數(shù)字化基礎(chǔ)較差，在推動數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中，往往需要購置大量硬件和軟件，即使利用云計算能夠節(jié)省部分算力投資，企業(yè)也需要在機(jī)器改造、傳感設(shè)備、流程優(yōu)化、數(shù)據(jù)傳輸?shù)确矫嫱度氪罅抠Y金。而中小企業(yè)一般經(jīng)營規(guī)模較小，利潤較薄，在資金儲備方面不夠，推動數(shù)字化更容易受到資金的約束。從國外經(jīng)驗來看，各國政府一般都會以政府補貼的方式為中小企業(yè)數(shù)字化提供直接的資金支持（參見表1），但這部分的資金非常有限，并不能滿足中小企業(yè)數(shù)字化的資金需求。更多的辦法是通過金融科技、金融創(chuàng)新等方式來滿足中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的資金需求，包括利用數(shù)字身份驗證、分布式賬本技術(shù)（DLT）、大數(shù)據(jù)和市場借貸等技術(shù)，提供創(chuàng)新服務(wù)，減少信息不對稱和交易成本，解決中小企業(yè)獲取融資的結(jié)構(gòu)性障礙（OECD，2021）。據(jù)調(diào)查，OECD 38個國家中的27個正在鼓勵開發(fā)金融科技解決方案，提供更便捷的服務(wù)、更有效的信用風(fēng)險評估和更低的交易成本，以消除中小企業(yè)的融資障礙。另外，還有國家支持金融科技平臺、融資平臺等平臺建設(shè)，以解決中小企業(yè)數(shù)字化融資問題（Koreen、Laboul&Smaini，2018）[22]。

針對中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型所面臨的資金難題，可以借鑒國外相關(guān)政策經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，出臺系統(tǒng)化的中小企業(yè)數(shù)字化融資政策：一是對政府資金進(jìn)行整合，集中力量，發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)作用。在我國，中小企業(yè)數(shù)字化涉及多個部門，這些部門都會有一些扶持資金，地方政府也有相應(yīng)的資金或基金。現(xiàn)在的問題是這些資金比較分散，沒有很好地起到種子作用，沒有發(fā)揮政府資金對社會資本的帶動作用。因此，要對各個部門、各級政府、各類資金進(jìn)行整合，從而形成對中小企業(yè)數(shù)字化的資金支持合力。二是要提高政府資金使用的績效。建立綜合多個指標(biāo)的政府資金效應(yīng)評價和追蹤問責(zé)機(jī)制，從而使政府資金的效用最大化。三是推動金融科技應(yīng)用，利用金融科技為中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型提供更多的金融支持。要建立數(shù)據(jù)共享機(jī)制，使企業(yè)數(shù)字化所獲得的數(shù)據(jù)能夠利用區(qū)塊鏈、隱私計算等技術(shù)與金融機(jī)構(gòu)共享，使金融機(jī)構(gòu)能夠打開企業(yè)生產(chǎn)的黑箱，從而對企業(yè)的信用情況進(jìn)行精準(zhǔn)的評估，為企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型提供更多的金融支持。四是積極試點與中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型相關(guān)的創(chuàng)新金融產(chǎn)品。要匯聚各方力量，建立起中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的財務(wù)模型，對其投入與產(chǎn)出進(jìn)行精準(zhǔn)測算，一方面可以堅定企業(yè)推動數(shù)字化的決心，使其能夠投入更多的資金和資源到數(shù)字化轉(zhuǎn)型中；另一方面，清晰的財務(wù)模型也是提供更多創(chuàng)新金融產(chǎn)品的基礎(chǔ)，在財務(wù)收支明確的情況下，金融機(jī)構(gòu)就能夠利用各種金融工具為企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型提供更多的資金支持。

（三）以單一環(huán)節(jié)單一技術(shù)為突破，利用技術(shù)應(yīng)用的互補性，推動多種數(shù)字技術(shù)加速應(yīng)用

OECD的調(diào)研結(jié)果表明，數(shù)字技術(shù)具有較強(qiáng)的互補性，通過對云計算（CC）、客戶關(guān)系管理（CRM）、供應(yīng)鏈管理（SCM）、企業(yè)資源計劃（ERP）和大數(shù)據(jù)分析（BDA）等相關(guān)數(shù)字技術(shù)在企業(yè)擴(kuò)散的情況進(jìn)行量化分析結(jié)果表明，數(shù)字技術(shù)應(yīng)用擴(kuò)散具有較強(qiáng)的互補性，技術(shù)A的采用隨著技術(shù)B的采用而增加。因此，在支持推動中小企業(yè)數(shù)字化方面，可以采取“一點突破，多點聯(lián)動”的方式，先在一個基礎(chǔ)較好的環(huán)節(jié)、技術(shù)領(lǐng)域進(jìn)行突破（李勇堅、豐曉旭、李堅飛，2020）[23]。

在政府政策方面：一是要強(qiáng)化新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。數(shù)字化轉(zhuǎn)型需要有高速網(wǎng)絡(luò)、算力設(shè)施、數(shù)據(jù)中心等基礎(chǔ)設(shè)施支持。這些基礎(chǔ)設(shè)施是發(fā)揮數(shù)字技術(shù)互補性的重要條件。二是通過優(yōu)先支持中小企業(yè)使用云計算等基礎(chǔ)設(shè)施的方式，推動中小企業(yè)進(jìn)行數(shù)字化突破。云計算門檻較低，已形成了軟件即服務(wù)（SaaS）等商業(yè)模式，有利于作為中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的突破口。而云計算作為數(shù)字化的重要基礎(chǔ)設(shè)施，將帶動中小企業(yè)引入物聯(lián)網(wǎng)、人工智能、大數(shù)據(jù)分析等相關(guān)技術(shù)，更好地實現(xiàn)技術(shù)互補。近年來，國家大力推動“上云用數(shù)賦智”，其政策要點正是通過企業(yè)上云帶動數(shù)字化。三是鼓勵數(shù)字化解決方案服務(wù)商開發(fā)一些輕量化的低成本應(yīng)用，使企業(yè)能夠更快地切入到數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中。例如，在布局云計算硬件設(shè)施，推動基礎(chǔ)設(shè)施即服務(wù)（IaaS）的同時，也要鼓勵服務(wù)商開發(fā)出一批符合中小企業(yè)需求的軟件即服務(wù)（SaaS）產(chǎn)品。四是推動一批數(shù)字互補技術(shù)的試點示范項目。通過示范項目和案例，尋找更高效的技術(shù)互補空間，從而使技術(shù)互補性更好地發(fā)揮出來。利用示范項目進(jìn)一步發(fā)揮以供應(yīng)鏈、產(chǎn)業(yè)鏈中數(shù)字化水平較高的龍頭企業(yè)的帶動作用，龍頭企業(yè)以數(shù)字化采購、生產(chǎn)協(xié)同、設(shè)備共享、數(shù)據(jù)共享等方式，推動中小微企業(yè)融入數(shù)字化生態(tài)，從而由點到線到面逐步提升數(shù)字化水平。五是鼓勵行業(yè)內(nèi)領(lǐng)先企業(yè)根據(jù)中小微企業(yè)的特點提供一批更符合需求的解決方案。要根據(jù)行業(yè)、企業(yè)的具體情況，抓住行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型關(guān)鍵共性問題和企業(yè)個性問題，開發(fā)出一批前期投入較小、見效較快、上手容易的轉(zhuǎn)型方案，使企業(yè)消除對數(shù)字化轉(zhuǎn)型的畏難情緒，從而減小轉(zhuǎn)型阻力。重點鼓勵開發(fā)者找準(zhǔn)中小微企業(yè)的痛點，開發(fā)一些解決中小企業(yè)行業(yè)共性問題的輕量級應(yīng)用。

（四）建立數(shù)據(jù)文化，構(gòu)建數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)收集、數(shù)據(jù)交易、數(shù)據(jù)共享、數(shù)據(jù)安全等方面的制度體系

數(shù)據(jù)是中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的核心要素。從調(diào)研結(jié)果來看，中小企業(yè)仍沒有建立起良好的數(shù)據(jù)文化，沒有形成良好的數(shù)據(jù)管理實踐。盡管中小企業(yè)生產(chǎn)和處理從后臺到前臺的大量數(shù)據(jù)，但中小企業(yè)往往缺乏整理、管理和保護(hù)這些數(shù)據(jù)的能力。除了未捕獲的數(shù)據(jù)外，收集和存儲數(shù)據(jù)的數(shù)量或質(zhì)量可能不足以獲得有意義的洞察力，數(shù)據(jù)的價值難以發(fā)揮出來（Bianchini&Michalkova，2019）[24]。而且，中小企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)備等規(guī)格型號不一，出廠年限不統(tǒng)一，信息化數(shù)字化水平存在著較大的差異，這導(dǎo)致數(shù)據(jù)格式、數(shù)據(jù)收集方法不一致，企業(yè)內(nèi)部數(shù)據(jù)重復(fù)和數(shù)據(jù)孤島現(xiàn)象并存。另一方面，中小企業(yè)在數(shù)據(jù)安全方面的能力不足，隨著數(shù)據(jù)收集量的大幅度增加，數(shù)據(jù)泄露的風(fēng)險也會大幅度增加。

在政策方面，需要進(jìn)一步完善數(shù)據(jù)文化，擴(kuò)大數(shù)據(jù)要素應(yīng)用空間，從而使數(shù)據(jù)在中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型中的核心作用進(jìn)一步發(fā)揮出來。一是要建立數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)體系。數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)體系是數(shù)據(jù)收集、數(shù)據(jù)處理、數(shù)據(jù)移植等工作的基礎(chǔ)。通過標(biāo)準(zhǔn)化，能夠使中小企業(yè)收集的數(shù)據(jù)能夠全面融入產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈，從而為全產(chǎn)業(yè)鏈數(shù)字化打下基礎(chǔ)，也為解決方案服務(wù)商提供個性化的數(shù)字化方案提供基礎(chǔ)資源。二是要建立數(shù)據(jù)共享機(jī)制。數(shù)據(jù)作為生產(chǎn)要素，其具有使用的非競爭性，數(shù)據(jù)在使用過程中，會產(chǎn)生更多的數(shù)據(jù)，這一特征也使得數(shù)據(jù)共享能夠為數(shù)字化轉(zhuǎn)型帶來更多的助力與效益。在政策上，應(yīng)建立數(shù)據(jù)可移植制度，鼓勵企業(yè)在行業(yè)、供應(yīng)鏈、產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)進(jìn)行數(shù)據(jù)共享，從而使中小企業(yè)能夠獲得更多的數(shù)據(jù)來推動數(shù)字化轉(zhuǎn)型。三是要建立數(shù)據(jù)流通交易制度。數(shù)據(jù)作為數(shù)字化的核心要素，需要不斷地交易流通才能將其價值更好地發(fā)揮出來，要通過數(shù)據(jù)定價、數(shù)據(jù)中介、數(shù)據(jù)使用等多個環(huán)節(jié)的措施，促進(jìn)數(shù)據(jù)交易。四是要完善數(shù)據(jù)安全措施。中小企業(yè)缺乏有效評估和管理風(fēng)險的意識、資源或?qū)I(yè)知識，在數(shù)據(jù)安全等方面具有能力、意識等方面的缺陷，要鼓勵運用區(qū)塊鏈、隱私計算、數(shù)據(jù)沙箱等技術(shù)，解決數(shù)據(jù)共享、流通過程中的安全問題。

（五）建立寬容失敗的環(huán)境

中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，必然產(chǎn)生更多的新商業(yè)模式、新業(yè)態(tài)、新組織形式，在監(jiān)管上需要更為包容。針對數(shù)字化創(chuàng)業(yè)失敗的情況，不能過度懲 罰 （Adalet McGowan,Andrews and Millot,2017）[25]，要推動構(gòu)建軟件、硬件、數(shù)據(jù)、開發(fā)、測試、安全、應(yīng)用、標(biāo)準(zhǔn)等諸多方面協(xié)同的數(shù)字化生態(tài)。

注釋

①參見GE公司于2012年11月發(fā)布的白皮書《Industrial Internet:Pushing the boundaries of minds and machines》。