我國第三方支付的風(fēng)險及控制

李柯興

[摘 要] 隨著我國“互聯(lián)網(wǎng)+”技術(shù)不斷深入各行各業(yè)，原本只能在銀行辦理的一些金融業(yè)務(wù)，已經(jīng)能夠通過互聯(lián)網(wǎng)平臺得以實現(xiàn)。近年來，第三方支付在國內(nèi)交易市場的占比不斷攀升，其影響力也不斷朝著國外擴(kuò)張。然而在第三方支付的實際發(fā)展中也面臨著法律監(jiān)管不到位、備付金監(jiān)管空缺、非法網(wǎng)絡(luò)攻擊等諸多風(fēng)險，因此，對于第三方支付產(chǎn)業(yè)潛在的風(fēng)險做出一定的防范預(yù)防措施對于第三方支付企業(yè)而言十分重要，例如建立分類動態(tài)管理系統(tǒng)、完善備付金管理制度、完善第三方支付的管理立法、進(jìn)一步保護(hù)消費者合法權(quán)益、提高軟件和硬件系統(tǒng)建設(shè)等。

[關(guān)鍵詞] 第三方支付;風(fēng)險;風(fēng)險控制

中圖分類號：F832.3? ? ? ? ? ?文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A? ? ? ? ? ?文章編號：1674-1722（2021）15-0024-03

一、第三方支付概述

（一）第三方支付的概念

第三方支付是指在具備良好信譽和一定實力的非金融企業(yè)直接同各大銀行進(jìn)行簽約，依靠互聯(lián)網(wǎng)提供獨立于買賣雙方的資金轉(zhuǎn)移平臺。實質(zhì)上，就是作為買賣雙方資金流動的中介平臺，當(dāng)買方確認(rèn)收到貨物完成交易之時，由平臺將暫存的交易資金劃撥給賣方的一種基于互聯(lián)網(wǎng)的新興支付模式。目前，在國內(nèi)第三方支付按照使用場景可以劃分為如下幾類：第一類是互聯(lián)網(wǎng)第三方支付企業(yè)，比如支付寶和財付通，它們與自有電商平臺形成配套，主要以在線買賣交易為主。第二類是金融支付公司，主要代表是匯款世界、銀聯(lián)電子支付等。這類金融支付企業(yè)主要用于滿足行業(yè)需求和行業(yè)應(yīng)用。第三類是非金融信用中介公司，例如拉卡拉、三維移動支付產(chǎn)品等，這類企業(yè)同銀行進(jìn)行簽約，具有較好的信譽保障和資金實力，是在銀行的管控之下保障交易順利進(jìn)行的獨立機(jī)構(gòu)。

（二）第三方支付的特點

1.信用中介性

對于第三方支付平臺企業(yè)而言，最重要的就是使用平臺進(jìn)行收支活動的用戶數(shù)量，而第三方支付企業(yè)的實力及其信譽也是吸引用戶使用該企業(yè)第三方支付平臺的關(guān)鍵所在。正是由于買方對于第三方支付企業(yè)的信任，買方才愿意在未收到已購買商品的情況下，提前將款項交由第三方支付平臺暫管;也是出于對第三方支付企業(yè)的信賴，賣家才愿意在未收到款項之前，將貨物通過物流發(fā)往買方。因此，信用擔(dān)保體系是保證第三方支付企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的關(guān)鍵所在，信用擔(dān)保體系有效減少了買方與賣方之間的不信任，也大幅降低了買賣中資金與貨物的風(fēng)險。第三方支付平臺的存在減少了買賣雙方因信息不對稱性所造成的風(fēng)險，有效保障了交易的正常有效進(jìn)行。

2.第三方支付企業(yè)的信譽影響企業(yè)利潤

首先，第三方支付企業(yè)信譽的高低在一定程度上能夠決定使用用戶的數(shù)量，然后通過網(wǎng)絡(luò)外部性影響企業(yè)的定價總水平及定價結(jié)構(gòu);其次，第三方支付企業(yè)信譽的高低也會決定接入該第三方支付平臺的電子商務(wù)企業(yè)的數(shù)量。因此，第三方支付企業(yè)才會不斷增加對于企業(yè)信譽建設(shè)與維護(hù)的投入。例如近年來阿里巴巴旗下的支付寶開發(fā)自己的云端存儲，不斷改進(jìn)安全算法都是為了從技術(shù)層面維護(hù)自身的企業(yè)信譽，以吸引更多的新注冊用戶，不斷增強(qiáng)用戶粘性。

3.金融性

中國人民銀行早在2010年就在相應(yīng)的部門規(guī)章中對第三方支付平臺企業(yè)做出界定：第三方支付平臺企業(yè)屬于為用戶提供非銀行類別轉(zhuǎn)賬服務(wù)的中間撮合平臺。簡單地說，第三方支付公司是買賣雙方之間的中間“銀行”，第三方支付企業(yè)通過直接與銀行的交互與對接，為用戶提供資金以臨時存儲與轉(zhuǎn)移的平臺。第三方支付公司提供的金融服務(wù)與銀行下屬的金融業(yè)務(wù)有很多重疊，例如資本交換、轉(zhuǎn)賬匯款等，然而依據(jù)目前第三方支付產(chǎn)業(yè)總體發(fā)展?fàn)顩r來看，由于受制于政策與管理條例的限制，第三方支付企業(yè)的優(yōu)勢領(lǐng)域在于個人與個人之間的資金往來，但未來第三方支付企業(yè)仍然可以踏足于越來越多的金融業(yè)務(wù)，提高金融業(yè)務(wù)的便利性，填補(bǔ)銀行業(yè)務(wù)的空白。

二、我國第三方支付在發(fā)展過程中存在的風(fēng)險

（一）管理風(fēng)險：我國第三方支付的分類難以滿足監(jiān)管需要

國家有關(guān)部門將第三方支付服務(wù)按照支付渠道將其細(xì)分為第三方在線支付、銀行卡收單和預(yù)付卡的發(fā)行及受理三大類。顯然，這種分類依據(jù)是基于第三方支付與其對應(yīng)的支付渠道。隨著科學(xué)技術(shù)水平的不斷提高以及支付市場的完善，各種支付方式已經(jīng)變得越來越同質(zhì)化和重疊化。這種分類方法不僅不能反映每種支付服務(wù)的特點和風(fēng)險，而且也增加了政府有關(guān)部門的監(jiān)管難度。

（二）制度風(fēng)險：備付金管理制度尚存不足

在《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》中對備付金的管理要求如下：首先是支付機(jī)構(gòu)明確備付金性質(zhì)，不得以任何理由挪用備付金;其次，第三方支付企業(yè)支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將收到的客戶備付金及時劃轉(zhuǎn)進(jìn)入中國人民銀行指定的監(jiān)管賬戶;最后，中國人民銀行有權(quán)依法查閱客戶儲備資金的專用存款賬戶和相關(guān)賬戶?；趯υ撧k法的仔細(xì)研究，備付金管理制度尚存在如下風(fēng)險：

1.第三方支付企業(yè)備付金內(nèi)部控制不強(qiáng)

大部分第三方支付企業(yè)缺失第三方支付備付金的嚴(yán)格管理，在企業(yè)內(nèi)部沒有設(shè)置專職負(fù)責(zé)備付金管理的部門;有些企業(yè)雖然在企業(yè)內(nèi)設(shè)立了備付金管理部門并制定了相應(yīng)的管理規(guī)定，但是由于管理人員缺乏較高的管理素質(zhì)與管理水平、缺乏特殊情況處置制度，仍然不具備較強(qiáng)的內(nèi)部控制性。

2.備付金管理規(guī)定還有待優(yōu)化

管理辦法僅是站在宏觀角度對備付金的管理制定了綱領(lǐng)性條款，但是備付金在實際流轉(zhuǎn)中產(chǎn)生的沉淀資金與孳息的歸屬問題都沒有做出明確規(guī)定。特別是對備付金的使用沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，每個機(jī)構(gòu)都是自我決定的，產(chǎn)生消極作用的潛在可能性很大，很容易造成不良的社會影響。

（三）法律風(fēng)險：第三方支付的管理和立法仍不完善

目前，該管理辦法只是央行的部門性規(guī)章，其法律效力不高，監(jiān)管和懲戒力度十分有限，對于整個第三支付行業(yè)約束性較差，我國還需要制定與第三方支付相配套的管理規(guī)定。除此之外，第三方支付市場的不斷壯大，也惹得一些不法分子分外眼紅，第三方支付有關(guān)的違法案件數(shù)量急劇上升，因此第三方支付市場迫切需要硬性的法律約束線。

（四）同傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的沖突風(fēng)險

第三方支付平臺的出現(xiàn)，逐步削弱了傳統(tǒng)銀行在支付中的絕對優(yōu)勢，對傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生了部分替代效應(yīng)。與此同時，隨著近年來互聯(lián)網(wǎng)金融的逐漸成熟，第三方支付平臺逐步向著融資領(lǐng)域邁進(jìn)，還誕生了了大量具有相對模糊產(chǎn)品特征的互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新金融產(chǎn)品，并且很快成為市場競相追逐的寵兒。此外，由于這類互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品門檻低，預(yù)期收入過高，但并未解釋說明產(chǎn)品面臨的潛在風(fēng)險，大量中小投資者持幣跟風(fēng)投資，這一情形大大影響了傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)在民間融資借貸領(lǐng)域的發(fā)展，一方面，投資者將原本存入銀行的資金取出用于投資，稀釋了銀行的資金池;另一方面，這些互聯(lián)網(wǎng)新金融產(chǎn)品與傳統(tǒng)金融產(chǎn)品在產(chǎn)品性質(zhì)上存在很大的沖突性。如果這些模糊的互聯(lián)網(wǎng)新金融產(chǎn)品管理不善，一旦失控，必將沖擊我國的金融系統(tǒng)，從而對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來消極影響。

（五）市場準(zhǔn)入門檻過高促使行業(yè)壟斷

一些企業(yè)通過收購第三方支付企業(yè)取得其支付牌照從而跨入第三方支付市場。但是第三方支付服務(wù)具有較為顯著的規(guī)模性，在互聯(lián)網(wǎng)金融的背景下，第三方支付平臺用戶具有很強(qiáng)的網(wǎng)絡(luò)外部性，這使得用戶更樂意于選擇規(guī)模更大的支付平臺，從而導(dǎo)致一些具有很強(qiáng)創(chuàng)新能力和發(fā)展?jié)摿Φ闹行∫?guī)模的第三方支付公司很難在市場中生存，可能導(dǎo)致壟斷，這將會損害消費者的權(quán)利，并且阻礙第三方支付市場的良性發(fā)展。而且市場準(zhǔn)入門檻過高在一定程度上會加劇壟斷，截至2016年，中國人民銀行共計向三百多家企業(yè)發(fā)放了第三方支付牌照，但是令人感到意外的是，諸如小米、萬達(dá)等行業(yè)內(nèi)具有較強(qiáng)實力的公司申請支付牌照均未獲得通過，監(jiān)管機(jī)構(gòu)正不斷收緊支付牌照的申請。

（六）信息安全風(fēng)險

第三方支付平臺必須基于網(wǎng)絡(luò)才能存在，這是互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展到特定時期并與銀行支付結(jié)算相結(jié)合的產(chǎn)物?；ヂ?lián)網(wǎng)的快速發(fā)展不僅為第三方支付平臺的快速發(fā)展提供了發(fā)展的契機(jī)，但同樣的，互聯(lián)網(wǎng)存在的風(fēng)險同樣會存在于第三方支付平臺之上。信息安全風(fēng)險是互聯(lián)網(wǎng)風(fēng)險的核心風(fēng)險。與傳統(tǒng)支付業(yè)務(wù)相比，基于互聯(lián)網(wǎng)的第三方支付面臨著互聯(lián)網(wǎng)金融的信息安全風(fēng)險：木馬盜取密碼、客戶身份信息泄露、計算機(jī)病毒攻擊、計算機(jī)系統(tǒng)漏洞等等。這些信息安全的風(fēng)險皆是網(wǎng)絡(luò)第三方支付無法杜絕的風(fēng)險。一旦這些信息安全風(fēng)險對消費者帶來消極影響，消費者的權(quán)益必將受到侵犯核心鍵數(shù)據(jù)的丟失也會沖擊第三方支付系統(tǒng)的安全性與可靠性。

三、相關(guān)風(fēng)險控制對策及建議

（一）建立分類動態(tài)管理系統(tǒng)

不同的第三方支付模型需要不同的管理機(jī)制來與它們形成配套，并為此建立分類動態(tài)管理系統(tǒng)。應(yīng)當(dāng)將精力集中于互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)和銀行卡收單業(yè)務(wù);大力推動預(yù)付卡業(yè)務(wù)全方位覆蓋社會公共業(yè)務(wù)，并對第三方支付行業(yè)不斷侵占傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的行為設(shè)立行為紅線。

（二）完善備付金管理制度

1.健全第三方支付企業(yè)內(nèi)部控制制度

通過合理的制度管控，提高備付金的管理水平與管理效率。實行備付金與企業(yè)資金分別管理。第三方支付企業(yè)應(yīng)每隔一定時期向主管部門匯報備付金賬戶的管理情況;應(yīng)明細(xì)每一筆備付金的流入與流出的情況，以賬戶與時間為分類依據(jù)，對備付金實施多維度的管理;加強(qiáng)備付金內(nèi)部審計制度的建設(shè)，第三方支付企業(yè)應(yīng)要求與備付金管理無關(guān)聯(lián)的部門人員承擔(dān)對于備付金管理的監(jiān)督，以保證監(jiān)督的獨立性。

2.健全備付金管理制度

首先，明確界定使用沉淀資金的原則，允許第三方支付企業(yè)在一定限度范圍內(nèi)合理使用沉淀資金，但是具體金額及用途，都應(yīng)該向主管部門報備。其次，第三方支付企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確其資金清算的規(guī)則，并以書面形式向主管部門報備，并在一定經(jīng)營期間內(nèi)不允許隨意變更。最后，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)對于第三方支付企業(yè)的資金清算時間做出一定的限制，以確保備付金管理的正常進(jìn)行。

3.建立投資監(jiān)控制度

支付機(jī)構(gòu)可以在一定限度范圍內(nèi)將備付金用于投資，但是為了降低將備付金用于投資的風(fēng)險，主管部門可以為第三方支付機(jī)構(gòu)設(shè)立投資監(jiān)控制度，一旦超出閾值范圍，立刻要求第三方支付機(jī)構(gòu)撤回止損。其中包括如下的幾種監(jiān)控指標(biāo)：衡量第三方支付機(jī)構(gòu)的流動性風(fēng)險指標(biāo)，比如凈穩(wěn)定資金比例、流動性比例等;衡量支付機(jī)構(gòu)資本充足性的指標(biāo)，比如資本充足率等。

（三）完善第三方支付的管理立法

以現(xiàn)行法律法規(guī)為基準(zhǔn)，為第三方支付機(jī)構(gòu)建立全面、多層次的法律體系。具體建議如下：一方面，制定符合《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》的規(guī)定和方法，如備付金管理辦法、第三方支付機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制辦法等，進(jìn)一步細(xì)分整個第三方支付市場，以達(dá)到最高效的管理。另一方面，要有長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略思想，以當(dāng)下第三方支付行業(yè)的發(fā)展為基礎(chǔ)，挖掘潛在的漏洞，并制定相對應(yīng)的管控辦法。

（四）進(jìn)一步保護(hù)消費者合法權(quán)益

保護(hù)消費者權(quán)益是市場和有關(guān)部門的首要任務(wù)。首先，應(yīng)完善消費者權(quán)益保護(hù)法，進(jìn)一步明確在第三方支付領(lǐng)域?qū)τ谙M者權(quán)益的保護(hù)。其次，有關(guān)部門應(yīng)成立第三方支付消費者維權(quán)機(jī)構(gòu)，專門處理第三方支付交易中產(chǎn)生的糾紛，以最有效的方式去保護(hù)消費者的權(quán)益。最后，有關(guān)部門應(yīng)該加強(qiáng)社會公眾有關(guān)第三方支付風(fēng)險安全的教育工作，進(jìn)一步提高消費者的權(quán)益意識與安全意識，減少潛在糾紛出現(xiàn)的可能性。

（五）提高軟件和硬件系統(tǒng)建設(shè)

應(yīng)當(dāng)加大對于硬件與軟件系統(tǒng)建設(shè)的力度，最大程度地降低因設(shè)備帶來的安全隱患：一是完善設(shè)備儀器的安全保護(hù)機(jī)制，采用多重密碼防護(hù)、身份證識別、人臉識別等措施來保證交易是由本人發(fā)起并進(jìn)行的;二是提高用戶交易過程中存儲并傳輸用戶信息設(shè)備的安全等級，必要時需設(shè)立專門的機(jī)房，并指定專人負(fù)責(zé)機(jī)房的安全工作;三是對于第三方支付平臺與交易有關(guān)的部門，必須實行全面監(jiān)控，通過設(shè)置監(jiān)控攝像頭、電腦內(nèi)部監(jiān)控軟件等方式來減少人為干預(yù)交易的可能性，并且應(yīng)加強(qiáng)在崗人員的安全培訓(xùn)工作;四是不斷優(yōu)化防火墻、交易軟件等與交易相關(guān)聯(lián)的軟件系統(tǒng)，減少其發(fā)生安全威脅的可能性。