銀行業(yè)高質量發(fā)展成效顯著 護航實體經(jīng)濟行穩(wěn)致遠

當前我國銀行業(yè)正處于轉型變局中，銀行業(yè)轉型和經(jīng)營情況備受關注。為了充分反映中國商業(yè)銀行的服務能力、風控水平和競爭實力， 2021年11月18日，《清華金融評論》首次發(fā)布了中國銀行業(yè)排行榜——“2021中國銀行業(yè)排行榜200強”。該排行榜以200家銀行數(shù)據(jù)為樣本，反映了中國銀行業(yè)發(fā)展方向，并對銀行業(yè)未來如何實現(xiàn)高質量發(fā)展建言獻策。

2020年，突如其來的新冠肺炎疫情對我國乃至全球經(jīng)濟帶來前所未有的沖擊。作為中國金融業(yè)的中流砥柱，銀行業(yè)肩負著重要使命，在打贏這場疫情防控攻堅戰(zhàn)和促進中國經(jīng)濟平穩(wěn)增長方面發(fā)揮著重要作用。

為了充分反映中國商業(yè)銀行的服務能力、風控水平和競爭實力，并推動中國銀行業(yè)自身實現(xiàn)高質量發(fā)展，經(jīng)過長期研討和反復醞釀，《清華金融評論》正式推出中國銀行業(yè)排行榜，于2021年11月18日發(fā)布了“2021中國銀行業(yè)排行榜200強”。

該排行榜參考巴塞爾協(xié)議Ⅲ和中國銀行業(yè)監(jiān)管機構的相關要求，基于中國各家銀行2020年核心一級資本凈額，遴選出前200家銀行，其中有6家國有大型商業(yè)銀行、12家股份制商業(yè)銀行、104家城市商業(yè)銀行、74家農(nóng)村商業(yè)銀行和4家民營銀行（見表1）。為了更翔實地反映中國商業(yè)銀行的資本實力、盈利能力以及風險控制水平等情況，本排行榜還基于單項指標數(shù)據(jù)，分別就總資產(chǎn)、凈利潤、資產(chǎn)利潤率（ROA）、資本利潤率（ROE）、資本充足率、不良貸款率等指標，對中國各銀行進行單項排名，并將其結果與上榜的200家銀行分別進行比對分析。本排行榜的數(shù)據(jù)來源于中國銀行保險監(jiān)督管理委員會披露數(shù)據(jù)、Wind和各銀行2020年度年報，數(shù)據(jù)收集的截止時間為2021年10月31日。由于存在信息披露延遲、信息披露不完整或少數(shù)銀行個別指標數(shù)據(jù)缺失等情況，本排行榜發(fā)布的結果與實際情況可能會有一定的偏差。

總體情況：經(jīng)營穩(wěn)健 風險可控

在極不平凡的2020年，中國商業(yè)銀行堅持秉承服務實體經(jīng)濟的初心使命，努力克服新冠肺炎疫情沖擊，穩(wěn)妥應對各種風險挑戰(zhàn)。銀行業(yè)經(jīng)營穩(wěn)健，風險總體可控，經(jīng)營指標及監(jiān)管指標均處于較好狀態(tài)。

2020年商業(yè)銀行繼續(xù)探索多渠道補充資本。2020年，上榜銀行的核心一級資本凈額繼續(xù)增長，2020年末，上榜的200家銀行的核心一級資本凈額共17.43萬億元，同比增長8.18%。2020年商業(yè)銀行的資本充足率整體穩(wěn)中有升，保持較高水平，截至2020年末，商業(yè)銀行（不含外國銀行分行）資本充足率為14.7%，較2019年末上升0.06個百分點。

資產(chǎn)規(guī)模方面，2020年商業(yè)銀行的總資產(chǎn)加速擴張。2020年末，上榜銀行的總資產(chǎn)共計249.39萬億元，同比增長10.77%。2020年商業(yè)銀行的貸款余額、吸收存款能力等指標明顯增長。同時，銀行業(yè)加大了對實體經(jīng)濟的信貸支持力度，服務實體經(jīng)濟能力提升。

盈利能力方面，在新冠肺炎疫情沖擊、金融部門向實體經(jīng)濟讓利以及商業(yè)銀行加大不良貸款處置力度等不利因素的共同作用下，2020年全國商業(yè)銀行凈利潤出現(xiàn)了負增長，總體下降2.7%。總體上2020年中國商業(yè)銀行盈利能力仍比較強。銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，2020年中國商業(yè)銀行的平均ROA為0.77%，平均ROE為9.48%。2020年，中國商業(yè)銀行的ROA和ROE在國際上處于中上水平。利率市場化改革后，商業(yè)銀行的息差縮小趨勢是影響商業(yè)銀行凈利潤的重大因素之一。排行榜中涉及的五大類銀行2020年的凈息差整體均出現(xiàn)下滑。

風險控制水平方面，2020年商業(yè)銀行加強風險管控，進行了規(guī)?？涨暗牟涣假J款處置，推動2020年中國的商業(yè)銀行的不良貸款率實現(xiàn)了整體下降。銀保監(jiān)會披露數(shù)據(jù)顯示，2020年末，商業(yè)銀行不良貸款率為1.84%，較2019年末下降0.02個百分點;撥備覆蓋率為184.50%，風險抵補能力較為充足。

資本實力：

疫情影響內(nèi)源性資本補充 資本充足率保持較高水平

資本是商業(yè)銀行投放信貸和抵御風險的核心基礎。核心一級資本凈額為核心一級資本去除扣減項，具有最強的損失吸收能力，是衡量銀行綜合實力和風險抵補能力的核心指標，也是本排行榜的基礎評價指標。2020年，雖然受新冠肺炎疫情的巨大沖擊和復雜嚴峻的國內(nèi)外環(huán)境影響，但是上榜的200家銀行核心一級資本凈額繼續(xù)實現(xiàn)增長，資本充足率整體保持較高水平。

核心一級資本凈額：增速放緩 內(nèi)源性補充能力下降

核心一級資本凈額是本排行榜的基礎評價指標。2020年，上榜的200家銀行核心一級資本凈額共計17.43萬億元，占我國整體商業(yè)銀行的97.65%，同比增長8.18%（2019年數(shù)據(jù)未包含2020年新成立的四川銀行、蒙商銀行及數(shù)據(jù)缺失的鄂爾多斯銀行），增速較2019年下降超過4個百分點。197家上榜銀行中，184家銀行實現(xiàn)了核心一級資本凈額增長，46家增速超過10%。

商業(yè)銀行補充資本主要有兩個渠道：內(nèi)源性補充與外源性補充。受2020年新冠肺炎疫情沖擊及銀行讓利實體經(jīng)濟影響，2020年商業(yè)銀行利潤總體降低，導致內(nèi)源性資本補充能力下降。外源性補充方面，整體來看，2020年商業(yè)銀行通過發(fā)行優(yōu)先股、永續(xù)債、二級資本債等工具補充資本1.34萬億元。

資本充足率：整體保持較高水平 上榜銀行中半數(shù)以上銀行出現(xiàn)下降

銀保監(jiān)會披露數(shù)據(jù)顯示，截至2020年四季度末，商業(yè)銀行（不含外國銀行分行）資本充足率為14.7%，較2019年四季度末的14.64%上升0.06個百分點。200家上榜銀行資本充足率整體保持較高水平，但半數(shù)以上銀行較2019年末下滑。

中國央行與銀保監(jiān)會基于2020年數(shù)據(jù)評估認定的19家系統(tǒng)重要性銀行中，有18家銀行2020年末的資本充足率高于11.5%。截至2020年末，國有大型商業(yè)銀行的整體資本充足率為16.49%，較2019年末上升0.18個百分點;股份制商業(yè)銀行為13.60%;城市商業(yè)銀行為12.99%;農(nóng)村商業(yè)銀行為12.37%。

資產(chǎn)規(guī)模：

存貸款保持較快增長 服務實體經(jīng)濟能力提升

2020年商業(yè)銀行的貸款余額、吸收存款能力等指標明顯增長。同時，銀行業(yè)加大了對實體經(jīng)濟的信貸支持力度，服務實體經(jīng)濟能力提升。

總資產(chǎn)：規(guī)模較快擴張 城商行、農(nóng)商行增速“領跑”

總體來看，200家上榜銀行總資產(chǎn)達到249.39萬億元，占2020年末中國商業(yè)銀行總資產(chǎn)（265.79萬億元）的93.83%，同比增長10.77%，增速較2019年提升1.74個百分點。

200家上榜銀行中有196家銀行的資產(chǎn)實現(xiàn)了增長，其中138家銀行資產(chǎn)增速超過10%。肇慶農(nóng)村商業(yè)銀行增速排名第一。增速排名前10的銀行中，城市商業(yè)銀行占據(jù)7家。

貸款余額：六大行貸款占比超五成 普惠小微企業(yè)貸款保持高增長

2020年末，200家上榜銀行貸款余額達137.85萬億元，其中有29家貸款余額超過5000億元，76家貸款余額增速超過20%。6家國有大型商業(yè)銀行貸款余額合計76.25萬億元。

2020年，我國銀行業(yè)服務實體經(jīng)濟的能力穩(wěn)步提升。銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，2020年四季度末，銀行業(yè)金融機構用于小微企業(yè)的貸款余額達42.7萬億元，其中單戶授信總額1000萬元及以下的普惠型小微企業(yè)貸款余額15.3萬億元，較年初增長30.9%。制造業(yè)貸款方面，200家上榜銀行中可獲得數(shù)據(jù)的184家銀行2020年制造業(yè)貸款余額為13.09萬億元，同比增長9.5%，增速較2019年提升超過 7個百分點。

吸收存款：穩(wěn)步回升 中小銀行增速領跑

200家上榜銀行2020年吸收存款共計171.2萬億元，同比增長11.07%，增速較2019年提升1.38個百分點。196家吸收存款規(guī)模保持增長，148家吸收存款增速超過10%。

盈利能力：

疫情沖擊導致凈利潤下滑 凈息差普遍下降

我國商業(yè)銀行體系不斷優(yōu)化，市場競爭充分，在控制成本收入比方面表現(xiàn)良好，2020年商業(yè)銀行凈利潤整體明顯下滑，資產(chǎn)盈利能力、資本獲利水平普遍下降，各類銀行的凈息差普遍下降。但總體上2020年中國商業(yè)銀行盈利能力仍比較強。

凈利潤：整體明顯下滑 大型商業(yè)銀行仍為“定海神針”

2020年全國商業(yè)銀行凈利潤下降2.7%，但行業(yè)整體運行平穩(wěn)。6家國有大型商業(yè)銀行凈利潤均保持了正增長，凈利潤總額超過1萬億元，“頭部效應”明顯。

凈息差：各類型銀行普遍下降 農(nóng)村商業(yè)銀行降幅最大

排行榜中涉及的五大類銀行中，2020年民營銀行凈息差（3.67%）最高，次之為農(nóng)村商業(yè)銀行（2.49%）、股份制商業(yè)銀行（2.07%）、大型商業(yè)銀行（2.05%），最低的為城市商業(yè)銀行（2.0%）。2020年各類型銀行凈息差均下滑：大型商業(yè)銀行下降7個基點，股份制商業(yè)銀行下降5個基點，城市商業(yè)銀行下降9個基點，民營銀行下降7個基點，農(nóng)村商業(yè)銀行下降32個基點。

成本收入比：超半數(shù)銀行穩(wěn)中趨降 加強成本管理效果明顯

總體來看，2020年，我國商業(yè)銀行體系不斷優(yōu)化，市場競爭充分，在控制成本收入比方面表現(xiàn)良好。200家上榜銀行中過半數(shù)銀行的成本收入比較2019年下降，加強成本管理效果明顯，其中76家成本收入比在30%以下，51家在30%～35%之間。

ROA：資產(chǎn)盈利能力普遍下降 國有大型商業(yè)銀行顯著高于行業(yè)水平

銀保監(jiān)會披露數(shù)據(jù)顯示，2020年商業(yè)銀行平均資產(chǎn)利潤率為0.77%，相比2019年的0.87%下降了0.1個百分點。200家上榜銀行中，126家不低于0.6%。2020年大型商業(yè)銀行的平均ROA為0.89%;股份制商業(yè)銀行為0.75%;城市商業(yè)銀行為0.55%;農(nóng)村商業(yè)銀行為0.62%;民營銀行為0.84%。

ROE：資本獲利水平普遍下行

銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，2020年商業(yè)銀行平均資本利潤率為9.48%，相比2019年的10.96%顯著下降1.48個百分點。200家上榜銀行中，157家低于11%。6家國有大型商業(yè)銀行的ROE均較2019年下降;除恒豐銀行外，其余11家股份制商業(yè)銀行的ROE均比2019年下降;城市商業(yè)銀行的ROE差異明顯，超過11%的有16家;ROE排行前100名中超半數(shù)為農(nóng)村商業(yè)銀行。

風險控制水平：

不良貸款率下降 風險抵補能力較強

2020年末，商業(yè)銀行不良貸款率整體有所下降，其中，農(nóng)村商業(yè)銀行高于行業(yè)平均水平。同時，商業(yè)銀行風險抵補能力較為充足。

不良貸款率：整體有所下降

銀保監(jiān)會披露數(shù)據(jù)顯示，2020年末，商業(yè)銀行不良貸款率為1.84%，較2019年末下降了0.02個百分點。200家上榜銀行中除4家未公布數(shù)據(jù)的銀行外，有68家銀行不良貸款率上升，6家增幅超過1個百分點。2020年末，大型商業(yè)銀行不良貸款率為1.52%，較2019年上升了0.14個百分點;股份制商業(yè)銀行為1.50%;城市商業(yè)銀行為1.81%;農(nóng)村商業(yè)銀行為3.88%;上榜的4家民營銀行中的不良貸款率在1.20%～1.62%之間。

撥備覆蓋率：普遍有所下降 風險抵補能力較為充足

銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，2020年末商業(yè)銀行撥備覆蓋率為184.50%，較2019年末的撥備覆蓋率（186.08%）下降1.58個百分點。200家上榜銀行中，除18家未公布數(shù)據(jù)的銀行外，有160家銀行的撥備覆蓋率高于150%，其中包括5家大型商業(yè)銀行、 10家股份制商業(yè)銀行、78家城市商業(yè)銀行、64家農(nóng)村商業(yè)銀行以及3家民營銀行，其中有1家城市商業(yè)銀行的撥備覆蓋率低于100%。

（本文編輯/孫世選。獲取報告全文請關注“清華金融評論”微信公眾號，點擊路徑“微課堂”-“學習錦囊”下載。）