農(nóng)商銀行資本管理問(wèn)題與解決路徑探析

完瑪本

摘要：農(nóng)村信用社改制組建為農(nóng)村商業(yè)銀行后，其業(yè)務(wù)規(guī)模和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力切實(shí)得到了一定的提升，但資本消耗和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)也隨之提升。本文對(duì)改制后的農(nóng)村商業(yè)銀行在轉(zhuǎn)型發(fā)展過(guò)程中面臨的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)、資本消耗、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、利潤(rùn)收窄、資本補(bǔ)充等環(huán)環(huán)相扣的問(wèn)題以及農(nóng)商銀行當(dāng)前粗放的資本管理模式與資本補(bǔ)充困境進(jìn)行了深入分析，并對(duì)農(nóng)商銀行在后期的資本補(bǔ)充策略、融資渠道、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型、增加營(yíng)收與強(qiáng)化資本管理方面提出了對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)商銀行 資本管理 資本補(bǔ)充 融資渠道 二級(jí)資本債

在十三五期間，全國(guó)各地農(nóng)村信用社都在積極推進(jìn)股份制改革工作。通過(guò)產(chǎn)權(quán)制度改革，新組建的農(nóng)商銀行成功實(shí)現(xiàn)了一定規(guī)模的資本金擴(kuò)充，在全面滿足監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，為未來(lái)三至五年的業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的資本基礎(chǔ)。近幾年來(lái)，農(nóng)商銀行通過(guò)深耕“三農(nóng)”和小微企業(yè)，資產(chǎn)規(guī)模確實(shí)得到了迅速擴(kuò)充，但隨著時(shí)間的推移與宏觀經(jīng)濟(jì)的下行，農(nóng)商銀行普遍面臨著資本消耗過(guò)快、資本充足率下降、資本補(bǔ)充困難、監(jiān)管考核嚴(yán)等一系列問(wèn)題，資本管理粗放問(wèn)題逐漸顯現(xiàn)，進(jìn)而制約著業(yè)務(wù)的穩(wěn)健和可持續(xù)發(fā)展。因此，如何加強(qiáng)資本管理與解決資本缺乏問(wèn)題，發(fā)揮資本在業(yè)務(wù)發(fā)展中的引領(lǐng)作用，促進(jìn)農(nóng)商銀行高質(zhì)量發(fā)展成為當(dāng)前亟待解決的問(wèn)題。

一、農(nóng)商銀行當(dāng)前資本管理面臨的問(wèn)題

（一）監(jiān)管要求趨嚴(yán)，資本補(bǔ)充壓力陡增

2013年1月1日起開(kāi)始實(shí)施的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，對(duì)商業(yè)銀行的資本充足性提出了更高的要求：在原資本充足率要求的基礎(chǔ)上增加了2.5個(gè)百分點(diǎn)，對(duì)非系統(tǒng)性重要銀行以10.5%作為資本充足率的最低要求，對(duì)農(nóng)商銀行形成了持續(xù)性的資本補(bǔ)充壓力。

（二）資產(chǎn)規(guī)模與不良貸款雙升，資本消耗加快

改制后，隨著業(yè)務(wù)的不斷拓展和資產(chǎn)規(guī)模的不斷增長(zhǎng)，農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的增幅遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)資本凈額的增幅，資本消耗速度不斷加快。同時(shí)，由于宏觀經(jīng)濟(jì)下行，外部環(huán)境復(fù)雜多變，作為農(nóng)商銀行主流客戶的小微企業(yè)面臨經(jīng)營(yíng)困境，效益驟降，信用風(fēng)險(xiǎn)激增，不良貸款不斷增加，核銷不良貸款的力度也跟著加大，造成可計(jì)入二級(jí)資本的超額撥備減少，資本充足率逐步逼近監(jiān)管紅線，資本約束問(wèn)題慢慢制約著農(nóng)商銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（三）盈利結(jié)構(gòu)單一，內(nèi)源性資本積累不足

改制后的農(nóng)商銀行依然嚴(yán)重依賴傳統(tǒng)的存貸款利差收入，依靠規(guī)模追求效益，暫時(shí)難以擺脫資本消耗性的粗放型發(fā)展模式。即使改制成立了五年左右的農(nóng)商銀行，中間業(yè)務(wù)除了理財(cái)、貴金屬等代理類業(yè)務(wù)，其他表外業(yè)務(wù)或高附加值的投資業(yè)務(wù)少之又少，業(yè)務(wù)品種單一，大多數(shù)農(nóng)商銀行中間業(yè)務(wù)收入對(duì)利潤(rùn)的貢獻(xiàn)度不足2%。同時(shí)，利率市場(chǎng)化的實(shí)行加劇了同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，利差空間不斷收窄，嚴(yán)重削弱了農(nóng)商銀行的主要收入來(lái)源和利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，盈利能力逐漸弱化，內(nèi)源性資本的積累缺乏利潤(rùn)支撐。農(nóng)商銀行即使努力追求業(yè)務(wù)創(chuàng)新，推出多樣化的產(chǎn)品和服務(wù)來(lái)提升競(jìng)爭(zhēng)力，增加營(yíng)收，但由于自身原因，監(jiān)管核準(zhǔn)不達(dá)標(biāo)，難以順利推出新產(chǎn)品。

（四）資本結(jié)構(gòu)不合理，股東構(gòu)成不理想

一是在農(nóng)商銀行資本構(gòu)成中，一級(jí)資本占比較大，二級(jí)資本占比極小。一級(jí)資本主要為股東入股的實(shí)收資本和少量的利潤(rùn)留存，始終存在一定的分紅壓力。二級(jí)資本主要為超額貸款損失準(zhǔn)備金，結(jié)構(gòu)更加單一，成功發(fā)行或有資質(zhì)發(fā)行二級(jí)資本債券的農(nóng)商銀行較少，資本結(jié)構(gòu)存在不合理現(xiàn)象。二是從股東構(gòu)成來(lái)看，雖然引進(jìn)了不少民營(yíng)企業(yè)作為主要股東，但戰(zhàn)略投資者少，股東素質(zhì)參差不齊，對(duì)引進(jìn)先進(jìn)的管理理念和體制機(jī)制方面作用甚微。同時(shí)，在經(jīng)濟(jì)增速放緩的大背景下，民營(yíng)企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)效益不容樂(lè)觀，難以履行持續(xù)補(bǔ)充資本的承諾。三是在利潤(rùn)分配方面，股東更期待高額的現(xiàn)金分紅，更加注重短期投資回報(bào)，對(duì)農(nóng)商銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)健發(fā)展缺乏相應(yīng)的認(rèn)同和支持，嚴(yán)重影響著農(nóng)商銀行內(nèi)源性資本的積累，與農(nóng)商銀行發(fā)展理念不吻合。

（五）資本補(bǔ)充工具門(mén)檻高，資本補(bǔ)充渠道有限

現(xiàn)階段，農(nóng)商銀行的資本補(bǔ)充渠道除了向公眾募集股本金和內(nèi)源性的留存收益外，無(wú)其他更多成熟的渠道。近年來(lái)，中國(guó)人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)出臺(tái)了一系列創(chuàng)新型資本補(bǔ)充工具，在政策帶動(dòng)下各商業(yè)銀行熱衷于發(fā)行二級(jí)資本債，但農(nóng)商銀行由于自身資產(chǎn)規(guī)模、知名度、市場(chǎng)認(rèn)可度以及外部評(píng)級(jí)等各方面因素不夠理想，存在融資規(guī)模受限、募集成本高的問(wèn)題。同時(shí)，當(dāng)農(nóng)商銀行股東超過(guò)200人時(shí)，二級(jí)資本債的發(fā)行需要經(jīng)過(guò)銀保監(jiān)機(jī)構(gòu)和證監(jiān)機(jī)構(gòu)的雙重審批，審批鏈條長(zhǎng)、不確定性因素多，影響著融資周期和效率。2020年上半年，在全國(guó)4000多家銀行金融機(jī)構(gòu)中，成功發(fā)行二級(jí)資本債的銀行只有11家，其中包括大型商業(yè)銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)商銀行。在青海29家農(nóng)商銀行中，歷年已成功發(fā)行二級(jí)資本債的只有2家，數(shù)量屈指可數(shù)。在通過(guò)掛牌或上市進(jìn)行融資方面，農(nóng)商銀行同樣由于自身實(shí)力或監(jiān)管門(mén)檻等原因，目前難以實(shí)現(xiàn)。

（六）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，經(jīng)營(yíng)成本陡增

一是利率市場(chǎng)化切實(shí)加劇了銀行間的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，在宏觀經(jīng)濟(jì)下行的壓力下，為開(kāi)拓更多收入來(lái)源，大型商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行開(kāi)始紛紛下沉服務(wù)中心，瞄準(zhǔn)和滲透農(nóng)信機(jī)構(gòu)已深耕細(xì)作了幾十年的農(nóng)村金融市場(chǎng)，通過(guò)其更加完備的綜合服務(wù)實(shí)施和更具有誘導(dǎo)性的條件來(lái)吸引客戶，逐步占領(lǐng)農(nóng)商銀行賴以生存的農(nóng)村金融市場(chǎng)，導(dǎo)致農(nóng)商銀行對(duì)老客戶的維護(hù)和服務(wù)成本急劇上升。二是互聯(lián)網(wǎng)金融的迅猛發(fā)展直接沖擊著商業(yè)銀行的客戶群體，螞蟻金服和以騰訊為首的互聯(lián)網(wǎng)公司，借助移動(dòng)互聯(lián)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等最新科技手段，創(chuàng)造更加靈活的金融產(chǎn)品和更加便捷的金融服務(wù)方式，通過(guò)強(qiáng)大平臺(tái)打造自己的金融生態(tài)鏈。微信和支付寶已儼然發(fā)展成為全國(guó)人民日常生活中不可或缺的一部分，靠以億為單位的日活躍用戶，不斷滲透大眾日常生活中的方方面面，全面占領(lǐng)支付領(lǐng)域，不斷分流銀行存款、極速積累客戶基礎(chǔ)，擠壓著銀行業(yè)的生存空間，扎根“三農(nóng)”的農(nóng)商銀行也不例外。為了緊跟發(fā)展腳步，農(nóng)商銀行要推出同類產(chǎn)品和服務(wù)，需要投入更大的人力、物力和財(cái)力。

（七）資本管理理念不足，未能從源頭節(jié)省資本

農(nóng)商銀行資本管理多為事后監(jiān)測(cè)，通過(guò)監(jiān)管報(bào)送類統(tǒng)計(jì)報(bào)表去發(fā)現(xiàn)和監(jiān)測(cè)，缺乏在業(yè)務(wù)開(kāi)展的事前、事中約束機(jī)制。新資本管理辦法中的權(quán)重分配對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整指明了方向，但在實(shí)踐中，業(yè)務(wù)人員對(duì)哪些資產(chǎn)消耗的資本少、哪些資產(chǎn)消耗的資本多沒(méi)有足夠的認(rèn)識(shí)，沒(méi)有充分借鑒新資本管理辦法去合理配置資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，重視輕資本業(yè)務(wù)的發(fā)展。資本的管理理念僅僅停留在總行個(gè)別部門(mén)和董事會(huì)研究層面，未能引導(dǎo)業(yè)務(wù)人員對(duì)資產(chǎn)背后的資本支撐形成認(rèn)知，形成從源頭上實(shí)現(xiàn)資本的節(jié)省和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，以此實(shí)現(xiàn)資本和業(yè)務(wù)均衡發(fā)展的良好局面。

二、農(nóng)商銀行資本管理問(wèn)題解決路徑

（一）開(kāi)源節(jié)流，加強(qiáng)內(nèi)源性資本積累

一是優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，增加非利息收入來(lái)源。大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)、小微貸款、零售業(yè)務(wù)和消費(fèi)金融等輕資本消耗的業(yè)務(wù)，節(jié)省資本，增加營(yíng)收，減少對(duì)存貸利差的絕對(duì)依賴。二是合理分配股利，注重利潤(rùn)留存。每年根據(jù)資本充足率、撥備覆蓋率、不良貸款率等指標(biāo)情況及業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，制定出合理的利潤(rùn)分配方案，確保一定的利潤(rùn)留存量，根據(jù)資本狀況適度控制現(xiàn)金分紅，必要時(shí)采取“只配股”或“現(xiàn)金+配股”的方式進(jìn)行股利分配，加強(qiáng)利潤(rùn)留存，強(qiáng)化內(nèi)部積累。在日常工作中加強(qiáng)與股東的溝通，作為利益共同體，雙方要達(dá)成長(zhǎng)遠(yuǎn)健康可持續(xù)發(fā)展的一致理念。三是加強(qiáng)資產(chǎn)管理，防范資本侵蝕。全面加強(qiáng)貸款三查制度，切實(shí)提升信貸資產(chǎn)管理水平，確保資產(chǎn)質(zhì)量的良好發(fā)展，多措并舉壓降風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模，防止不良資產(chǎn)不斷占用和消耗資本金。四是保持充足撥備，確保穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)的策略，按照“適當(dāng)分紅、多計(jì)提”的原則，加大撥備計(jì)提力度，保持相對(duì)充足的撥備水平，不斷夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力，確保農(nóng)商銀行穩(wěn)健發(fā)展。

（二）拓寬融資渠道，擇機(jī)進(jìn)行外源性資本補(bǔ)充

在資本的內(nèi)源性積累不足或難以覆蓋資本需求的情況下，積極實(shí)施外源性資本的補(bǔ)充，提高整體資本實(shí)力。一是適時(shí)補(bǔ)充一級(jí)資本。根據(jù)需要，適當(dāng)向優(yōu)質(zhì)的社會(huì)法人、社會(huì)自然人和內(nèi)部職工發(fā)行普通股或優(yōu)先股，補(bǔ)充一級(jí)資本，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)和股東構(gòu)成。積極引入有專業(yè)背景和資本實(shí)力的戰(zhàn)略投資者，同時(shí)還要注重“引智”和“引制”，引進(jìn)對(duì)方先進(jìn)的服務(wù)理念、管理經(jīng)驗(yàn)以及成熟的產(chǎn)品和技術(shù)，起到提升經(jīng)營(yíng)管理和治理機(jī)制的作用。二是擇機(jī)發(fā)行二級(jí)資本債。大多數(shù)農(nóng)商銀行目前的二級(jí)資本僅限于超額撥備，作為當(dāng)前熱門(mén)的新型資本補(bǔ)充工具，二級(jí)資本債可快速補(bǔ)充二級(jí)資本，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，提升監(jiān)管指標(biāo)，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，支撐業(yè)務(wù)發(fā)展，是解決短期性資本不足問(wèn)題的不二之選。農(nóng)商銀行應(yīng)綜合考量自身需求、監(jiān)管門(mén)檻、市場(chǎng)行情、融資成本和融資效率等，注重提升自身經(jīng)營(yíng)水平，達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，擇機(jī)發(fā)行二級(jí)資本債。三是提升自身實(shí)力，登陸資本市場(chǎng)。近年來(lái)，農(nóng)商銀行通過(guò)IPO在中小板上市或掛牌新三板進(jìn)行融資的成功案例逐漸增多。截至2019年末，中國(guó)上市銀行數(shù)量已達(dá)51家，其中6家大型商業(yè)銀行、9家股份制商業(yè)銀行、26家城商行和10家農(nóng)商行。此外，截至2020年6月末，至少有16家商業(yè)銀行仍在排隊(duì)上市中，其中有11家為農(nóng)商銀行。資本市場(chǎng)具有融資快、成本低、成長(zhǎng)性高的特點(diǎn)，能有力補(bǔ)充核心資本，擴(kuò)大市場(chǎng)影響力、打響品牌知名度、提升內(nèi)部治理效率、增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力，最終提升市場(chǎng)評(píng)級(jí)，從而降低融資成本，對(duì)于符合條件的農(nóng)商銀行而言，掛牌上市是提升資本實(shí)力，進(jìn)一步打造現(xiàn)代商業(yè)銀行路上的目標(biāo)和必由之路。

（三）調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展模式，大力發(fā)展輕資本業(yè)務(wù)

一是轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)思路。徹底轉(zhuǎn)變盲目追求規(guī)模和速度的粗放型發(fā)展模式，合理確定資產(chǎn)規(guī)模增長(zhǎng)目標(biāo)，控制增長(zhǎng)速度，要以打造小而強(qiáng)的“特色銀行”或“精品銀行”為目標(biāo)，保持與資本實(shí)力相適應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)模，避免形成“貸款增長(zhǎng)—風(fēng)險(xiǎn)增長(zhǎng)—補(bǔ)充資本—負(fù)擔(dān)增長(zhǎng)—繼續(xù)投放貸款”的局面。二是大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，增加手續(xù)費(fèi)收入。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2019年全國(guó)上市銀行中，大型商業(yè)銀行的手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入占營(yíng)收比重達(dá)到22.67%，而同期已上市農(nóng)商銀行同類收入占比僅為3.95%，存在巨大差距。在國(guó)際上，大多數(shù)大型銀行的非利息收入占營(yíng)收的比重在40%左右，有的甚至高達(dá)50%以上，中間業(yè)務(wù)已發(fā)展成為主流業(yè)務(wù)。面對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融新形勢(shì)，農(nóng)商銀行需要加快轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，在穩(wěn)步推進(jìn)信貸業(yè)務(wù)和金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)品種結(jié)合自身客戶基礎(chǔ)、資源稟賦和服務(wù)能力出發(fā)，逐漸由基礎(chǔ)性的代收代付和支付結(jié)算類業(yè)務(wù)向收單、理財(cái)、保險(xiǎn)、代理咨詢等高附加值業(yè)務(wù)發(fā)展，既能節(jié)省資本，又能拓展收益。三是大力發(fā)展微貸業(yè)務(wù)，助推經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型。 新資本管理辦法降低了微貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，發(fā)展微貸業(yè)務(wù)，既能減少資本消耗，又能獲得人民銀行定向降準(zhǔn)、支農(nóng)再貸款和稅收優(yōu)惠等政策支持。同時(shí)，微貸業(yè)務(wù)又符合農(nóng)商銀行“做小做散做當(dāng)?shù)亍钡膽?zhàn)略定位，做好了既能分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，拓展客戶群體，樹(shù)立親民的品牌形象，為其他業(yè)務(wù)的交叉銷售奠定多元化的客戶基礎(chǔ)，又能履行好“回歸本源、聚焦主責(zé)主業(yè)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展”的職責(zé)，一箭雙雕。四是加快資源整合，盡快向零售和消費(fèi)金融領(lǐng)域探索發(fā)展?！暗昧闶壅叩锰煜隆币阎饾u成為銀行界的共識(shí)，在招商銀行為首的股份制銀行的探索和帶領(lǐng)下，國(guó)有商業(yè)銀行和其他商業(yè)銀行紛紛跟進(jìn)打造自己的零售業(yè)務(wù)，并已取得明顯成效。農(nóng)商銀行作為天然的零售銀行，要充分發(fā)揮自己的優(yōu)勢(shì)，結(jié)合客戶的“衣、食、住、行”等基本需求和“旅游、購(gòu)物、娛樂(lè)、住宿、醫(yī)療、社?！钡认M(fèi)場(chǎng)景打造自己的產(chǎn)品和服務(wù)，特別是搶抓國(guó)家實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重大機(jī)遇，結(jié)合鄉(xiāng)村旅游、民宿、農(nóng)家樂(lè)、農(nóng)產(chǎn)品等熱門(mén)領(lǐng)域大展拳腳，形成符合自身經(jīng)營(yíng)模式的零售業(yè)務(wù)。

（四）加強(qiáng)科技賦能，為業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護(hù)航

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融和移動(dòng)平臺(tái)的飛速發(fā)展，農(nóng)商銀行始終面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。作為小法人機(jī)構(gòu)，信息科技只能依賴省聯(lián)社，金融科技的發(fā)展和迭代速度無(wú)法與其他大型商業(yè)銀行比肩和抗衡。因此，農(nóng)商銀行需要制定差異化的市場(chǎng)定位和發(fā)展戰(zhàn)略，與他行進(jìn)行錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)。根據(jù)服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)小微企業(yè)、服務(wù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的市場(chǎng)定位，重新審視當(dāng)?shù)乜蛻魳?gòu)成與客戶特性，積極開(kāi)發(fā)符合當(dāng)?shù)乜蛻粜枨蟮男聵I(yè)務(wù)和新產(chǎn)品，充分借助互聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)平臺(tái)和大數(shù)據(jù)技術(shù)，加大手機(jī)銀行和微信銀行等“口袋里的銀行”的功能研發(fā)和宣傳，打造“線上”一條龍服務(wù)平臺(tái)，使客戶足不出戶便可享受農(nóng)商銀行便捷的金融服務(wù)，提升客戶體驗(yàn)，增加客戶黏性，積累客戶流量，創(chuàng)造新的盈利模式和利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，將業(yè)務(wù)增長(zhǎng)由過(guò)去的資產(chǎn)規(guī)模驅(qū)動(dòng)轉(zhuǎn)變?yōu)閯?chuàng)新驅(qū)動(dòng)和服務(wù)驅(qū)動(dòng)。2020年新冠肺炎疫情期間的居家隔離生活更是驗(yàn)證了銀行線上服務(wù)的重要性，倒逼農(nóng)商銀行加強(qiáng)線上金融服務(wù)平臺(tái)的建設(shè)。

（五）做好資本管理規(guī)劃，健全資本管理機(jī)制

一是根據(jù)農(nóng)商銀行未來(lái)三至五年的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合自身戰(zhàn)略定位、監(jiān)管要求、風(fēng)險(xiǎn)偏好及資本可獲得性等要素，有效測(cè)算出資本需求，制定合理的中長(zhǎng)期資本補(bǔ)充規(guī)劃，確保資本規(guī)劃與經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。二是在資本補(bǔ)充原則上，始終以內(nèi)源性資本補(bǔ)充為主，外源性資本補(bǔ)充為輔。因此，長(zhǎng)久之計(jì)仍然在于提升盈利能力和利潤(rùn)的持續(xù)增長(zhǎng)。三是加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，全面提升業(yè)務(wù)條線各級(jí)人員對(duì)資本的認(rèn)知。加強(qiáng)資本的事前監(jiān)測(cè)與評(píng)估工作，并將評(píng)估結(jié)果運(yùn)用于后續(xù)資本預(yù)算、授信決策、結(jié)構(gòu)調(diào)整、風(fēng)險(xiǎn)管理、利潤(rùn)分配和戰(zhàn)略規(guī)劃等各類經(jīng)營(yíng)場(chǎng)景中，形成資本、風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)的均衡發(fā)展和良性循環(huán)。四是充分借鑒新資本管理辦法，建立用于計(jì)量和管理風(fēng)險(xiǎn)和資本的信息管理系統(tǒng)，全面收集各類基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，將資本計(jì)量模型、資本監(jiān)測(cè)各項(xiàng)指標(biāo)嵌入系統(tǒng)中，由系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和預(yù)警，強(qiáng)化資本管控，實(shí)現(xiàn)資本管理的精細(xì)化、科學(xué)化管理。五是培育和引進(jìn)專業(yè)人才，加強(qiáng)對(duì)宏現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、金融市場(chǎng)、資本工具、監(jiān)管政策、經(jīng)營(yíng)狀況等各方面的研究分析，及時(shí)了解國(guó)家政策、資本市場(chǎng)新動(dòng)向和內(nèi)部資本需求，動(dòng)態(tài)調(diào)整資本規(guī)劃，深化資本管理，尋找更加高效、科學(xué)、合理的資本管理方略，努力打造資本節(jié)約、效益良好、風(fēng)險(xiǎn)可控、治理規(guī)范、發(fā)展穩(wěn)健的高質(zhì)量的現(xiàn)代化商業(yè)銀行。

作者單位：青海同仁農(nóng)商銀行