防范合同履約風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略

王勇

（山西焦煤集團(tuán)煤焦銷售有限公司合同部，山西 臨汾 041606）

現(xiàn)代企業(yè)在運(yùn)營(yíng)過程中，與合作方或交易方進(jìn)行合同的簽訂是屬于極為常見的行為，通常合同具體流程內(nèi)容主要包括合同擬定、審批、簽訂、履行、變更、違約處理、合同完成或終止等，過程需經(jīng)歷計(jì)劃起草、洽談協(xié)商、控制調(diào)節(jié)、訴訟調(diào)解等一系列活動(dòng)，這其中也會(huì)產(chǎn)生一定法律風(fēng)險(xiǎn)，而這些風(fēng)險(xiǎn)都與企業(yè)運(yùn)營(yíng)和經(jīng)濟(jì)效益有著直接的關(guān)系，正因如此，企業(yè)需要重視對(duì)合同履約風(fēng)險(xiǎn)的防范與有效應(yīng)對(duì)。

一、合同及合同履約

合同的定義為合同主體、法人、自然人及其他組織之間由于合作或交易所擬定成立、變更或終止且有著明確民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系劃分的共同協(xié)議。其中企業(yè)常作為獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法律主體，在其實(shí)際運(yùn)營(yíng)和管理過程當(dāng)中，無可避免的必然會(huì)涉及到多種類型的合同的簽訂，而且也會(huì)受到企業(yè)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)所帶有的特殊性影響，在合同內(nèi)容和類型方面必然較為繁多，所涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)也各有差異，如果企業(yè)無法證實(shí)或明確合同履約風(fēng)險(xiǎn)，并實(shí)現(xiàn)有效的規(guī)避，極易引發(fā)經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)，造成經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)其正常運(yùn)營(yíng)也有著很大的影響[1]。

合同履約在業(yè)內(nèi)定義為通過合同簽訂和終止來進(jìn)行明確分界，包括合同履約前的管理（涵蓋合同起草、擬定、協(xié)商或談判到最終簽訂）、合同履約過程管理、合同終止后管理（包含合同終止后相關(guān)義務(wù)履行評(píng)估與信息）。

合同履約管理則為合同雙方正式簽訂合同后，依照合同內(nèi)容予以履行，按照合同中所規(guī)定雙方權(quán)利義務(wù)，真正落實(shí)為切實(shí)維護(hù)雙方利益而采取的一系列管理方法與手段。

合同與其履約管理是以法律所具有的契約精神為基礎(chǔ)，尊重雙方對(duì)合同的約定和依約履行合同的行為，我國(guó)相關(guān)合同法規(guī)中明確提出：“依法成立的合同，當(dāng)事人需受到法律約束，當(dāng)事人需嚴(yán)格執(zhí)行約定義務(wù)，不可擅自變更或私自解除[2]。

由此可見，合同受到法律保護(hù)，如存在合同違反約定的情況或合同履約時(shí)。其中部分內(nèi)容或義務(wù)未履行，則產(chǎn)生違約，就會(huì)面臨賠償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。

二、合同履約對(duì)企業(yè)的重要性

合同履約對(duì)于企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)有著極為重要的促進(jìn)作用，通過合同履約和履約管理，企業(yè)能夠增強(qiáng)其內(nèi)部管控力度并且及時(shí)預(yù)判和識(shí)別企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)，再通過對(duì)防險(xiǎn)的防范和有效應(yīng)對(duì)來促使其運(yùn)營(yíng)活動(dòng)順利開展，達(dá)到企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的最大化[3]。

首先，合同履約有助于企業(yè)內(nèi)部管理。

合同履約本身要求企業(yè)合同管理人員與法務(wù)人員共同重視合同全流程以及合同履約過程中每一個(gè)細(xì)節(jié)，不斷進(jìn)行自身流程設(shè)計(jì)和流程管控的規(guī)范化與標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計(jì)。在合同的某個(gè)環(huán)節(jié)或某一關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)都需要在企業(yè)上層領(lǐng)導(dǎo)致下層員工真正做到責(zé)任的完全落實(shí)，并提高企業(yè)各層執(zhí)行力，增強(qiáng)其內(nèi)部管控，這也是實(shí)現(xiàn)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部管控一體化的重要表現(xiàn)[4]。

其次，有益于幫助企業(yè)準(zhǔn)確識(shí)別運(yùn)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)在實(shí)際合同履約時(shí)，需要相關(guān)方參與并投入相應(yīng)資金、物資，這些資金、物力、人力資源的統(tǒng)籌分配是企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理當(dāng)中的重要組成內(nèi)容，是否能夠促使資源得到合理分配，并且完成合同內(nèi)容的履約，就涉及到企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理的多個(gè)層面。而通過對(duì)合同履約的管理，可以從合同履約層面去全面明確企業(yè)各方面資源的分配情況和利用率，并及時(shí)從中發(fā)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)管理過程中各可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)能夠提前應(yīng)對(duì)和防范[5]。

最后，有利于幫助企業(yè)順利開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

合同履約和其管理過程當(dāng)中，企業(yè)能夠完全明確合同的權(quán)利以及義務(wù)，并做到依法依約進(jìn)行合同的履行，遵守法律所賦予合同的契約精神，切實(shí)履行合同相關(guān)方的義務(wù)和權(quán)利，同時(shí)也更為關(guān)注合同相對(duì)方的履約情況，并與其保持良好的溝通和合作，依據(jù)不同情況和不同措施來督促其履約。通過履約管理能夠?qū)崿F(xiàn)合同雙方嚴(yán)格按照合同中權(quán)利、義務(wù)所規(guī)定內(nèi)容進(jìn)行履行，并最終完成各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，確保合同簽訂雙方都能夠獲得相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)權(quán)益。

三、合同履約的風(fēng)險(xiǎn)分析

首先，未嚴(yán)格履行合同中所約定的內(nèi)容。

合同是雙方共同協(xié)商和認(rèn)可的經(jīng)濟(jì)行為產(chǎn)生的帶有法律約束性的內(nèi)容，同時(shí)也是雙方當(dāng)事人依據(jù)自身實(shí)際需要所擬定的內(nèi)容。合同中每一項(xiàng)條款都全面的反映出合同雙方所追求的目標(biāo)以及實(shí)際可承受能力，如果沒有嚴(yán)格依據(jù)合同相關(guān)條款內(nèi)容進(jìn)行全面履行，則權(quán)利人合同目的就無法實(shí)現(xiàn)，從而引發(fā)巨大的經(jīng)濟(jì)損失。所以，當(dāng)事人需依據(jù)合同內(nèi)容履行所明確提出義務(wù)，如未履行合同義務(wù)內(nèi)容，則要承擔(dān)繼續(xù)履行或進(jìn)行補(bǔ)救或?yàn)閷?duì)方賠償為履行合同所造成的經(jīng)濟(jì)損失等責(zé)任。我國(guó)現(xiàn)行合同法中明確規(guī)定，合同各參與方需擔(dān)負(fù)全面履行合同義務(wù)，如未全部履行，則判定為違約，要承擔(dān)繼續(xù)履行或采取補(bǔ)救措施或賠償損失等違約責(zé)任，所產(chǎn)生的違約責(zé)任需要由雙方共同協(xié)商，如協(xié)商不成，則可提交相關(guān)機(jī)關(guān)仲裁或做出法律訴訟，并依據(jù)合同約定內(nèi)容和違約相關(guān)確定內(nèi)容與法律規(guī)定來承擔(dān)違約責(zé)任[6]。

其次，合同生效并開始履行卻未明確約進(jìn)行同條款事項(xiàng)或未及時(shí)補(bǔ)充。

合同在簽訂之后會(huì)按照合同簽訂日期或規(guī)定日期生效，并予以履行對(duì)合同條款履行過程當(dāng)中，如果發(fā)現(xiàn)合同條款存在內(nèi)容不明責(zé)任不清或內(nèi)容存在漏洞，要及時(shí)與合同當(dāng)事人平等協(xié)商，對(duì)所確實(shí)部分內(nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充，或存在雙方約定不清晰內(nèi)容進(jìn)行澄清，以平等協(xié)商方式進(jìn)行雙方意見上的統(tǒng)一，以切實(shí)解決問題，這是行之有效且不損害雙方利益的補(bǔ)救方式，但如果無法就合同約定不明問題達(dá)成補(bǔ)充統(tǒng)一協(xié)議，當(dāng)事人需啟動(dòng)訴訟程序，并要求依法對(duì)合同約定不明內(nèi)容予以解釋和明確，搜集解釋合同證據(jù)，例如以往交易習(xí)慣、本行業(yè)本內(nèi)常用或通用方式或無法依照合同內(nèi)容或交易習(xí)慣對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行明確下，當(dāng)事人要重視及時(shí)對(duì)相關(guān)法律條文規(guī)定的了解，并明確具體法律內(nèi)容，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)予以履行，依據(jù)責(zé)任承擔(dān)方式等規(guī)定履行所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的合同義務(wù)，防止違約的發(fā)生[7]。

最后，合同履約時(shí)，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)或已經(jīng)或可能致使企業(yè)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益損失情況而沒有及時(shí)采取規(guī)避措施或明確責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)負(fù)責(zé)進(jìn)行合同約定內(nèi)容擬定與起草的人員需要全面掌握合同簽訂后未實(shí)際履行時(shí)所應(yīng)該承擔(dān)的違約責(zé)任以及應(yīng)采取何種措施來防范企業(yè)遭受經(jīng)濟(jì)損失。例如，未支付酬金或相應(yīng)價(jià)款，需要求其履行支付價(jià)款或酬金，如存在延遲支付價(jià)款或酬金情況，則需明確支付款項(xiàng)或酬金的逾期利息，如沒有履行非金錢債務(wù)或者沒有按照約定履行，可提出履行。而如果合同擬定起草的相關(guān)人員沒有全面熟悉法律法規(guī)或及時(shí)發(fā)現(xiàn)合同內(nèi)容中已經(jīng)發(fā)生或可能發(fā)生的合同履約法律風(fēng)險(xiǎn)或發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，無法采取有效應(yīng)對(duì)方式，就必然會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生合同履約風(fēng)險(xiǎn)。此外，如合同存在糾紛而沒有及時(shí)處理，也會(huì)造成巨大的合同履約風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失。

四、防范合同履約風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略

（一）加強(qiáng)針對(duì)合同履約實(shí)際情況及效果的檢查和分析

企業(yè)在進(jìn)行合同履約管理過程中，必須要將合同履約管理貫穿始終，要能夠真正有效地進(jìn)行合同履約管理相關(guān)機(jī)制的完善與改進(jìn)，促使合同履約順暢，并做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效防控，尤其要加強(qiáng)對(duì)合同履約主動(dòng)性管理，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)明文規(guī)定，結(jié)合企業(yè)自身實(shí)際進(jìn)行合同履約過程中多方面流程以及各節(jié)點(diǎn)履約情況的梳理，并做到規(guī)范化與制度化管理，積極轉(zhuǎn)化履約管理內(nèi)在機(jī)制，通過對(duì)各個(gè)流程中合同履約節(jié)點(diǎn)與關(guān)鍵點(diǎn)所需資源的合理配置，充分全面的掌握合同履約過程中所存在的風(fēng)險(xiǎn)。例如，企業(yè)可采取針對(duì)性履約管理措施，并制定風(fēng)險(xiǎn)防控策略[8]。

（二）加強(qiáng)合同相關(guān)方履約情況的實(shí)時(shí)監(jiān)控

企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)合同相對(duì)方履約實(shí)際情況的實(shí)時(shí)監(jiān)控，并及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的提示。通常情況下，合同內(nèi)容會(huì)明確規(guī)定合同雙方所具有的權(quán)利與義務(wù)，需要在何種階段和關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)履行何種義務(wù)，并以此為依據(jù)對(duì)相關(guān)方是否事實(shí)依約履行合同進(jìn)行分析和監(jiān)控，需要按照合同當(dāng)中明確規(guī)定的先后順序進(jìn)行合同履約，這也直接關(guān)系到合同雙方履行抗辯等一系列權(quán)利執(zhí)行情況。例如企業(yè)合同當(dāng)中。對(duì)于何時(shí)進(jìn)行貨物交付和支付款有著明確的規(guī)定，如果沒有明確的時(shí)間點(diǎn)，也會(huì)設(shè)定一定程序。所以，合同方要重視此時(shí)間點(diǎn)或順序再明確的時(shí)間點(diǎn)或依序履行該履行的合同義務(wù)，就能夠有效避免合同違約，這也有助于對(duì)方違約風(fēng)險(xiǎn)的防范。

（三）根據(jù)實(shí)際需要及時(shí)進(jìn)行合同變更、補(bǔ)充或合同解除

合同簽訂之后，一旦進(jìn)入履行程序，就需要面對(duì)多種不同影響因素變化的形式，合同方存在一定幾率因自身實(shí)際狀況而無法按時(shí)或無法履行合同，則合同相對(duì)方也可能出現(xiàn)相同的問題。履行合同過程中，如義務(wù)與約定不符，需聯(lián)合合同各方及時(shí)糾正履約偏差問題，確保合同得以正常履行[9]。

（四）重視合同糾紛的管理和應(yīng)對(duì)

在合同履約過程當(dāng)中最為嚴(yán)重且影響最大的情況是發(fā)生合同糾紛，要想實(shí)現(xiàn)合同糾紛風(fēng)險(xiǎn)的防范和應(yīng)對(duì)，就需要依據(jù)合同當(dāng)中所約定出現(xiàn)糾紛時(shí)相關(guān)約定內(nèi)容進(jìn)行協(xié)商，如協(xié)商結(jié)果未能獲得合同雙方認(rèn)可，則需運(yùn)用仲裁或訴訟方式妥善解決，合同糾紛協(xié)商需雙方共同探討，適當(dāng)妥協(xié)，合理使用正規(guī)談判手段獲取最有利優(yōu)勢(shì)。

仲裁和訴訟則企業(yè)必須能夠一致對(duì)外，團(tuán)結(jié)協(xié)作，法務(wù)人員與專業(yè)訴訟律師要需制定有效訴訟策略，明確訴訟目標(biāo)，妥善應(yīng)對(duì)，最大程度上維護(hù)企業(yè)自身利益，同時(shí)也要注意不可對(duì)企業(yè)良好形象與信譽(yù)度造成損失。

結(jié)束語

結(jié)合上述文章內(nèi)容所述，企業(yè)在運(yùn)營(yíng)和發(fā)展過程中，合同的簽訂和履行是實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)的常見重要行為，然而在實(shí)際履行過程中會(huì)受到多種因素影響，而產(chǎn)生一定的法律風(fēng)險(xiǎn)，所以，企業(yè)需要針對(duì)合同不同階段所存在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行明確和分析，并采取針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)對(duì)策略，以實(shí)現(xiàn)有效合同風(fēng)險(xiǎn)的有效規(guī)避，保護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，為企業(yè)的良好發(fā)展提供有力的法律保障。