自貿(mào)區(qū)推進企業(yè)融入全球供應鏈的制度創(chuàng)新研究

張文進　杜倩　姜婷婷

摘要：隨著市場全球化競爭日益激烈，建設(shè)自貿(mào)區(qū)成為發(fā)展經(jīng)濟的大趨勢，供應鏈管理成為企業(yè)創(chuàng)造新的核心競爭力。針對各地自貿(mào)區(qū)企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，通過對馬克思自由貿(mào)易思想、流通理論、制度創(chuàng)新等思想的研究，并進一步從政治經(jīng)濟學角度將制度層面與經(jīng)濟層面深度結(jié)合，重點分析制度建設(shè)對自貿(mào)區(qū)企業(yè)供應鏈布局優(yōu)化、績效提升的創(chuàng)新策略路徑，助力建設(shè)高質(zhì)量自貿(mào)區(qū)，形成服務(wù)于國家戰(zhàn)略、在全國可推廣的制度成果。

關(guān)鍵詞：馬克思主義;政治經(jīng)濟學;自由貿(mào)易試驗區(qū);制度創(chuàng)新

一、引言

當今國際形勢下，讓自由貿(mào)易區(qū)戰(zhàn)略在我國落地生根，對于推進區(qū)域經(jīng)濟融入全球供應鏈、順應經(jīng)濟全球化的時代潮流有非常重要的意義，是全面深化改革、構(gòu)建開放型經(jīng)濟新體制的必然選擇，也是推進企業(yè)加快新舊動能轉(zhuǎn)換、促進高質(zhì)量發(fā)展的重要手段。以往學者們多從西方經(jīng)濟學理論考察自貿(mào)區(qū)建設(shè)問題，本文引入政治經(jīng)濟學要素對自貿(mào)區(qū)體現(xiàn)的社會經(jīng)濟問題從更深層次進行探析，合理劃分了政府與市場的邊界，為自貿(mào)區(qū)經(jīng)濟發(fā)展注入政治制度要素，發(fā)揮市場、政府的協(xié)調(diào)聯(lián)動作用。

（一）研究背景

自貿(mào)區(qū)建設(shè)不僅是與世界各區(qū)域經(jīng)濟進行更高層次貿(mào)易的重要支點，作為開放型經(jīng)濟發(fā)展新高地，更是以新的制度創(chuàng)新促進貿(mào)易自由化、投資便利化及供應鏈全球化水平的戰(zhàn)略選擇。我國在自貿(mào)區(qū)建設(shè)方面始終堅持以辯證唯物主義和歷史唯物主義為指導，始終遵循馬克思主義的國際貿(mào)易理論。而企業(yè)融入全球供應鏈事實上是貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級的題中應有之義和重要實現(xiàn)路徑。基于此，本文提出推進自貿(mào)區(qū)企業(yè)融入全球供應鏈的自貿(mào)區(qū)制度創(chuàng)新研究，首先基于馬克思主義的流通理論分析了當前企業(yè)融入全球供應鏈的機遇與挑戰(zhàn);其后通過馬克思所提倡的制度創(chuàng)新思想討論制度對企業(yè)融入全球供應鏈的影響機制及程度，指出自貿(mào)區(qū)現(xiàn)有制度對推動企業(yè)融入全球供應鏈的不足之處;最后結(jié)合馬克思的自由貿(mào)易思想，從企業(yè)融入全球供應鏈出發(fā)，創(chuàng)新自貿(mào)區(qū)制度的路徑，并提出推動企業(yè)融入全球供應鏈的自貿(mào)區(qū)制度創(chuàng)新策略。

（二）研究意義

由于各自貿(mào)區(qū)的制度設(shè)計仍在不斷完善，因此自貿(mào)區(qū)與全球供應鏈的系統(tǒng)性研究較少。分為兩個層面：一是物流方面，由于我國物流企業(yè)國際競爭力整體不高，需要從物流基礎(chǔ)設(shè)施、綜合運輸體系、公共服務(wù)等方面推動企業(yè)全球供應鏈（丁俊發(fā)，2014;何黎明，2015）。二是結(jié)合特定自貿(mào)區(qū)。以廣東自貿(mào)區(qū)為例分析粵港澳大灣區(qū)對全球供應鏈的促進作用（曾卓琪等，2019）;以上海自貿(mào)區(qū)為例，分析上海成為全球供應鏈體系樞紐的四大優(yōu)勢（滕云浩等，2014）、政府職能轉(zhuǎn)變（于立新等，2015）以及跨境物流和金融（楊鵬強，2016）對供應鏈的影響等。本文以馬克思主義為出發(fā)點，圍繞山東企業(yè)融入全球供應鏈聚焦對標國際貿(mào)易新規(guī)則、制度系統(tǒng)化設(shè)計、不同主體協(xié)同創(chuàng)新等創(chuàng)新性闡明自貿(mào)區(qū)制度設(shè)計路徑及自貿(mào)區(qū)制度創(chuàng)新策略，使自貿(mào)區(qū)制度創(chuàng)新不僅能夠積極響應企業(yè)競爭力提升的內(nèi)在訴求，而且也緊密貼合山東省新舊動能轉(zhuǎn)換、經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的現(xiàn)實需求。同時也能夠促進山東省有效應對世界經(jīng)濟不確定性、貿(mào)易摩擦，以及構(gòu)建以創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略構(gòu)建經(jīng)濟持續(xù)內(nèi)生發(fā)展動力，從而擺脫經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展困境，構(gòu)建現(xiàn)代化經(jīng)濟體系。本文的主要優(yōu)勢體現(xiàn)在以下幾個方面：一是本文借助了山東各企業(yè)的比較優(yōu)勢并結(jié)合馬克思主義自由貿(mào)易思想進行研究;二是改變以往的分離式研究，從系統(tǒng)論出發(fā)，進而降低制度設(shè)計的碎片化;三是積極響應了四新經(jīng)濟制度的創(chuàng)新路徑，較多地結(jié)合了馬克思制度創(chuàng)新要素。

二、自貿(mào)區(qū)企業(yè)融入全球供應鏈的現(xiàn)狀分析

馬克思主義流通理論認為，貨幣購買了生產(chǎn)要素經(jīng)過生產(chǎn)進行了價值增值，最終實現(xiàn)向貨幣的轉(zhuǎn)化必須到商品流通領(lǐng)域中去。自貿(mào)區(qū)的建設(shè)就是使不同國家的商品、生產(chǎn)要素實現(xiàn)在全球范圍內(nèi)自由流動。在流通環(huán)節(jié)中，應充分發(fā)揮自貿(mào)區(qū)的輻射帶動作用，推動企業(yè)積極融入全球供應鏈，發(fā)展現(xiàn)代化供應鏈體系，不斷強化流通領(lǐng)域的聯(lián)動作用。近年來，各地自貿(mào)區(qū)持續(xù)推進供應鏈體系建設(shè)，依托“一帶一路”倡議，積極融入全球供應鏈網(wǎng)絡(luò)體系將為企業(yè)帶來不可預估的收益。積極走出去與來自全球不同的供應鏈相結(jié)合，組成的供應鏈體系能夠更加有效地解決在對外貿(mào)易中出現(xiàn)的全球地區(qū)差異性、消費者需求多樣性、供應商多源性等一系列問題。企業(yè)為了更好地適應經(jīng)濟全球化進程積極融入全球供應鏈，但在此過程中也面臨著各種各樣的挑戰(zhàn)。復雜的全球供應鏈需要跨國整合，多方融合的供應鏈體系可能并不適合彼此的商業(yè)模式，會出現(xiàn)分銷網(wǎng)絡(luò)、分銷物流以及互不相通的信息交流現(xiàn)象，導致較長的產(chǎn)銷周期、較高的庫存成本和較低的消費滿意度。面對全球供應鏈的復雜現(xiàn)狀以及當前企業(yè)和自貿(mào)區(qū)的發(fā)展現(xiàn)狀，要求加強自貿(mào)區(qū)的制度創(chuàng)新以推進企業(yè)融入全球供應鏈。

三、自貿(mào)區(qū)制度對企業(yè)融入全球供應鏈的影響機制

市場參與經(jīng)濟活動的作用受政治活動的影響，中國經(jīng)濟社會要實行市場化改革最終離不開政府職能的發(fā)揮。鄧小平同志曾指出“改革是一場革命”，這更是一場對體制機制的革命。自貿(mào)區(qū)的建設(shè)和未來的發(fā)展已經(jīng)無法從單一的經(jīng)濟或者政治因素考慮，而應該從政治經(jīng)濟學領(lǐng)域進行全面探究，企業(yè)融入供應鏈的經(jīng)濟關(guān)系依托于其后的政治制度因素，因此要加強頂層設(shè)計，不斷完善行政管理體制、促進市場化改革。

（一）自貿(mào)區(qū)建設(shè)的制度性創(chuàng)新

世界歷史的發(fā)展過程就是世界各地不同的國家通過在國際市場進行商品的流通消費而連接在一起的動態(tài)過程。馬克思認為，世界歷史的發(fā)展從本質(zhì)上講就是社會生產(chǎn)力與生產(chǎn)關(guān)系不斷發(fā)展的結(jié)果。自由問題一直是馬克思主義哲學的重要研究對象，馬克思認為沒有不受限制的自由，因此在自貿(mào)區(qū)的建設(shè)中應在制度設(shè)計中理性運用自由。

1. 負面清單

負面清單限制的放寬可以增加國外企業(yè)在國內(nèi)投資的自由度、擴大投資領(lǐng)域、降低了國內(nèi)市場的投資準入門檻，進而能夠使企業(yè)更快地適應國際市場、與國際市場接軌。制度的創(chuàng)新是基于制度設(shè)計主體對現(xiàn)存問題的反思，從而對當下存在方式進行規(guī)范性的創(chuàng)造和改變。負面清單制度的不斷完善，可以做到簡政放權(quán)，加快新政審批速度，有利于減少企業(yè)在供應鏈中的運營成本，以致吸引更多的企業(yè)在山東省集聚，便于企業(yè)在全球調(diào)撥貨物，優(yōu)化全球供應鏈的物流，提升我省企業(yè)在供應鏈中的地位。4B997900-4459-4218-980D-CB71660E5BA4

2. 金融改革創(chuàng)新

自貿(mào)區(qū)的設(shè)立更有利于生產(chǎn)要素在全球的優(yōu)化配置。借力自貿(mào)區(qū)的金融改革創(chuàng)新，加大力度引入國際資本以擴大企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模;與此同時，自貿(mào)區(qū)內(nèi)金融發(fā)展處于相對寬松的環(huán)境下，產(chǎn)業(yè)供應鏈的融資問題更易得到解決，企業(yè)能夠較快地尋求到適合自身的金融產(chǎn)品以投入發(fā)展。除了進駐企業(yè)擁有較好的融資優(yōu)惠之外，實現(xiàn)人民幣雙向資金流動是最大的創(chuàng)新點。在自貿(mào)區(qū)帶來政策優(yōu)惠的背景下，依靠自貿(mào)區(qū)將境內(nèi)外的賬戶連接起來，設(shè)立自由貿(mào)易賬戶推進人民幣國際化，促進人民幣在境內(nèi)境外的雙向流動。這不僅擴大了企業(yè)供應鏈的融資渠道，也提升了供應鏈的抗風險能力。

3. 稅收改革創(chuàng)新

在稅收方面，政府也給予了大力支持，對企業(yè)當期無法抵扣的“進項增值稅”先進行提前退還的處理，即“留抵退稅”。目前許多投資企業(yè)存在這樣一個現(xiàn)象，其進項增值稅大于其銷項增值稅，從而形成了稅額留抵，便造成了資金流動的困難。而“留抵退稅”政策的實施讓公司相比以前辦事效率提升了一大步。對于產(chǎn)量較小的企業(yè)來說，在其實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的階段中，退稅手續(xù)的簡潔對于企業(yè)的建設(shè)和產(chǎn)品研發(fā)來說起到了極大的推動作用。在自貿(mào)區(qū)對供應鏈提升的發(fā)展制度上，弱化政府作用，放大市場的影響，政府由行政主導向服務(wù)型政府轉(zhuǎn)變，優(yōu)化經(jīng)濟要素與政治要素的組合。

4. 投資、貿(mào)易便利化

中國自由貿(mào)易試驗區(qū)給予外商“準入前國民待遇+負面清單”的政策優(yōu)惠，推行“不列入即開放”的原則。這樣一來，外商便可提高了投資的可預見性，從而引入大量的外商企業(yè)，能夠促進自貿(mào)區(qū)區(qū)域內(nèi)的產(chǎn)業(yè)鏈完善，通過產(chǎn)業(yè)鏈上下游傳導機制發(fā)揮聯(lián)動作用以加快企業(yè)更加平穩(wěn)地融入全球供應鏈。從貿(mào)易角度來看，我國自貿(mào)區(qū)對海關(guān)監(jiān)管、貨物進出口審批程序進行了優(yōu)化和完善，部分地區(qū)預計實現(xiàn)區(qū)域通關(guān)一體化。程序的優(yōu)化直接降低了企業(yè)生產(chǎn)和倉儲的費用成本，能夠有效地提高企業(yè)走出去的積極性，推動企業(yè)融入全球供應鏈，以更好地優(yōu)化全球資源配置。綜上所述，無論是投資的便利化還是貿(mào)易的便利化，都能夠為自貿(mào)區(qū)企業(yè)提供更加便捷的輸出環(huán)境，從而提高企業(yè)融入全球供應鏈的積極性。

5. 營商環(huán)境改善

“發(fā)揮好市場對資源配置的決定作用，更好地發(fā)揮好政府的作用”長期以來一直是中國特色社會主義市場經(jīng)濟秉持的原則。為了維護好自由貿(mào)易試驗區(qū)良好的市場秩序，政府在自貿(mào)區(qū)制度創(chuàng)新過程中不斷推進職能轉(zhuǎn)變、加快打造服務(wù)型政府。在不同程度上提高了準入審批的效率和服務(wù)質(zhì)量，有效完善了監(jiān)管程序進而降低了企業(yè)的運營成本。政府職能的轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)在自貿(mào)區(qū)營造了良好的環(huán)境，能夠吸引更多的企業(yè)進駐自貿(mào)區(qū)，同時也能夠加快推進企業(yè)與國際接軌，融入全球供應鏈。政府的審批職能在不斷弱化的同時，監(jiān)管職能也得到了進一步地加強。無論是事中還是事后都擁有了較為完善的監(jiān)管模式，從而形成了健全的社會信用體系，最終為營造良好的營商環(huán)境奠定了基礎(chǔ)，提高了自貿(mào)區(qū)的運行效率。

（二）現(xiàn)有制度存在的不足之處

盡管在馬克思的著作中極少呈現(xiàn)關(guān)于“制度”的思想，但是縱觀馬克思的整個理論批判歷程，其思想體系的形成充分表現(xiàn)在對于資本主義制度的批判上，并將“制度”因素引入自己的經(jīng)濟研究領(lǐng)域。制度的創(chuàng)新是自貿(mào)區(qū)建設(shè)的根本保障，企業(yè)生產(chǎn)中各要素的組合也離不開制度。隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，制度作為上層建筑也應積極適應經(jīng)濟基礎(chǔ)，為推動企業(yè)融入全球供應鏈奠定堅實的體制基礎(chǔ)。

1. 自貿(mào)區(qū)制度對國際貿(mào)易規(guī)則變化的應對不足

自2008年金融危機爆發(fā)后，世界經(jīng)濟格局進行了大調(diào)整大變革，當今世界正處于經(jīng)濟全球化發(fā)展的新趨勢。在這一過程中，眾多原有的國際貿(mào)易規(guī)則和貿(mào)易管理機制都發(fā)生了變化，加之部分主導的發(fā)達國家對于國際貿(mào)易規(guī)則的訴求方向呈現(xiàn)出了更加多元化的現(xiàn)象，從而導致全球經(jīng)濟主體對國際貿(mào)易規(guī)則提出整改以實現(xiàn)經(jīng)濟貿(mào)易的均衡發(fā)展。企業(yè)若無法較熟練地掌握國際貿(mào)易規(guī)則便難以融入全球供應鏈。反觀當前中國自貿(mào)區(qū)的現(xiàn)有制度，難以精準地迎合國際貿(mào)易規(guī)則的變化，這就造成了國內(nèi)企業(yè)的貿(mào)易行為符合區(qū)內(nèi)規(guī)則而無法遵循國際貿(mào)易規(guī)則，進而導致企業(yè)不能夠很好地融入全球供應鏈。

2. 自貿(mào)區(qū)存在制度供給的缺位、錯位和失靈現(xiàn)象

目前，自貿(mào)區(qū)主要承載區(qū)多集中在海關(guān)監(jiān)管區(qū)域以外，這就致使多數(shù)創(chuàng)新制度無法進行良好的覆蓋，存在部分缺位。與此同時，各類享惠主體準入門檻較高，再者政府認定程序較為繁瑣、周期長，這就極易導致企業(yè)在需求期錯失政府的政策紅利，出現(xiàn)制度供給的錯位。除了上述時間上的錯位，在空間上也存在明顯的銜接不暢現(xiàn)象。自貿(mào)區(qū)、綜保區(qū)等特殊監(jiān)管區(qū)內(nèi)進出口享有的政策條件更為寬松、創(chuàng)新力度更為強，造成區(qū)內(nèi)、區(qū)外制度供給失衡，不利于供應鏈的合理布局和平穩(wěn)發(fā)展。盡管自貿(mào)區(qū)一直以來均處于政策高地的位置，但充足的制度供給也并未完全到達理想的效果，在自貿(mào)區(qū)運行過程中也一度出現(xiàn)制度失靈現(xiàn)象。部分制度準入門檻較高難以恰當合理地使用，最終近乎失效閑置;更存在因非關(guān)稅壁壘和技術(shù)壁壘等導致部分制度的落實與初心相悖的現(xiàn)象。

3. 自貿(mào)區(qū)對創(chuàng)新要素的引進激勵機制尚待完善

推動社會發(fā)展的根本動力是生產(chǎn)力的發(fā)展，政治制度的革新也離不開生產(chǎn)力發(fā)展的推動，因此對自貿(mào)區(qū)制度的研究首先應把關(guān)注點落腳在生產(chǎn)力方面，方才能夠?qū)⒃谏a(chǎn)力基礎(chǔ)上的上層建筑進行深度剖析。為促進自貿(mào)區(qū)的發(fā)展、推動企業(yè)更好更快地融入全球供應鏈，對創(chuàng)新要素的引進是不可或缺的環(huán)節(jié)，而人力資源一直是推動生產(chǎn)力發(fā)展的重要資源。因此，現(xiàn)階段加快人才引進是自貿(mào)區(qū)發(fā)展的首要任務(wù)。然而，推動各類人才發(fā)揮其最大的潛能必須建立相應的引進激勵機制。

（三）自貿(mào)區(qū)制度創(chuàng)新的路徑分析

制度創(chuàng)新就是作為主體的自貿(mào)區(qū)基于自身存在的不足問題進行規(guī)范性、制度性的改造，更好地滿足當前企業(yè)發(fā)展的需要。馬克思認為，科技創(chuàng)新是促進經(jīng)濟社會發(fā)展的第一生產(chǎn)力，而制度創(chuàng)新則是科技得以變?yōu)榈谝簧a(chǎn)力的重要保障。在自貿(mào)區(qū)的建設(shè)中要充分發(fā)揮科技與制度的協(xié)調(diào)聯(lián)動作用，整合要素協(xié)同發(fā)展。4B997900-4459-4218-980D-CB71660E5BA4

1. 進一步完善制度供給，推動制度供給向縱深發(fā)展

加強制度供給精準性。無論是制度實施前還是制度實施中，都應結(jié)合實際情況加以修改和完善，精準對標當?shù)貙嵡椤Ｅc此同時，還應適當降低準入門檻，向戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)加以適當?shù)恼邇A斜。同時還要注重制度供給的均衡。在對特殊監(jiān)管區(qū)進行試點后應盡快推廣至區(qū)外，共同助力區(qū)內(nèi)區(qū)外的協(xié)同發(fā)展，從而能夠更大力度地推動山東省企業(yè)融入全球供應鏈。制度的制定還要將有效性納入考慮范圍內(nèi)。制度難以與當?shù)貙嵡橄喾?，或者某項制度的使用門檻過高不適合于大部分企業(yè)則會造成制度的無效。因此在制度制定前期應充分考慮制度是否可行。最后還需進一步優(yōu)化制度實施環(huán)境，降低制度性成本。政府應簡政放權(quán)，優(yōu)化認定程序，使企業(yè)在對外貿(mào)易過程中能夠更加便利化，減少因制度、程序煩瑣而帶來的成本。

2. 構(gòu)建自貿(mào)試驗區(qū)與國際投資、貿(mào)易通行規(guī)則相銜接的制度框架

在投資方面，通過工商登記改革和負面清單管理為主導的制度創(chuàng)新，放寬企業(yè)的準入門檻，降低企業(yè)的投資成本。隨著大量制造企業(yè)、服務(wù)企業(yè)的落戶，不僅能推動物流業(yè)的發(fā)展，而且會形成更加多元化的產(chǎn)品供應鏈，而且跨國公司進駐，不僅會帶來與自貿(mào)區(qū)貿(mào)易銜接的物流，而且會帶來與產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計、售后服務(wù)、銷售結(jié)算相關(guān)的完整產(chǎn)業(yè)鏈，并隨之產(chǎn)生大量資金流動和信息交互，更深一步促成全球供應鏈要素的積聚。通過創(chuàng)新自貿(mào)試驗區(qū)新型通關(guān)模式，降低非關(guān)稅性壁壘，提高貿(mào)易產(chǎn)品通關(guān)過檢效率，降低物流成本，提升自貿(mào)區(qū)對于融入全球供應鏈貿(mào)易的運營效率。

3. 創(chuàng)新金融市場制度改革

在風險可控的前提下，進行人民幣資本項目可兌換、人民幣跨境使用和利率市場化的探索，并吸引各類金融機構(gòu)落戶，金融機構(gòu)的進駐將會更好地促進實體經(jīng)濟的發(fā)展，金融機構(gòu)通過便利的資金結(jié)算使投資與貿(mào)易更加快捷高效，促進實體經(jīng)濟的發(fā)展，為全球供應鏈物流、資金流和信息流提供了更為便捷和暢通的渠道;也將會促進全球供應鏈管理與金融服務(wù)的深度融合，實現(xiàn)全球供應鏈管理與金融服務(wù)的轉(zhuǎn)型升級，催生全球供應鏈管理的高端服務(wù)業(yè)態(tài)如全球供應鏈金融、產(chǎn)業(yè)鏈融資創(chuàng)新發(fā)展，加快山東省全球供應鏈管理在轉(zhuǎn)型中實現(xiàn)跨越。

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（作者單位：張文進，魯東大學馬克思主義學院;杜倩、姜婷婷，魯東大學商學院）4B997900-4459-4218-980D-CB71660E5BA4