發(fā)展上海航運保險業(yè)的政策及建議

甘愛平　王向進　羅雅文

【摘 要】 基于上海航運保險市場發(fā)展現(xiàn)狀，指出上海發(fā)展航運保險所存在的問題，分析中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)出臺的有關(guān)支持航運保險的政策措施，認為上海航運保險發(fā)展水平與國際水平相比存在一定差距，并從政策保障機制、組織協(xié)調(diào)、市場激勵機制、航運綜合管理機制等四方面提出詳盡的發(fā)展建議。

【關(guān)鍵詞】 中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)；航運保險；貨運險；船舶險

1 我國航運保險市場發(fā)展現(xiàn)狀

1.1 航運保險范疇

航運保險是航運業(yè)的一種損失補償、保障和風險管理機制，是轉(zhuǎn)移和分散航運業(yè)風險的業(yè)務工具。航運保險具有經(jīng)濟補償、資金融通和社會管理等功能。

根據(jù)2012年5月上海市政府印發(fā)的《上海市國際航運中心建設“十二五”規(guī)劃》中提出“要加快發(fā)展航運保險業(yè)務，大力發(fā)展船舶保險、海上貨運險、保賠保險等傳統(tǒng)保險業(yè)務，積極探索新型航運保險業(yè)務，培育航運再保險市場”的精神指向，可以將航運保險的業(yè)務界定為兩大類：（1）一般航運保險業(yè)務，包括船舶保險（船殼險）、海上貨運險、保賠保險業(yè)務（船舶保險、海上貨運險的再保險業(yè)務及保賠保險的分保業(yè)務）；（2）衍生類航運保險業(yè)務，即針對現(xiàn)代物流而衍生發(fā)展的港口、物流、船舶經(jīng)紀、船舶租賃、各類航運服務等領(lǐng)域面臨可保風險的相應保險業(yè)務。

1.2 我國航運保險業(yè)的市場地位

隨著亞太地區(qū)港口、航運產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，世界的航運中心開始向東亞轉(zhuǎn)移。近年來，我國的航運、港口、船舶制造業(yè)已躍升為世界第一，航運保險（船舶險和貨運險）業(yè)務也得到快速發(fā)展。2012年，我國航運保險業(yè)務占全球的市場份額已經(jīng)達到一定比重，其中，船舶險在全球份額中居于前列，貨運險在主要國家中的份額為第二；但是，我國航運保險的責任險、能源險的發(fā)展還較為落后。

2013年，我國航運保險業(yè)得到了長足的發(fā)展，其中：船舶險保費達53.53億元，較2008年增長了38.4%；貨運險保費達102.94億元，較2008年增長了45.2%。

2 上海航運保險市場發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 航運保險機構(gòu)增加

2013年，上海保險市場共有46家財產(chǎn)保險公司從事航運保險直保業(yè)務，經(jīng)營船舶保險、貨物運輸保險以及出口信用保險等，較2010年增長10家。同年，上海保險市場則有3家再保險公司從事航運相關(guān)的再保業(yè)務。經(jīng)中國保險監(jiān)督管理委員會批準成立的國內(nèi)首家專業(yè)船舶保險公估公司――上海船舶保險公估有限責任公司正式落戶上海，上海航運保險協(xié)會也正式成立。

2013年，經(jīng)營船舶保險的公司為32家，較2010年增加了9家；經(jīng)營貨物運輸保險的公司為45家，較2010年增加了10家；經(jīng)營出口信用保險的公司為1家。

此外，航運保險事業(yè)中心集聚上海，截至2014年7月，已有5家航運保險中心在上海經(jīng)營，4家已獲批籌建，航運保險專業(yè)機構(gòu)數(shù)量進一步增加。

2.2 航運保險業(yè)務集聚效應顯著

2.2.1 船舶險業(yè)務

2013年，上海船舶險業(yè)務總量為23.71億元，較2010年增長138.53%。2009―2013年上海船舶險業(yè)務總量在全國船舶保險業(yè)務總量的占比逐年上升，2013年達到44.29%（見表1）。

2.2.2 貨運險業(yè)務

2013年，上海貨運險業(yè)務總量為13.9億元，占全國貨運險業(yè)務總量的13.50%。2010―2013年上海貨運險業(yè)務總量在全國貨運保險業(yè)務總量的占比一直在13%以上（見表2）。

3 上海發(fā)展航運保險業(yè)的主要政策及存在的問題

3.1 主要政策

3.1.1 出口貨物保險免營業(yè)稅

2009年，國務院下發(fā)關(guān)于推進上海國際金融中心和國際航運中心建設的19號文件，明確指出航運保險是其中重要組成部分，該文件有3個重要政策：（1）對所有在上海地區(qū)與國際航運相關(guān)的保險業(yè)務免征營業(yè)稅；（2）鼓勵在上海地區(qū)發(fā)展專業(yè)性航運保險機構(gòu)；（3）鼓勵研究與出口相關(guān)的貨運險在我國投保的相關(guān)政策。免征營業(yè)稅得到了最快落實，免稅對象包括上海地區(qū)的進出口運輸保險、遠洋船舶保險、集裝箱保險等與國際相關(guān)的保險業(yè)務。正因有免稅政策扶持，才極大地吸引了保險業(yè)務在上海聚集。

3.1.2 中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)（簡稱上海自貿(mào)區(qū)）關(guān)于負面清單對保險的規(guī)定

2013年9月公布的上海自貿(mào)區(qū)負面清單對金融業(yè)外商投資準入中有關(guān)保險業(yè)的特殊管理規(guī)定為：限制投資保險公司（含集團公司，壽險公司外方投資比例不超過50%）、保險中介機構(gòu)（含保險經(jīng)紀、代理、公估公司）、保險資產(chǎn)管理公司。

3.1.3 中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）支持上海自貿(mào)區(qū)發(fā)展航運保險的政策

為了充分發(fā)揮保險功能作用，2013年9月29日，中國保監(jiān)會出臺8項舉措，旨在支持上海自貿(mào)區(qū)建設，明確指出支持上海發(fā)展航運保險業(yè)，培育航運保險運營機構(gòu)和航運保險經(jīng)紀人隊伍，發(fā)展上海航運保險協(xié)會；支持上海完善保險市場體系，推動航運保險定價中心、再保險中心和保險資金運用中心等功能型保險機構(gòu)建設。

2014年5月15日，中國保監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于進一步簡化行政審批支持中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)發(fā)展的通知》，其中包括2項支持航運保險業(yè)發(fā)展的重要措施。5月19日，中國保監(jiān)會再度發(fā)布《中國保監(jiān)會辦公廳關(guān)于進一步簡化行政審批支持中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)發(fā)展的通知》，其中涉及上海自貿(mào)區(qū)保險業(yè)發(fā)展的重要措施如下。

（1）允許上海航運保險協(xié)會試點開發(fā)航運保險協(xié)會條款，備案后會員公司可以自主使用。這是我國保險監(jiān)管領(lǐng)域首次允許行業(yè)協(xié)會作為條款報備主體，創(chuàng)新了航運保險產(chǎn)品監(jiān)管制度，鼓勵行業(yè)組織發(fā)揮優(yōu)勢，有利于激發(fā)航運保險產(chǎn)品創(chuàng)新活力，支持上海航運保險協(xié)會的發(fā)展，有助于保險業(yè)數(shù)據(jù)與上海自貿(mào)區(qū)金融、航運、海事等有關(guān)數(shù)據(jù)實現(xiàn)共享，科學厘定航運保險價格，有助于我國航運保險融入國際航運保險組織，為航運保險提供更加優(yōu)質(zhì)的理賠、擔保服務。

（2）允許航運保險運營中心設立分支機構(gòu)，取消上海航運保險運營中心、再保險公司在上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)設立分支機構(gòu)的事前審批，由上海保險監(jiān)督管理局（以下簡稱上海保監(jiān)局）實施備案管理。

（3）取消上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)保險支公司高管人員任職資格的事前審批，由上海保監(jiān)局實施備案管理。這是中國保監(jiān)會首次取消對保險支公司高管人員任職資格的事前審批，改為備案制管理，是高管人員監(jiān)管制度的重要創(chuàng)新。

3.2 存在的問題

3.2.1 法律體系尚不完善

航運保險的發(fā)展與健全的法律體系密不可分。目前，我國航運保險僅有《海商法》《保險法》等較少的相關(guān)法律規(guī)范，且尚不成熟，易引發(fā)爭議；海事仲裁較為落后，不能發(fā)揮快速解決爭端的作用；雖然《海事訴訟特別程序法》已經(jīng)生效，但也遺留許多有待司法解釋的問題。

3.2.2 航運保險業(yè)務創(chuàng)新不足

在出臺出口貨物保險免征營業(yè)稅的政策后，上海成立了多家航運保險事業(yè)中心，其保險實力有些許提高，但與其說上海是航運保險中心，不如說是“免稅財務中心”，一些財產(chǎn)保險企業(yè)建立航運保險運營中心只是為免去一筆不菲的稅費，并沒有形成較強的競爭力。上海航運保險的業(yè)務主要集中在市場準入門檻較低的貨運險和船舶險，而承運人責任險、碼頭責任險等技術(shù)性要求較高的業(yè)務規(guī)模很小且發(fā)展相對滯后，專業(yè)性水平、風險評估技術(shù)、產(chǎn)品設計創(chuàng)新性、風險定價能力等都有待提高。值得注意的是，目前天津、大連、廈門和寧波等地為了與上海競爭“航運保險中心”的頭銜，紛紛推出更加優(yōu)惠的稅收政策。上海獨有的免稅政策正在失去優(yōu)勢，若沒有過硬的承保實力作為支撐，上海航運保險業(yè)務的集聚效應以及航運保險中心建設任務將難以達成。

3.2.3 國際網(wǎng)絡覆蓋面小

航運保險業(yè)務需要國際網(wǎng)絡的強有力支持。外資公司由于長期經(jīng)營國際化服務網(wǎng)絡，使其在航運保險業(yè)務方面具有一定的優(yōu)勢。與之相反，由于我國航運保險服務網(wǎng)絡覆蓋面小，導致大量航運保險業(yè)務流失。同時，我國航運保險公司在世界的代理網(wǎng)絡不夠強大，難以在賠付后通過追索降低成本。

3.2.4 船東互保協(xié)會等責任險種機構(gòu)發(fā)展相對 滯后

上海還沒有船東互保協(xié)會，而且我國目前僅有一家隸屬于中國遠洋運輸集團的船東互保協(xié)會。據(jù)統(tǒng)計，即使是中遠、中海集團的船舶，其80%的保賠保險也都在國外投保。我國一些中小船公司的船舶，由于船齡老、船舶技術(shù)狀況較差，難以加入國內(nèi)外正規(guī)的保賠協(xié)會，只能支付較高的中介成本通過保險經(jīng)紀人加入國外規(guī)模小、信譽差的保賠協(xié)會。由于信息不對稱，這些船公司發(fā)生船舶風險事故后，難以得到國外保賠協(xié)會合理的服務和賠償；因此，上海急需成立船東互保協(xié)會，以促進保賠保險市場的發(fā)展。

3.2.5 航運保險服務體系集群化程度亟待提高

航運保險經(jīng)紀、代理和公估等機構(gòu)構(gòu)成完整的航運保險中介市場，三者在完善航運保險市場、溝通保險供需和促進航運業(yè)發(fā)展等方面發(fā)揮著重要作用，并且與航運保險人及再保險人一起形成產(chǎn)業(yè)集群和核心競爭力。我國相關(guān)法律對航運保險中介的地位、權(quán)利和義務等方面界定不清，在國際上扮演重要角色的保險中介機構(gòu)，尤其是保險經(jīng)紀公司，卻被國內(nèi)市場忽視，無法發(fā)揮其應有的市場作用。此外，國內(nèi)保險公估公司和保險經(jīng)紀公司的作用無法得到有效的發(fā)揮，再保險能力的不足制約了航運保險的承保能力。上海航運保險服務體系集群化程度亟待提高。

3.2.6 航運保險人才緊缺

航運保險是人才、技術(shù)密集型和資本密集型行業(yè)，航運保險人才培養(yǎng)具有專業(yè)性強、門檻高和成熟期長等特征，其專業(yè)力量的形成往往需經(jīng)過十幾年甚至幾十年的努力，而且我國目前航運保險人才培養(yǎng)體系尚待完善，我國航運保險專業(yè)人才較為稀缺。

3.2.7 政策支持仍待加強

航運保險業(yè)屬于高風險的行業(yè)。世界上大多數(shù)國家均根據(jù)航運保險產(chǎn)品的差異和本國具體國情，采取較為寬松的稅收政策予以大力支持，以促進航運保險業(yè)務的發(fā)展。相比之下，我國的稅收政策、外匯管理和證券監(jiān)管等方面的規(guī)定均在一定程度上制約了航運保險業(yè)務的發(fā)展。

4 發(fā)展上海航運保險業(yè)的建議

4.1 建立政策保障機制

（1）建立完善的航運保險相關(guān)法律制度。鑒于我國航運保險法律地位模糊，缺乏專業(yè)的市場管理規(guī)范，建議利用上海自貿(mào)區(qū)獨有的“先試先行”政策和制定政策的優(yōu)勢，制定《航運保險發(fā)展細則》等，配合和支持國家金融監(jiān)管部門加強航運保險監(jiān)管水平。

（2）航運保險業(yè)的發(fā)展應借鑒英國的《1906年海上保險法》以及有關(guān)海上保險的最新理論研究成果，逐步建立穩(wěn)定的、具有我國特色的、能指導海上保險實踐的法律，提高海事法庭和海事仲裁機構(gòu)的國際化水平。

4.2 加強組織協(xié)調(diào)

（1）加強與國家有關(guān)部委的溝通聯(lián)系，搞好與國家有關(guān)部門的銜接。充分利用推進上海自貿(mào)區(qū)作為國家戰(zhàn)略和由國務院推動的優(yōu)勢以及上海“兩個中心”建設部際協(xié)調(diào)機制，及時向國家有關(guān)部委報送上海自貿(mào)區(qū)建設問題和上海國際航運中心建設的進展情況，爭取國家政策支持。此外，建立上海自貿(mào)區(qū)金融改革創(chuàng)新與航運服務創(chuàng)新的聯(lián)動機制，強化國家部委（交通運輸部、中國保監(jiān)會）的部、會協(xié)調(diào)機制以及上海市與這些部委的合作備忘工作機制。

（2）加強上海建設國際航運中心與國際金融中心的協(xié)調(diào)推進力度。進一步完善上海國際航運中心建設和上海自貿(mào)區(qū)航運工作機制，部署上海國際航運中心建設任務，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)在推進過程中遇到的重大問題，檢查、指導、監(jiān)督各項工作的開展。建議借鑒上海自貿(mào)區(qū)金融工作協(xié)調(diào)推進小組的經(jīng)驗，成立由市領(lǐng)導牽頭的上海自貿(mào)區(qū)航運金融工作協(xié)調(diào)推進小組，進一步促進航運保險業(yè)的發(fā)展。

（3）加強與國內(nèi)外地區(qū)間的合作交流。加強與兄弟省市的合作交流，推動長江三角洲地區(qū)、長江流域共同參與上海自貿(mào)區(qū)航運金融改革發(fā)展和建設，共享建設成果。加強與國內(nèi)外先進港口城市的合作交流，學習和借鑒其發(fā)展措施和經(jīng)驗，促使上海自貿(mào)區(qū)航運金融改革和保險措施可復制、可推廣。

4.3 建立市場激勵機制

（1）將航運保險業(yè)的發(fā)展列為上海航運金融重點支持的領(lǐng)域。

（2）建立航運金融（保險）發(fā)展創(chuàng)新實驗區(qū)（創(chuàng)新示范園區(qū)）。借鑒中國郵輪旅游發(fā)展實驗區(qū)的經(jīng)驗，利用“先試先行”的政策優(yōu)勢，在上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)外建立航運金融發(fā)展創(chuàng)新實驗區(qū)。

（3）使上海成為航運保險服務的創(chuàng)新中心。建立航運金融（保險）服務創(chuàng)新引導基金，以鼓勵航運、金融企業(yè)在航運金融（保險）服務方面的創(chuàng)新，對行業(yè)發(fā)展和創(chuàng)新進行獎勵；發(fā)掘航運保險新品種的創(chuàng)新能力，以投保市場的客戶需求為導向，開放市場需求的責任險和能源險等，不斷拓寬新保源，發(fā)展?jié)摿Υ蟮拇a頭責任險、出口產(chǎn)品責任險、物流責任險、油污責任險、無船承運人責任險等。

（4）完善航運金融人才培養(yǎng)和吸引機制。航運金融創(chuàng)新最關(guān)鍵的因素是需要大量的航運金融復合型人才，因此，必須加快建立航運金融人才培養(yǎng)以及市場化配置的新機制。從體制、收入、文化、培訓等角度入手，瞄準業(yè)務員需求的多樣化，探索并建立有效的航運保險運作模式，構(gòu)建具有戰(zhàn)略導向的品牌文化體系，逐步推動保險代理人職業(yè)化轉(zhuǎn)型，使之形成高素質(zhì)、高產(chǎn)能、高收入、高忠誠、高誠信、高效率的航運保險專業(yè)營銷團隊。

4.4 建立航運綜合管理機制

（1）建立信息共享機制。航運金融（保險）涉及多種信息，包括船舶登記、貨運、倉儲、貨代、船舶管理、保險、船舶登記、船舶檢驗、債權(quán)債務、銀行借貸等。應加強信息的交流和共享，同時建立行業(yè)信息跟蹤、監(jiān)管和歸集的綜合性評估機制，建立集中且統(tǒng)一的市場監(jiān)管綜合執(zhí)法體系。

（2）規(guī)范監(jiān)管機制。規(guī)范行業(yè)信息統(tǒng)計口徑和分析，建立以大數(shù)據(jù)為中心的行業(yè)、市場預警機制；定期發(fā)布行業(yè)發(fā)展報告，加強信息引導；利用現(xiàn)有的“船舶誠信”和“船長誠信”平臺以及海事局登記系統(tǒng)，完善航運業(yè)資信評估平臺；公開信息，使金融機構(gòu)便于了解各類航運和船舶信息，有效促進航運金融市場的行為規(guī)范，規(guī)避保險風險。

（3）維護航運（保險）金融市場秩序。航運金融的創(chuàng)新伴隨著金融風險，需要在投資、經(jīng)營、事中、事后等加強管理；積極鼓勵社會力量參與市場監(jiān)督，提高行政透明度；完善體現(xiàn)投資者參與、符合國際規(guī)則的信息公開機制，完善投資者權(quán)益保障機制，實現(xiàn)各類投資主體的公平競爭。

（4）支持和鼓勵大型航運公司在上海自貿(mào)區(qū)成立自保公司。

（5）加強與國際航運保險組織和公司的合作。吸引國內(nèi)外的戰(zhàn)略投資者，通過合作豐富產(chǎn)品、開拓市場、提高競爭力、降低風險；開展與國際著名保賠協(xié)會的合作，提高國內(nèi)保險公司的擔保能力。

（6）推進保險條款的國際化。借鑒航運業(yè)發(fā)達國家的做法，在行業(yè)內(nèi)實行統(tǒng)一版本的協(xié)會條款；培育發(fā)展保險中介，鼓勵保險經(jīng)紀公司設立專門的航運保險部；探索制定航運保險公估行業(yè)服務標準，提高公估的科學性和準確性。

（7）優(yōu)化航運保險的稅負環(huán)境。明確保險公司從事航運保險經(jīng)營所需對外支付的代理賠查勘費、律師費和海事現(xiàn)金擔保等均可按需購匯，簡化審批流程，縮短資金匯出時間。中國保監(jiān)會繼續(xù)加大對上海航運保險市場簡政放權(quán)，優(yōu)化航運保險的保險監(jiān)管環(huán)境。