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    商業(yè)銀行PPP項目的貸款風(fēng)險管理探討

    2021-12-09 14:29:52李南
    科技信息·學(xué)術(shù)版 2021年33期
    關(guān)鍵詞:PPP項目商業(yè)銀行

    摘要:本文主要針對商業(yè)銀行PPP項目的貸款風(fēng)險管理展開深入研究,先闡述了PPP項目融資的特點,如緩解地方政務(wù)債務(wù)壓力、政府角色的轉(zhuǎn)變、基礎(chǔ)建設(shè)項目質(zhì)量的提升、投資主體由單一政府向多方合作轉(zhuǎn)變、風(fēng)險共擔(dān)等,然后結(jié)合商業(yè)銀行在PPP項目融資中面臨的機(jī)遇,提出了幾點切實可行的管理措施,主要包括加強(qiáng)對PPP項目項目風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)的構(gòu)建、PPP項目壽命周期內(nèi)的貸款風(fēng)險、建立PPP壽命周期動態(tài)化管理體系、高度的重視貸款前期管理、簽訂完善的PPP項目貸款協(xié)議、在PPP項目選擇上嚴(yán)格把關(guān),進(jìn)而實現(xiàn)商業(yè)銀行PPP項目的貸款風(fēng)險管理。

    關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;PPP項目;貸款風(fēng)險管理

    引言:

    PPP模式是運(yùn)用社會上私人閑散的資金的新興項目運(yùn)作模式,此模式的運(yùn)用為項目的實施提供了條件,此模式已經(jīng)逐漸的滲透在我國各種領(lǐng)域中,但是由于PPP項目模式自身的特點銀行為項目提供有線追索權(quán)時很容易產(chǎn)生風(fēng)險。所以從商業(yè)銀行的角度上來看應(yīng)高度的認(rèn)識PPP項目的貸款風(fēng)險,并采取有效的措施加強(qiáng)PPP項目的貸款風(fēng)險管理,將風(fēng)險問題降到最低。

    一、PPP項目融資的特點

    (一)緩解地方政務(wù)債務(wù)壓力

    地方政府通常情況下通過銀行來籌集資金,但是這種情況很容易給地方政府帶來壓力,與此同時還需要由政府還款。但是從政府的角度上來看,充分的應(yīng)用PPP模式降低公共產(chǎn)品和服務(wù)所需的資金需求,而且有了私營方監(jiān)管,保障公共產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量。實現(xiàn)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)和日后長期運(yùn)營PPP模式,在這其中政府方和私營方保持密切的聯(lián)系建立良好合作關(guān)系,其中有了私營方參與還可增加項目的資金數(shù)額,一定程度上降低資產(chǎn)負(fù)債率,有效的緩解地方政府債務(wù)壓力,私營方可參與分擔(dān)項目中部分風(fēng)險,政府的投資風(fēng)險會向部分私營方轉(zhuǎn)移。

    (二)政府角色的轉(zhuǎn)變

    在以往傳統(tǒng)情況下,其公共產(chǎn)品和服務(wù)提供等方面政府不僅是決策者還是投資方,負(fù)擔(dān)主要職責(zé)就是提供公共產(chǎn)品和服務(wù),而通過PPP模式政府作為參與者的一員,全面的履行政府應(yīng)該履行的職責(zé),但是在具體實施的過程中應(yīng)按照合同上的條款,政府扮演的監(jiān)督的角色不同于傳統(tǒng)的模式。

    (三)基礎(chǔ)建設(shè)項目質(zhì)量的提升

    在PPP模式下,私營方參與促進(jìn)政府部門之間的工作,不斷提高工作的水平,但是由于手續(xù)比較多,因政府方的加入,私營方獲取良好的政策環(huán)境,促進(jìn)項目有效的實施,基于此PPP模式能夠做到取長補(bǔ)短,結(jié)合地方政府和私營方長處,進(jìn)而實現(xiàn)雙贏,提高基礎(chǔ)建設(shè)項目的質(zhì)量。

    (四)投資主體由單一政府向多方合作轉(zhuǎn)變

    以往在公共產(chǎn)品和服務(wù)等方面政府是投資者,其中由于項目建設(shè)離不開資金,通常情況下主要以財政撥款和融資的方式為主來籌集資金,但是在ppp模式下,私營方參與建筑項目中。其中有了私營方的參與讓投資主體發(fā)生改變,一定程度上增加項目資金的數(shù)額,與此同時呈現(xiàn)出新的管理理念,促進(jìn)項目更好地運(yùn)行,不斷提高運(yùn)行的效率,加快項目進(jìn)展的速度。

    (五)風(fēng)險共擔(dān)

    以往由政府承擔(dān)還款的義務(wù),但是通過ppp模式不管是項目建設(shè)還是運(yùn)營階段各方主動的參與其中共同承擔(dān)風(fēng)險。反過來在項目建設(shè)和運(yùn)營期間,從私營方的角度上來看政府承擔(dān)部分風(fēng)險,進(jìn)而避免私營方存在風(fēng)險,促進(jìn)項目日后的運(yùn)營,為將來的項目盈利創(chuàng)造條件。

    二、商業(yè)銀行在PPP項目融資中面臨的機(jī)遇

    (一)為商業(yè)銀行帶來客戶

    PPP模式已經(jīng)逐漸的滲透高速公路和高速鐵路等公共領(lǐng)域中,并得到了廣泛的應(yīng)用,其中在項目資金等方面,有了私營方的參與增加其數(shù)額,減少政府負(fù)債,對于政府的融資起到幫助的作用,從某種程度上來看使其政府將公共產(chǎn)品主動提供,還會進(jìn)一步加快公共產(chǎn)品和服務(wù)提供進(jìn)程。在PPP模式的資金等方面由于商業(yè)銀行作為主要的來源,PPP項目會給商業(yè)銀行創(chuàng)造出一些貸款客戶。

    (二)為商業(yè)銀行帶來業(yè)務(wù)發(fā)展機(jī)會

    PPP項目的廣泛應(yīng)用除了能為商業(yè)銀行創(chuàng)造一些貸款客戶之外,還能為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)資金服務(wù)提供良好的體會,在PPP項目中一些金融問題需要向銀行進(jìn)行咨詢,這時銀行在為他們服務(wù)時可借此機(jī)會提供其他方面的業(yè)務(wù)咨詢,尤其是結(jié)算和賬務(wù)管理方面的。其中對于這些業(yè)務(wù)而言給商業(yè)銀行帶來效益,促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展。

    (三)有利于商業(yè)銀行推出新的產(chǎn)品

    PPP項目融資方式進(jìn)行分析,不同于傳統(tǒng)公共產(chǎn)品建設(shè)融資方式,尤其是銀行貸款等方面體現(xiàn)的最明顯,其中對于銀行還款主要就是當(dāng)PPP項目建成完畢后,在項目運(yùn)營期間產(chǎn)生效益來還,所以不同于傳統(tǒng)的模式。但是由于PPP項目模式的項目周期非常長,再加上貸款資金多,其中為了將貸款風(fēng)險問題降到最低,使其提供最好的服務(wù),商業(yè)銀行會推出新的產(chǎn)品還會根據(jù)PPP模式的特點加以創(chuàng)新,變動產(chǎn)品的貸款期限適應(yīng)項目的實際需要。

    (四)有利于提升商業(yè)銀行的競爭力

    PPP模式是一種新的融資模式,但是對于這種PPP模式而言其運(yùn)作等方面專業(yè)化,不管是相關(guān)專業(yè)知識具有一定需求,而以SPA公司為例由于具有專業(yè)知識的需求,商業(yè)銀行為了更好地迎合,通常情況下會吸引人才加入,不斷提高人員綜合素質(zhì),進(jìn)而針對PPP模式咨詢的實際需要使其更好地適應(yīng),確保銀行管理工作順利的實施使其獲得良好的管理效果,且PPP項目融資模式的興起讓商業(yè)銀行的核心競爭力得到增強(qiáng)。

    三、商業(yè)銀行PPP項目貸款風(fēng)險管理的有效措施

    (一)加強(qiáng)對PPP項目項目風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)的構(gòu)建

    商業(yè)銀行PPP項目貸款風(fēng)險管理實施的有效性直接關(guān)系到商業(yè)銀行的發(fā)展,其中經(jīng)過加強(qiáng)風(fēng)險管理并獲得良好的管理效果,幫助商業(yè)銀行識別和評價風(fēng)險,進(jìn)而實現(xiàn)對金融風(fēng)險防范的目的。而且全面提高風(fēng)險管理水平有助于增強(qiáng)商業(yè)銀行核心競爭力。如今在PPP融資模式不斷的發(fā)展背景下,促進(jìn)建筑企業(yè)各個項目的運(yùn)轉(zhuǎn)。所以在PPP模式下,對于商業(yè)銀行而言有必要加強(qiáng)對風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)的建立。

    在建立PPP模式的專門風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)等方面可從以下幾點入手,首先,在注重PPP模式專門風(fēng)險管理的同時還應(yīng)配備專門的風(fēng)險管理人員,其中由于PPP模式的特點非常的獨特,區(qū)別于傳統(tǒng)的項目貸款,所以針對PPP項目貸款商業(yè)銀行要想更好地滿足,確保PPP項目風(fēng)險管理工作順利的實施,其人才等方面還應(yīng)著重的培養(yǎng),強(qiáng)化風(fēng)險管理人員各方面能力,與此同時,吸引更多的優(yōu)秀人才加入,進(jìn)而促進(jìn)商業(yè)銀行PPP項目貸款風(fēng)險管理工作順利的實施;其次,在現(xiàn)有PPP項目貸款流程基礎(chǔ)之上不斷的改進(jìn),不斷提高流程的完整性,且在PPP項目貸款流程各個步驟中,結(jié)合PPP項目的特殊性加強(qiáng)對風(fēng)險評價體系的構(gòu)建,,進(jìn)而對于項目公司和項目自身的特點使其更好地適應(yīng),建立風(fēng)險評估模型全面計量量化風(fēng)險,加強(qiáng)對不可量化風(fēng)險管理,做到全過程管理,從而實現(xiàn)項目風(fēng)險的控制。

    (二)PPP項目壽命周期內(nèi)的貸款風(fēng)險

    首先分析風(fēng)險來源,并按照主體進(jìn)行劃分,而且對于管理好各個主體可能引發(fā)貸款風(fēng)險,風(fēng)險來源起著一定的作用,其中要想對風(fēng)險產(chǎn)生的原因更好地分析,應(yīng)從政府方和私營方入手加以分析,全面把關(guān)項目的公司,進(jìn)而將貸款風(fēng)險發(fā)生的幾率降到最低;其次,PPP項目是另外一個主體為項目本身,所以加強(qiáng)對項目自身風(fēng)險來源進(jìn)行分析的過程中,同樣的需要分析項目的自身,商業(yè)銀行通過甄別項目自身,一定程度上促使貸款風(fēng)險管理順利的實施。最后,其發(fā)放項目貸款等方面由于商業(yè)銀行作為主體,其自身的內(nèi)部管理等構(gòu)成銀行內(nèi)部風(fēng)險,其中對商業(yè)銀行內(nèi)部全面的進(jìn)行管理,加強(qiáng)對風(fēng)險制度的構(gòu)建一定程度上實現(xiàn)風(fēng)險管理?;诖?,本文分析PPP項目壽命周期內(nèi)貸款風(fēng)險,充分考慮風(fēng)險的主要來源,并對PPP項目壽命周期內(nèi)的各個階段加強(qiáng)貸款風(fēng)險管理,進(jìn)而不斷提高貸款風(fēng)險管理的水平。

    如圖PPP模式融資階段構(gòu)成的結(jié)構(gòu)一所示:

    (三)建立PPP壽命周期動態(tài)化管理體系

    PPP項目在準(zhǔn)備階段和招標(biāo)階段以及融資階段已經(jīng)實現(xiàn)對PPP項目壽命周期構(gòu)建,而且每個階段具有相輔相分的關(guān)系,但是在前一個階段中如果沒有加強(qiáng)對風(fēng)險的控制,使其風(fēng)險沒有得到控制,一定程度上很容易發(fā)生連鎖反應(yīng),其中每個階段的風(fēng)險其實是有一定關(guān)聯(lián)。所以從商業(yè)銀行的角度上來看有必要加強(qiáng)對PPP項目全過程動態(tài)形式管理體系的構(gòu)建,并通過動態(tài)形式實施管理體統(tǒng),但是在具體實施的過程中需要占在全局以不同的方向不同的角度,在項目運(yùn)作每個環(huán)節(jié)中加強(qiáng)風(fēng)險管理,其風(fēng)險等方面應(yīng)以預(yù)防為主,其中方法在項目不斷推進(jìn)下發(fā)生變化,所以應(yīng)落實優(yōu)化管理。

    (四)高度的重視貸款前期管理

    PPP項目貸款應(yīng)注重貸款前期管理,對于商業(yè)銀行而言在貸款的前期,如果沒有加強(qiáng)風(fēng)險的控制,再加上沒有全面的進(jìn)行調(diào)查,貸款前的風(fēng)險管理能力不高,貸款前期管理方式?jīng)]有得到優(yōu)化,在銀行內(nèi)部貸款前期操作的風(fēng)險,一定程度上這種風(fēng)險會帶來銀行貸款收回不確定性,進(jìn)而給商業(yè)銀行帶來不利的影響。而在PPP項目初期在資金等方面有一定的需求,且有各種風(fēng)險因素,商業(yè)銀行進(jìn)入的越早,越能了解各種指標(biāo),從成本的角度上來看貸款前的成本低,但是一定程度上控制全局的風(fēng)險,所以對于商業(yè)銀行而言必須要加強(qiáng)貸款前期的管理,全面的防范風(fēng)險,將后期的風(fēng)險管理成本降到最低。

    (五)簽訂完善的PPP項目貸款協(xié)議

    對于商業(yè)銀行而言要想更好地防范風(fēng)險,還應(yīng)加強(qiáng)對完善的PPP項目貸款協(xié)議的簽訂,其中對于PPP項目貸款協(xié)議而言,有助于商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險,協(xié)議條款的合理設(shè)置為以后的風(fēng)險管理提供一定依據(jù)。所以對于PPP項目項目貸款協(xié)議的內(nèi)容提出了相應(yīng)的建議,其中主要體現(xiàn)在以下幾個方面。首先建立完善的擔(dān)保體系。從商業(yè)銀行的角度上來看應(yīng)遵守以下原則,以安全性為前提,效益為最終的目的,基于此在洽談PPP項目貸款的過程中,其項目等方面應(yīng)高度的重視安全性這一問題,所以需要項目公司向商業(yè)銀行提供擔(dān)保,這種擔(dān)??墒琼椖客旯?dān)保。其中有了政府的聲明和承諾對于銀行風(fēng)險起到防范的作用;其次規(guī)定風(fēng)險承擔(dān)限度。在PPP項目貸款協(xié)議中,對于商業(yè)銀行而言可提出全壽命周期各個階段進(jìn)展進(jìn)度發(fā)放貸款的方式,對貸款前需要的先決條件進(jìn)行規(guī)定,其中為了將貸款回收的風(fēng)險幾率降到最低,還應(yīng)加強(qiáng)對每個階段風(fēng)險承擔(dān)限度明確。

    (六)建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

    在PPP項目進(jìn)程中,每個階段的風(fēng)險因素是不同的,所以需要商業(yè)銀行加強(qiáng)對風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建,一定程度上實現(xiàn)商業(yè)銀行各個階段的風(fēng)險管理,對于風(fēng)險還能有效的識別出來,實現(xiàn)對風(fēng)險的分析,使得商業(yè)銀行處理風(fēng)險能力得到強(qiáng)化,而且在全壽命周期中,對于各種類型風(fēng)險更好地適應(yīng)。

    (七)在PPP項目選擇上嚴(yán)格把關(guān)

    對于商業(yè)銀行而言所選擇的PPP項目性應(yīng)擁有穩(wěn)定先進(jìn)流入的,尤其是具備可預(yù)測良好現(xiàn)金流的特許經(jīng)營項目,如污水處理的排污費和高速公路的通行費等,其中在特許經(jīng)營期內(nèi),項目公司經(jīng)過穩(wěn)定的現(xiàn)金流讓PPP模式獲得一定回報,商業(yè)銀行的貸款收回得到保障。基于此商業(yè)銀行需要做好PPP貸款前期項目篩選工作,并對其可行性實施分析,將項目風(fēng)險點把握好,防范相應(yīng)的風(fēng)險,在現(xiàn)有的執(zhí)行風(fēng)險應(yīng)對操作方案基礎(chǔ)之上不斷的改進(jìn),確保此方案更加的完善。

    結(jié)束語:

    總而言之,對于商業(yè)銀行而言應(yīng)高度的重視PPP項目的貸款風(fēng)險管理,并采取有效的措施實施這項管理工作,并加強(qiáng)對PPP項目風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)的構(gòu)建,進(jìn)而保障商業(yè)銀行PPP項目的貸款風(fēng)險管理管理工作順利的實施,使其獲得良好的管理效果。

    參考文獻(xiàn):

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    作者簡介:李南(1981-10-28)性別;女,籍貫:四川省成都市,民族:漢族,職稱:中級經(jīng)濟(jì)師,學(xué)歷:研究生,研究方向:工商管理。

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