以率先實現碳達峰、碳中和為目標全面推進綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)建設

吳丹

摘要：自獲批綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)以來，廣州市花都區(qū)緊緊圍繞“綠色金融改革創(chuàng)新的試驗田、綠色金融與綠色產業(yè)協調發(fā)展的示范區(qū)、粵港澳大灣區(qū)合作發(fā)展的新平臺、‘一帶一路建設的助推器”四大定位，不斷改善融資環(huán)境、降低融資成本、增加綠色投資，取得顯著成效。下一步，廣州市花都區(qū)將繼續(xù)深化綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)建設。建議進一步明確綠色金融相關認定標準、增強碳金融屬性、建立全國統一的環(huán)保信息發(fā)布平臺、加強金融機構和上市企業(yè)環(huán)境信息披露、設立粵港澳大灣區(qū)綠色發(fā)展基金。

關鍵詞：粵港澳大灣區(qū) ?綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū) ?高質量發(fā)展

2021年3月15日，習近平總書記在中央財經委員會第九次會議上強調，實現碳達峰、碳中和是一場廣泛而深刻的經濟社會系統性變革，要把碳達峰、碳中和納入生態(tài)文明建設整體布局，拿出抓鐵有痕的勁頭，如期實現2030年前碳達峰、2060年前碳中和的目標。建立、完善綠色金融政策體系，引導和激勵金融體系以市場化的方式支持綠色投融資活動，推動能源結構調整、產業(yè)結構轉型、健全低碳發(fā)展體制機制，將有力促進碳達峰、碳中和目標實現。

廣州市花都區(qū)（以下簡稱“花都區(qū)”）嚴格落實習近平生態(tài)文明思想，積極貫徹落實綠色發(fā)展理念，牢牢把握綠色金融服務實體經濟這一主線，自2017年獲批綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)以來，緊緊圍繞“綠色金融改革創(chuàng)新的試驗田、綠色金融與綠色產業(yè)協調發(fā)展的示范區(qū)、粵港澳大灣區(qū)合作發(fā)展的新平臺、‘一帶一路建設的助推器”四大定位，不斷改善融資環(huán)境、降低融資成本、增加綠色投資，為經濟和社會發(fā)展注入新動能。

我國不斷完善綠色金融政策體系頂層設計

黨中央、國務院高度重視并大力支持綠色金融發(fā)展，著力完善制度框架和激勵政策，從發(fā)展之初即為綠色金融發(fā)展提供了良好的政策環(huán)境，我國綠色金融政策體系的頂層設計不斷完善。2015年9月，黨中央、國務院印發(fā)了《生態(tài)文明體制改革總體方案》，明確了綠色信貸、綠色股票指數、綠色發(fā)展基金、上市公司環(huán)保信息的強制性披露等內容。2016年3月，“十三五”規(guī)劃進一步提出建立綠色金融體系，大力發(fā)展綠色信貸、債券、基金等內容。2016年8月，中國人民銀行等七部委印發(fā)《關于構建綠色金融體系的指導意見》（銀發(fā)〔2016〕228號），在全球范圍內率先建立了系統性綠色金融政策框架。2017年6月，國務院常務會議決定在浙江、江西、廣東等五省（區(qū)）建設綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)。

綠色金融頂層設計不斷完善，地方政府及市場主體積極配合，充分發(fā)揮主觀能動性和創(chuàng)新精神，形成了推動綠色金融發(fā)展的重要源動力。浙江、江西、廣東、貴州、新疆、甘肅六?。▍^(qū)）九地已獲批建立綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)，探索具有區(qū)域特色的綠色金融發(fā)展模式，不斷深化綠色金融改革創(chuàng)新的基層實踐。

在“自上而下”的頂層推動和“自下而上”的基層探索兩條路徑的相互配合和共同推進下，我國綠色金融實現跨越式發(fā)展。截至2021年一季度末，我國綠色貸款余額超13萬億元，存量規(guī)模居世界第一;綠色債券存量規(guī)模近萬億元，居世界第二，綠色金融發(fā)展位居國際領先水平。

廣州市綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)建設成效顯著

2017年6月23日，中國人民銀行、國家發(fā)展改革委等七部委聯合印發(fā)《關于印發(fā)〈廣東省廣州市建設綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)總體方案〉的通知》（銀發(fā)〔2017〕154號），正式批復以花都區(qū)為核心建設廣州市綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)（以下簡稱“試驗區(qū)”）。近年來，花都區(qū)通過綠色信貸、綠色保險、綠色基金、綠色債券、碳金融等產品和服務創(chuàng)新，引導資金和資源投入綠色低碳發(fā)展領域，形成一批可復制、可推廣的經驗，綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)建設走在全國前列。

（一）創(chuàng)新體制機制，激發(fā)金融機構綠色發(fā)展活力

在試驗區(qū)獲批初期，為激發(fā)市場主體主動參與綠色金融的積極性，花都區(qū)創(chuàng)新出臺了支持綠色金融和綠色產業(yè)發(fā)展的“1+4”配套政策，對開展綠色信貸、綠色債券、綠色保險等綠色金融業(yè)務主體給予一定財政補貼。2020年初，為進一步加大財政扶持力度，花都區(qū)對通過區(qū)內綠色分行獲得綠色貸款的區(qū)外省內企業(yè)給予綠色信貸補貼，強化了試驗區(qū)綠色金融的引領帶動作用。截至2021年5月末，共發(fā)放相關獎勵和補貼1.47億元，惠及1200多家企業(yè)和機構?；ǘ紖^(qū)內各銀行積極創(chuàng)新綠色信貸經營機制，工、農、中、建、交五大國有商業(yè)銀行花都支行全部升格為綠色分行，制定了差異化的綠色信貸管理和考核辦法，完善綠色金融業(yè)務激勵機制。目前花都區(qū)內已有14家銀行建立了綠色信貸經營機構，明確將綠色信貸理念落實在經營的全過程，優(yōu)化綠色金融業(yè)務流程，激勵綠色金融業(yè)務發(fā)展。為明確綠色企業(yè)和綠色項目范圍，花都區(qū)基于廣東省產業(yè)發(fā)展特點和實際情況，充分參考《粵港澳大灣區(qū)發(fā)展規(guī)劃綱要》以及國家發(fā)展改革委《綠色產業(yè)指導目錄（2019年版）》，從企業(yè)合規(guī)性、業(yè)務方向、生產管理、污染防治、社會責任等方面制定了試驗區(qū)綠色企業(yè)和綠色項目的認定標準和辦法。

（二）綠色金融賦能，助力復工復產復市

2020年初新冠肺炎疫情發(fā)生后，花都區(qū)迅速成立跨部門的綠色金融支持疫情防控促進經濟平穩(wěn)發(fā)展工作領導小組，強化抗疫暖企的組織領導和政策落實。在全區(qū)開展專項摸查，建立951家企業(yè)融資需求動態(tài)管理表，舉辦了11場線上線下聯動產融對接會，為近萬家企業(yè)、個體工商戶、村集體搭建與銀行機構融資對接的橋梁。建行花都綠色分行將其為疫情發(fā)生初期全市唯一具有生產醫(yī)用KN95口罩資質的廣州市保為康勞保用品有限公司提供的貸款利率從5.0025%下調至3.15%，是廣東省第一筆為疫情防控企業(yè)主動調減貸款利率的業(yè)務。2020年4月末，建行、中行花都綠色分行積極支持花都區(qū)重點項目，組成銀團為重點文旅企業(yè)綜合項目發(fā)放30億元、為期15年的項目貸款，有效幫助受疫情影響嚴重的企業(yè)渡過難關。符合條件的區(qū)內銀行積極落實人民銀行再貸款、再貼現政策，共辦理人民銀行第二輪和第三輪支農支小支民再貸款、再貼現業(yè)務2128筆，總金額為43.93億元。

（三）加大金融供給，綠色金融支持脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興

一是設立綠色基金促進農村一二三產業(yè)融合發(fā)展。省屬企業(yè)恒健公司在花都區(qū)設立50億元美麗鄉(xiāng)村振興發(fā)展產業(yè)投資基金，以國有資本撬動社會資本，有效提升鄉(xiāng)村人居環(huán)境、生態(tài)環(huán)境，促進優(yōu)勢特色產業(yè)發(fā)展。二是積極支持對口幫扶地區(qū)發(fā)展“造血”產業(yè)。2020年7月，花都區(qū)金融局等部門和金融機構赴貴州省畢節(jié)市對貴州省織金縣農耀農業(yè)開發(fā)有限公司（以下簡稱“農耀公司”）進行調研，與織金縣相關單位和機構深入研究，在符合人民銀行和銀保監(jiān)會相關要求的前提下，成功授信2000萬元支持現代高效農業(yè)全產業(yè)鏈項目和蔬菜大棚種植示范基地建設。2021年2月25日，獲得綠色金融支持的農耀公司被授予“全國脫貧攻堅先進集體”榮譽稱號。三是綠色金融支持現代養(yǎng)殖業(yè)屢出新成果。2021年1月8日，生豬期貨在大連期貨交易所正式掛牌交易，全國首單綠色金融支持生豬“保險+期貨+銀行”項目在花都區(qū)落地。“保險+期貨+銀行”模式有效提升了市場主體的風險管理能力，促進現代生豬養(yǎng)殖企業(yè)向著“循環(huán)養(yǎng)殖”等綠色、環(huán)保的養(yǎng)殖模式逐步升級，同時有效解決現代農業(yè)項目抵押物不足、銀行授信難度大的問題。

（四）創(chuàng)新碳金融產品，綠色金融助推綠色發(fā)展

廣州碳排放權交易所（以下簡稱“廣碳所”）是國務院碳交易主管部門批復的國家核證自愿減排量交易機構、廣東省政府唯一指定的碳排放配額有償發(fā)放及交易平臺。廣碳所碳排放權交易量和交易金額連續(xù)多次排名全國第一，截至2021年一季度末，累計成交量為1.76億噸，總成交額達36.68億元，分別占全國成交量和成交額的1/3以上。依托廣碳所創(chuàng)新開展的碳排放權抵質押融資標準和林業(yè)碳匯生態(tài)補償機制兩項碳金融業(yè)務試點成果已在全國范圍推廣。截至2021年5月末，廣東省碳排放權抵質押融資累計交易16筆，已輻射帶動清遠、韶關、梅州、河源、肇慶等地區(qū)以綠色金融為主題開展“一市一平臺”建設。花都區(qū)公益林碳普惠項目成為2020年廣東省唯一入選的自然資源部第二批生態(tài)產品價值實現典型案例在全國復制推廣。林業(yè)碳普惠項目通過將碳交易、碳普惠與生態(tài)補償機制的有效結合，真正實現了“綠水青山就是金山銀山”。2018年，中國質量認證中心廣州分中心依據《廣東省森林保護碳普惠方法學》，對花都區(qū)梯面林場權屬范圍內1800多公頃生態(tài)公益林產生的林業(yè)碳普惠核證減排量進行了第三方核算，可在廣東碳市場自由交易。該項目最終成交價格溢價率超過40%，總成交額為22.72萬元。

（五）創(chuàng)新融資模式，助力人民健康，構建幸福生活

花都區(qū)通過探索創(chuàng)新綠色公共項目融資模式解決“垃圾圍城”之困，實現了環(huán)境效益和經濟效益的雙贏，對于解決公共環(huán)保項目融資問題具有重要借鑒意義。中國農業(yè)發(fā)展銀行廣東省分行和廣州銀行以廣州第五資源熱力電廠未來收益權作為質押，向項目發(fā)放近17億元低成本政策性信貸和商業(yè)性信貸，有效解決了電廠前期建設資金缺口大、建設周期長的困難。目前熱力電廠日處理垃圾能力已達到2250噸，實現區(qū)內垃圾零填埋，年發(fā)電量達到3.6億度，可供10萬戶家庭一年使用。為減少全市公共交通系統二氧化碳排放，花都區(qū)內銀行共同為廣州市公交集團公交車純電動化項目提供54億元基準利率綠色信貸支持。銀行機構在全口徑宏觀審慎政策框架下開展跨境融資業(yè)務，引入境外低成本資金，并通過第三方融資租賃公司解決廣州市公交集團業(yè)務需求。廣州市公交集團將燃油車更新為9000多輛純電動公交車，每年可減排二氧化碳超過65萬噸。2019年10月，在丹麥哥本哈根舉辦的C40城市氣候領導聯盟市長峰會上，廣州市通過該項目獲得“綠色技術”獎項。

（六）優(yōu)化綠色信貸，支持產業(yè)綠色低碳轉型升級

東風日產乘用車公司（以下簡稱“東風日產”）是花都區(qū)重點企業(yè)，2020年該公司汽車銷售量超過110萬輛。為節(jié)省財務成本，識別和發(fā)現節(jié)能減排機會，工行花都綠色分行將東風日產、經銷商、監(jiān)管公司與銀行的系統對接實現數據交互，在線上完成購銷單申請和確認、融資申請和審批、貸款發(fā)放和支付、物流發(fā)車和收車、車輛入押和監(jiān)管、銷售贖車和還貸等全流程。截至2021年3月末，該行為東風日產辦理汽車供應鏈融資29418筆，總額為683億元，累計為經銷商降低財務成本近億元。為加快全區(qū)老舊工業(yè)園區(qū)升級改造，花都區(qū)引導金融資源從“兩高一?！薄暗托∩y”等落后產能領域有序退出，為新興產業(yè)發(fā)展騰出空間。上市公司國光電器股份有限公司在獲得金融機構為其提供的4.4億元基準利率綠色貸款支持后，將傳統電子產業(yè)園區(qū)改造升級為集智能電子、大數據、人工智能、智能制造、新能源五大產業(yè)于一體的綠色產業(yè)價值創(chuàng)新園區(qū)。

（七）發(fā)展金融科技，緩解中小企業(yè)融資難、融資貴問題

為緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴、融資慢問題，花都區(qū)依托人民銀行廣州分行“粵信融”開發(fā)建設廣州市綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)融資對接系統，實現了綠色企業(yè)和綠色項目24小時在線申報、綠色項目產融對接以及綠色金融業(yè)務統計分析等功能。截至2021年3月末，共有2544個企業(yè)和項目通過融資對接系統進行展示推薦，15家銀行機構通過該系統發(fā)布93個綠色信貸產品。同時，為發(fā)揮區(qū)塊鏈、大數據等科技優(yōu)勢，解決信貸項目的真實性、準確性審核等痛點，花都區(qū)推動區(qū)塊鏈技術主板上市企業(yè)智度科技股份有限公司申請設立供應鏈金融公司，2020年9月，得到廣東省地方金融監(jiān)管局的正式批復，廣州智度供應鏈金融有限責任公司也成為廣東省省第一批9家供應鏈金融公司之一，可為中小企業(yè)提供多樣化、低成本的金融服務。

（八）優(yōu)化營商環(huán)境，綠色企業(yè)和機構不斷集聚

為推進綠色金融和綠色產業(yè)加快發(fā)展，為國家級綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)搭建有效載體，2017年花都區(qū)在城區(qū)主干道上規(guī)劃長近600米、面積約8萬平方米的綠色金融街，設有綠色金融創(chuàng)新中心、綠色金融服務中心、綠色金融研究中心。截至2021年一季度末，綠色金融街內已進駐綠色機構和企業(yè)316家，注冊資本總規(guī)模達275.7億元。落戶企業(yè)包括廣碳所、廣東省綠色金融投資控股集團有限公司、大業(yè)信托有限責任公司、中國旅游集團投資運營有限公司、廣州機場建設投資集團有限公司等，逐步實現綠色金融與綠色產業(yè)的協同發(fā)展。

（九）聯合香港、澳門，深化粵港澳大灣區(qū)綠色金融合作

一是共同制定綠色項目管理辦法。發(fā)展綠色金融已經成為粵港澳三地金融界的共識?；ǘ紖^(qū)聯合香港品質保證局、安永華明會計事務所、中節(jié)能咨詢有限公司等7家國內外知名的第三方綠色認證機構，為廣州市的綠色項目和綠色企業(yè)認證提供專業(yè)服務。二是推動制定碳排放權抵質押融資實施規(guī)范。落實粵港澳大灣區(qū)綠色金融聯盟倡議，支持廣碳所聯合香港、澳門地區(qū)的有關機構共同制定碳排放權抵質押融資實施規(guī)范，為在粵港澳大灣區(qū)創(chuàng)新開展環(huán)境權益抵質押融資提供指引。三是探索構建統一的綠色金融支持綠色建筑標準。與香港特區(qū)政府發(fā)展局、香港建造業(yè)議會等機構推進構建支持粵港澳大灣區(qū)綠色建筑發(fā)展的金融服務體系，引導金融資源向綠色發(fā)展領域傾斜。

繼續(xù)深化綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)建設

人民銀行提出以促進實現碳達峰、碳中和為目標完善綠色金融體系，充分發(fā)揮金融支持綠色發(fā)展的資源配置、風險管理和市場定價三大功能。下一步，廣州市花都區(qū)將以率先實現碳達峰、碳中和為目標，繼續(xù)深化綠色金融改革創(chuàng)新，提升綠色金融產融對接成效，深化粵港澳大灣區(qū)綠色金融合作，緊密結合“國際空鐵樞紐、高端智造基地、創(chuàng)新活力都會、綠色宜居花都”的發(fā)展定位，推動經濟實現高質量發(fā)展。

（一）全面提升碳金融平臺功能

發(fā)揮廣碳所的科研和平臺優(yōu)勢，對花都區(qū)企業(yè)碳排放進行核算和登記，率先制定實現碳達峰、碳中和目標的時間表和路線圖。探索建立粵港澳大灣區(qū)統一的碳市場，開展多元化的環(huán)境權益交易，為粵港澳大灣區(qū)城市之間的跨區(qū)域生態(tài)補償提供市場化路徑。在粵港澳大灣區(qū)推廣碳排放權抵質押融資業(yè)務，建立互認互通的大灣區(qū)碳配額抵質押融資標準。籌建廣東粵港澳大灣區(qū)碳金融實驗室，研究并制定與碳排放權相關的金融產品和服務，積極服務國家戰(zhàn)略需求和區(qū)域經濟社會發(fā)展。

（二）強化綠色企業(yè)和綠色項目認證專業(yè)化服務

加快培育和引進綠色金融中介服務機構、綠色信用評級機構、綠色金融產品認證機構、綠色資產評估機構、綠色金融信息咨詢服務機構以及環(huán)境風險評估機構等專業(yè)化服務機構。在擴充綠色項目庫和企業(yè)庫規(guī)模的基礎上，進一步強化產融對接。在綠色金融激勵方面，為進入綠色項目庫和企業(yè)庫的主體開設綠色服務通道，提供一系列的綠色金融產品。在政策方面，轉變財政補貼方式，圍繞創(chuàng)新差異化的綠色金融產品及解決期限錯配等問題，使財政資金最大程度地發(fā)揮作用。

（三）創(chuàng)新金融產品，支持重大項目建設

鼓勵金融機構為白云機場三期國際航空樞紐、廣州北站改擴建、城市更新等重大基礎設施項目創(chuàng)新融資模式，通過銀團貸款、引入境外資金、發(fā)行專項理財產品等方式提供多樣化的金融服務。推進綠色建筑信貸認定標準與綠色建筑標準對接，推廣綠色建筑和建筑節(jié)能示范工程。加快國家城鄉(xiāng)融合發(fā)展試驗區(qū)廣清接合片區(qū)建設，推進農村集體經營性建設用地使用權、集體林權等抵押融資以及承包地經營權、集體資產股權等擔保融資。

（四）完善綠色金融標準，強化信息披露

遵循“國內統一、國際接軌”原則，重點聚焦氣候變化、污染治理和節(jié)能減排三大領域，不斷完善綠色金融標準體系。推動金融機構完善綠色信貸經營機制，探索制定綠色保險標準，建立綠色金融標準體系。探索建立以強制性信息披露為主、自愿性信息披露為輔的信息披露制度，引導金融機構、上市公司和發(fā)債企業(yè)加強環(huán)境信息披露。加快形成市場化的綠色認證評估體系，推動廣州地區(qū)金融機構與綠色金融相關中介機構開展綠色認證、評估等領域合作，提高信息披露的公信力。

（五）夯實綠色金融基礎設施

完善綠色融資對接系統功能，充分發(fā)揮行業(yè)主管部門在項目篩選和匹配方面的優(yōu)勢，儲備一批可行的綠色建設項目。爭取將工商、稅務、水電等信息，以及合規(guī)的小額貸款公司、融資擔保公司、融資租賃公司、股權投資企業(yè)等情況整合納入系統，優(yōu)化完善綠色項目庫日常管理，為綠色認證機構提供真實、全面、實時的信息和技術支持。建立綠色金融信息共享制度，充分利用大數據、互聯網搭建企業(yè)、金融機構、環(huán)保部門以及公眾交流共享的信息平臺，確保形成一個良好的綠色金融發(fā)展環(huán)境。

（六）深化粵港澳大灣區(qū)綠色金融合作

加強粵港澳大灣區(qū)綠色金融標準對接，推動粵港澳大灣區(qū)內金融機構、行業(yè)協會、中介機構和政府部門等加強綠色評級和認證合作，加快形成粵港澳地區(qū)互通互認的綠色金融標準。拓寬區(qū)內企業(yè)融資渠道，鼓勵企業(yè)充分利用港澳資本市場資金優(yōu)勢，推動符合條件的優(yōu)質企業(yè)到香港和澳門發(fā)行境外綠色債券。通過港澳引入境外資金投向粵港澳大灣區(qū)綠色項目、綠色企業(yè)和基礎設施。支持綠色認證等中介機構集聚，進一步提高綠色企業(yè)和綠色項目評估認證業(yè)務的專業(yè)程度。

政策建議

（一）進一步明確綠色金融相關認定標準

建議從國家層面制定綠色保險制度，統一綠色企業(yè)和綠色項目認證中介機構的行業(yè)管理規(guī)范，制定行業(yè)準入和考核標準，提升金融機構對企業(yè)環(huán)保信息的分析能力。

（二）增強碳金融屬性

建議研究創(chuàng)新直達實體經濟的碳減排金融支持工具，支持廣碳所建設成為粵港澳大灣區(qū)碳排放權交易中心，研究建立碳市場跨境交易機制。積極研究碳金融標準、碳產品定價、創(chuàng)新碳金融產品和服務、碳關稅和碳金融基礎設施，在粵港澳三地試點成熟后逐步復制推廣至全國。

（三）建立全國統一的環(huán)保信息發(fā)布平臺

建議設立全國環(huán)保信息共享平臺，完善信息共享機制，定期發(fā)布國家及各地市環(huán)保政策及污染物排放標準、企業(yè)（項目）環(huán)保依法合規(guī)情況等信息，為金融機構的貸前調查、審查審批、科學決策提供依據，并為貸后管理提供信息基礎。

（四）加強金融機構和上市企業(yè)環(huán)境信息披露

建議金融監(jiān)管部門進一步強化金融機構和上市企業(yè)的環(huán)境信息披露，要求金融機構定期公布年報，披露公司治理狀況、綠色影響業(yè)績和財務業(yè)績。提升環(huán)境信息披露的全面性，從金融機構和上市企業(yè)逐步過渡到所有企業(yè)都開展環(huán)境信息披露。

（五）設立粵港澳大灣區(qū)綠色發(fā)展基金

建議發(fā)揮中央和省、市、區(qū)各級財政資金的帶動作用，面向市場需求設立粵港澳大灣區(qū)綠色發(fā)展基金。積極引導社會資本投向粵港澳大灣區(qū)的大氣、水、土壤、固體廢物污染治理等外部性強的綠色發(fā)展領域，促進污染治理、生態(tài)修復等綠色產業(yè)發(fā)展和經濟高質量發(fā)展。

作者：廣州市花都區(qū)金融局黨組書記、局長

責任編輯：馬賽 ?印穎 ?鹿寧寧