基于產(chǎn)權(quán)理論談國(guó)企改革和創(chuàng)新發(fā)展

楚小霞 李亞晉 何樂 張萌

黨的十八屆三中全會(huì)通過的《關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》闡述了全面深化改革的重大意義和指導(dǎo)思想，提出積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，并強(qiáng)調(diào)國(guó)有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經(jīng)濟(jì)，是我國(guó)基本經(jīng)濟(jì)制度的重要實(shí)現(xiàn)形式。黨的十九大報(bào)告中明確指出，深化國(guó)有企業(yè)改革，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，培育具有全球競(jìng)爭(zhēng)力的世界一流企業(yè)，再次表明新時(shí)期國(guó)企改革始終是中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的重要內(nèi)容。從提出國(guó)企改革到全面推進(jìn)國(guó)企改革三年行動(dòng)方案，皆在堅(jiān)持和完善基本經(jīng)濟(jì)制度，堅(jiān)持社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革方面，抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，以適應(yīng)市場(chǎng)化、現(xiàn)代化、國(guó)際化新形勢(shì)，推進(jìn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高國(guó)有資本效率、增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)活力。對(duì)此，本文通過對(duì)當(dāng)前我國(guó)國(guó)企改革的現(xiàn)狀及問題進(jìn)行分析，結(jié)合產(chǎn)權(quán)理論在國(guó)企改革和創(chuàng)新中的作用，給出了國(guó)企改革和創(chuàng)新發(fā)展的幾點(diǎn)建議。

一、產(chǎn)權(quán)理論的特點(diǎn)及作用

從理論發(fā)展來(lái)看，對(duì)產(chǎn)權(quán)問題的研究主要有兩種最基本的理論：一是以馬克思為代表的產(chǎn)權(quán)理論，一個(gè)是以羅納德·科斯為代表的西方現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論。馬克思產(chǎn)權(quán)理論是以生產(chǎn)資料所有權(quán)為核心而展開的，不僅包括所有權(quán)，還包括使用權(quán)、占有權(quán)、支配權(quán)和不可侵犯權(quán)等一系列權(quán)利。而現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論是20世紀(jì)30年代以來(lái)，以羅納德·科斯為代表的西方經(jīng)濟(jì)學(xué)者在對(duì)正統(tǒng)微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和標(biāo)準(zhǔn)福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的根本缺陷進(jìn)行思考和批判中形成的。

馬克思產(chǎn)權(quán)理論是建立在勞動(dòng)價(jià)值論的基礎(chǔ)上，主要特點(diǎn)是社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展最終要依賴于生產(chǎn)力的發(fā)展，認(rèn)為資本主義私有財(cái)產(chǎn)起源于異化勞動(dòng)，是人的勞動(dòng)對(duì)象化的結(jié)果，私有財(cái)產(chǎn)的本質(zhì)在于對(duì)他人勞動(dòng)的無(wú)償占用。馬克思產(chǎn)權(quán)理論通過分析產(chǎn)權(quán)的本質(zhì)、產(chǎn)權(quán)的基本范疇以及資本社會(huì)中的財(cái)產(chǎn)關(guān)系，詳細(xì)闡明了社會(huì)產(chǎn)權(quán)制度變化的發(fā)展規(guī)律，反映了私有財(cái)產(chǎn)制度最終會(huì)被公有制取代的社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展的客觀要求。

然而，現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論主要研究市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中產(chǎn)權(quán)安排及其結(jié)構(gòu)對(duì)資源配置和使用效率的影響，它的理論基礎(chǔ)是交易費(fèi)用，主要特點(diǎn)是著重從人們的交易活動(dòng)出發(fā)，研究經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中呈現(xiàn)出的人們之間的權(quán)利和利益的交換關(guān)系。羅納德·科斯提出的“任何穩(wěn)定和完善的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)都有賴于適當(dāng)?shù)姆芍贫劝才拧彼枷?，始終堅(jiān)持和不斷完善公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展這一基本經(jīng)濟(jì)制度，這也是我們深化國(guó)有企業(yè)改革必須把握的根本要求。

二、當(dāng)前我國(guó)國(guó)企改革現(xiàn)狀及問題

深化國(guó)有企業(yè)改革，提高效率、增強(qiáng)活力，發(fā)展壯大國(guó)有經(jīng)濟(jì)，是堅(jiān)持和完善基本經(jīng)濟(jì)制度的根本要求，也是堅(jiān)持和發(fā)展中國(guó)特色社會(huì)主義的必然要求。自改革開放以來(lái)，國(guó)有企業(yè)經(jīng)歷了一系列改革。總的來(lái)看，國(guó)有企業(yè)改革主要經(jīng)歷有四個(gè)階段：第一階段為1978年到1992年的“放權(quán)讓利”和承包責(zé)任制改革;第二階段為1993年到2003年的現(xiàn)代企業(yè)制度改革，“抓大放小”引入競(jìng)爭(zhēng)淘汰機(jī)制，提升國(guó)有企業(yè)的市場(chǎng)效率;第三階段為2003年到2012年的國(guó)有資本管理和深化產(chǎn)權(quán)制度改革，2003年國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的成立使得國(guó)有企業(yè)改革進(jìn)入深化階段;第四階段為2013年以來(lái)的以管資本為主推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)職能轉(zhuǎn)變，以適應(yīng)國(guó)有資產(chǎn)資本化、國(guó)有企業(yè)股權(quán)多元化的發(fā)展階段和市場(chǎng)化、法治化、國(guó)際化發(fā)展趨勢(shì)，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的融合度不斷提升，經(jīng)營(yíng)效率大為改善。

經(jīng)過40多年艱苦探索和發(fā)展，作為中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革中心環(huán)節(jié)之一的國(guó)有企業(yè)改革在實(shí)踐中不斷探索取得了重大進(jìn)展，國(guó)有企業(yè)管理體制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制也發(fā)生了深刻的變化，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力明顯增強(qiáng)。一是我國(guó)國(guó)有企業(yè)改制和國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓進(jìn)一步規(guī)范，初步建立了現(xiàn)代企業(yè)制度的框架，多數(shù)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行了公司化改造，從國(guó)有獨(dú)資的工廠制轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)有控股的有限責(zé)任公司，其中一部分已成為上市的股份公司，并按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，初步形成新的治理結(jié)構(gòu);二是在管理體制上，我國(guó)國(guó)有企業(yè)基本上實(shí)現(xiàn)了政企分開，企業(yè)已經(jīng)初步成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的微觀主體;三是初步建立起職工養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療保險(xiǎn)由企業(yè)與個(gè)人共同承擔(dān)，與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的社會(huì)保障制度。但也要看到國(guó)有企業(yè)改革仍然存在一些亟待解決的現(xiàn)實(shí)問題。一是一些國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)主體地位尚未真正確立，現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度尚不完善;二是一些國(guó)有企業(yè)管理混亂，公司法人治理結(jié)果不完善，委托代理機(jī)制不健全，內(nèi)部人控制、國(guó)有資產(chǎn)流失等問題突出;三是一些企業(yè)黨組織管黨治黨責(zé)任不落實(shí)、作用被弱化;四是壟斷性行業(yè)的企業(yè)改革滯后，出現(xiàn)既得利益固化傾向，效率不高。

從以上國(guó)企改革現(xiàn)狀可以看出，我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革在取得成就的同時(shí)也產(chǎn)生了諸多問題。這其中既包含國(guó)有企業(yè)本身存在的弊端，也包括在改革發(fā)展進(jìn)程中出現(xiàn)的一些問題。從具體原因分析來(lái)看，一是當(dāng)前我國(guó)國(guó)有企業(yè)管理水平不夠高，缺乏動(dòng)態(tài)管理，致使服從上級(jí)的行政干預(yù)執(zhí)行性管理偏重，靈活性較為缺乏;二是我國(guó)國(guó)有獨(dú)資和國(guó)家控股的企業(yè)占比較大，致使產(chǎn)權(quán)主體較為單一，產(chǎn)權(quán)主體多元化還需進(jìn)一步推進(jìn);三是當(dāng)前我國(guó)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)環(huán)境規(guī)范性不夠，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制尚不健全，導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革不徹底。

基于此，我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革還需加大力度，要敢于改革尚未觸碰的實(shí)質(zhì)問題，尤其是產(chǎn)權(quán)問題和國(guó)有壟斷企業(yè)改革，必須拿出真正能產(chǎn)生實(shí)效的政策和措施，既要改得動(dòng)，又要產(chǎn)生效果。

三、產(chǎn)權(quán)理論在國(guó)企改革和創(chuàng)新方面的作用

無(wú)論國(guó)有企業(yè)改革采取何種模式，改革的目標(biāo)最終都應(yīng)該落腳在提高整個(gè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)內(nèi)的資源配置效率。大多數(shù)理論家和實(shí)踐者都肯定了改制對(duì)企業(yè)績(jī)效的促進(jìn)作用，但是以社會(huì)總福利作為衡量標(biāo)準(zhǔn)，在低競(jìng)爭(zhēng)度的行業(yè)中，改制可能不利于社會(huì)總福利的改善。

在混合所有制企業(yè)順序進(jìn)行研發(fā)及產(chǎn)量競(jìng)爭(zhēng)的情形下，當(dāng)企業(yè)中的非國(guó)有資本比重較低時(shí)，企業(yè)間主要進(jìn)行產(chǎn)量競(jìng)爭(zhēng)，此時(shí)更低的行業(yè)集中度所實(shí)現(xiàn)的社會(huì)總福利更高;而當(dāng)企業(yè)中的非國(guó)有資本比重提高后，企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)將逐漸轉(zhuǎn)向研發(fā)競(jìng)爭(zhēng)，在更高的行業(yè)集中度下，企業(yè)的研發(fā)投入將更大，實(shí)現(xiàn)的社會(huì)總福利也更高。在市場(chǎng)化改革后短期內(nèi)，能夠進(jìn)入市場(chǎng)的非國(guó)有企業(yè)數(shù)量較少，與只啟動(dòng)混合所有制改革相比，雖然非國(guó)有企業(yè)的生產(chǎn)效率更高，但只有當(dāng)混合所有制企業(yè)中的非國(guó)有資本比重超過某一比重后，市場(chǎng)化改革后短期內(nèi)實(shí)現(xiàn)的社會(huì)總福利才會(huì)優(yōu)于混合所有制改革下的結(jié)果。在市場(chǎng)化改革后長(zhǎng)期內(nèi)，數(shù)量更多的非國(guó)有企業(yè)將進(jìn)入市場(chǎng)，所能實(shí)現(xiàn)的社會(huì)總福利將高于混合所有制改革以及市場(chǎng)化改革后短期內(nèi)所能達(dá)到的最高水平。

相對(duì)于其他所有制形式的企業(yè)，國(guó)有企業(yè)由于所有制缺位以及代理問題在創(chuàng)新領(lǐng)域意識(shí)不足?；旌纤兄聘母锿ㄟ^在國(guó)有企業(yè)中引入集體、民營(yíng)、外資等非國(guó)有股東，能夠?qū)崿F(xiàn)股東多樣性并增強(qiáng)股權(quán)的融合程度，非國(guó)有股東降低了國(guó)有企業(yè)的政治負(fù)擔(dān)、加強(qiáng)了對(duì)管理層的監(jiān)督，提高了其決策權(quán)和話語(yǔ)權(quán)，解決了國(guó)有企業(yè)一股獨(dú)大、代理鏈過長(zhǎng)等問題。混合所有制改革過程中股權(quán)多元以及股權(quán)融合程度能夠?qū)崿F(xiàn)異質(zhì)股東之間的相互制衡，提升國(guó)有企業(yè)的創(chuàng)新水平。相對(duì)于集體性質(zhì)的股東，引入民營(yíng)、境外股東能更有效地推動(dòng)企業(yè)發(fā)展。這是因?yàn)?，一方面，混合所有制改革?duì)企業(yè)創(chuàng)新的促進(jìn)作用。它在地方國(guó)有企業(yè)、政府放權(quán)意愿較強(qiáng)、競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)的國(guó)有上市公司中更加明顯，而在中央國(guó)有企業(yè)、政府放權(quán)意愿弱以及壟斷性行業(yè)的國(guó)有企業(yè)中促進(jìn)效應(yīng)不明顯。另一方面，混合所有制改革形成的股權(quán)多樣性以及股權(quán)制衡機(jī)制。它能夠通過抑制股東資金侵占來(lái)緩解代理沖突，進(jìn)而提高企業(yè)創(chuàng)新水平。

結(jié)合現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)背景，國(guó)有企業(yè)改革路徑為首先對(duì)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行結(jié)構(gòu)化改革，提高國(guó)有企業(yè)所在行業(yè)的行業(yè)集中度，進(jìn)而在國(guó)有企業(yè)中引入非國(guó)有資本，進(jìn)行混合所有制改革;在混合所有制改革的基礎(chǔ)上啟動(dòng)市場(chǎng)化改革，以更強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力實(shí)現(xiàn)更高的研發(fā)績(jī)效以及資源配置效率。此外，國(guó)有企業(yè)混合所有制改革對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的促進(jìn)作用是有效的，其能夠帶來(lái)創(chuàng)新效率的提升，且隨著混合所有制改革進(jìn)入深層次領(lǐng)域帶來(lái)的股權(quán)相融能夠提高企業(yè)價(jià)值，推動(dòng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

四、結(jié)論

本文分析了我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革現(xiàn)狀和面臨的問題，基于產(chǎn)權(quán)理論的作用及特點(diǎn)，得到如下三點(diǎn)企業(yè)改革和創(chuàng)新發(fā)展建議：（1）中國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展離不開企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展，混合所有制改革是增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力的必經(jīng)之路，應(yīng)繼續(xù)擴(kuò)大其廣度和深度。宏觀上把握方向，微觀上把控質(zhì)量，合理引入投資主體，積極推進(jìn)股權(quán)多元化改造，推進(jìn)國(guó)有企業(yè)與其他所有制資本有序混合，從而將國(guó)有資本自身的資源基礎(chǔ)與其他非國(guó)有資本的知識(shí)溢出相結(jié)合，在根本上實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。（2）在地方國(guó)有企業(yè)、政府放權(quán)意愿程度高以及競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)中的國(guó)有企業(yè)中，混合所有制改革的作用更加突出。因此，要真正實(shí)現(xiàn)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，培育具有全球競(jìng)爭(zhēng)力的世界一流企業(yè)，政府應(yīng)著重推進(jìn)分層、分類混合所有制改革，加快國(guó)有企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整使其趨于優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值，從而在時(shí)間和資源有限的前提下加快國(guó)有經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展。（3）混合所有制改革形成的股權(quán)多樣性以及股權(quán)融合能夠抑制資金侵占、增強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)新投入與效率并提升企業(yè)價(jià)值，因此國(guó)有企業(yè)應(yīng)在混合所有制改革的進(jìn)程中注重引入多元股東并形成股權(quán)融合機(jī)制，發(fā)揮股東之間的制衡作用，真正實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)機(jī)制改革，激發(fā)企業(yè)活力，促進(jìn)企業(yè)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展。

（執(zhí)筆人：楚小霞 ?李亞晉 ?何樂 ? 張萌）

（作者單位：航天科工通信技術(shù)研究院有限責(zé)任公司）