農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理與預(yù)防策略

摘要：文章在研究國內(nèi)農(nóng)村金融部門風(fēng)險(xiǎn)管理狀況后，聯(lián)系國內(nèi)農(nóng)村金融部門發(fā)展的具體情況，力求由強(qiáng)化法人管理、科學(xué)使用有關(guān)政策、優(yōu)化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制、強(qiáng)化農(nóng)民抵御風(fēng)險(xiǎn)能力等重點(diǎn)地提出了應(yīng)對(duì)對(duì)策，期待為解決農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)提供出一些切實(shí)可行的思路。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融部門;危機(jī)管理;風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

一 引言

農(nóng)村金融部門是地方性的金融部門，服務(wù)對(duì)象包括中小微企業(yè)、社區(qū)與“三農(nóng)”，金融產(chǎn)品的數(shù)量不多，代理業(yè)務(wù)相對(duì)也不多，部分農(nóng)村金融部門外匯甚至可能是零，進(jìn)而讓信貸資產(chǎn)項(xiàng)目轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村金融部門的關(guān)鍵項(xiàng)目。從其總體收入來看，農(nóng)村金融部門的收入約90%來自于信貸利息收入。在全球疫情環(huán)境下，我國也在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域進(jìn)行著改革。諸多行業(yè)都處于比較低迷的狀態(tài)，產(chǎn)品營銷不順利，甚至許多公司不得不關(guān)閉，到期信貸不得按期撤銷，構(gòu)成信用風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)許多難以撤銷的不良貸款，會(huì)明顯對(duì)農(nóng)村金融部門的借貸資產(chǎn)質(zhì)量帶來較大的影響，過分的信貸風(fēng)險(xiǎn)必然會(huì)讓農(nóng)村金融部門接管或者關(guān)掉。

二 強(qiáng)化法人管理

2.1調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)形式，優(yōu)化法人治理結(jié)構(gòu)

在清晰法人產(chǎn)權(quán)關(guān)系后，以現(xiàn)代公司管理體制為框架，積極推進(jìn)民主管理模式，健全股權(quán)結(jié)構(gòu)與法人治理結(jié)構(gòu)。首先，針對(duì)農(nóng)村金融部門股權(quán)結(jié)構(gòu)單一，資本占比低，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱的現(xiàn)狀，農(nóng)村金融部門應(yīng)積極調(diào)整經(jīng)營方針，吸納投資專家，擴(kuò)大民間資本的引入規(guī)模。其次，推選“三會(huì)一層”成員，強(qiáng)化“三會(huì)一層”監(jiān)管。第三，建立權(quán)責(zé)清晰的“三會(huì)一層”活動(dòng)機(jī)制，減少責(zé)任推諉，督促各方嚴(yán)格履行自身責(zé)任。第四，完善執(zhí)行議事規(guī)則，重新制定“三會(huì)一層”工作程序，減少工作阻礙。

2.2強(qiáng)化內(nèi)控管理體制建設(shè)，優(yōu)化監(jiān)管限制體制

根據(jù)當(dāng)代公司管理的需要，除去傳統(tǒng)較好的限制手段之外，還要構(gòu)建與優(yōu)化下述多個(gè)層面的限制。首先，大股東限制。自立董事負(fù)責(zé)監(jiān)管農(nóng)村金融部門的各種經(jīng)營活動(dòng)，參考股權(quán)結(jié)構(gòu)比例引入法人股東;其二，加強(qiáng)制度建設(shè)。包括員工職業(yè)規(guī)劃制度、人事管理制度、內(nèi)部經(jīng)營制度，確保各項(xiàng)事務(wù)有規(guī)可依。第三，建立危機(jī)監(jiān)管責(zé)任制，提高內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制效率，并做到較為高效的執(zhí)行。四是嚴(yán)格的實(shí)施授予權(quán)限、授信監(jiān)管體制，保證不越權(quán)、不越位。五是構(gòu)建企業(yè)經(jīng)濟(jì)成效與職員業(yè)績相融合的正向薪酬激勵(lì)制度。

2.3定期或者非定期的執(zhí)行好信息披露體制，提升經(jīng)營管理透明度

根據(jù)國家會(huì)計(jì)制度及財(cái)務(wù)制度，農(nóng)村金融部門要依法按期披露信息。如法人治理結(jié)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)狀，財(cái)務(wù)報(bào)告等信息，尤其是要求的十分重要的指標(biāo)。通過公開透明的管理，保障股東知情權(quán)，為監(jiān)管提供可靠依據(jù)。

三 科學(xué)使用有關(guān)政策

3.1持續(xù)進(jìn)行稅務(wù)征收支持的政策，幫助農(nóng)村金融部門發(fā)展

農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)實(shí)力通常不是很強(qiáng)，較難遭受很高的利息的負(fù)擔(dān)?？紤]到“三農(nóng)”建設(shè)需要，農(nóng)村金融部門需要對(duì)借貸利率進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)控，以此降低農(nóng)民負(fù)擔(dān)。為鼓勵(lì)農(nóng)村金融部門在涉農(nóng)信貸投資上的積極性，國家應(yīng)當(dāng)出臺(tái)財(cái)稅支持政策，為農(nóng)村金融部門提供獎(jiǎng)勵(lì)津貼及涉農(nóng)信貸資金，以此促進(jìn)農(nóng)村金融市場(chǎng)的持續(xù)性發(fā)展。放松農(nóng)村金融部門由于精準(zhǔn)扶貧要求，向不未能符合信貸主體資格規(guī)定的貧困民眾發(fā)出用來脫貧的幫助資金，同時(shí)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，對(duì)發(fā)出的扶貧信貸，對(duì)構(gòu)成不良的，開展風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。通過財(cái)稅支持，即降低了農(nóng)村金融部門的負(fù)擔(dān)，也能為“精準(zhǔn)扶貧”提供保障。

3.2構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償與化解交互機(jī)制，減低農(nóng)村金融部門服務(wù)費(fèi)用

在近幾十年，我國城市化建設(shè)取得了突出成就，但也導(dǎo)致了城鄉(xiāng)二元化的加劇。農(nóng)村金融部門既要承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，同樣也要承擔(dān)自然災(zāi)害引起的減產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。為減輕農(nóng)村金融部門費(fèi)用，可采取以下措施：首先，將國家濟(jì)貧金設(shè)為農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)?；?。如果農(nóng)村金融部門因自然災(zāi)害而承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，即可獲得該基金補(bǔ)償。其二，建立農(nóng)業(yè)信貸保險(xiǎn)制度。有關(guān)農(nóng)戶在購買硬性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)后，也能減輕農(nóng)村金融部門的抗風(fēng)險(xiǎn)壓力。

3.3深入頒布支持政策，支持處理歷史上構(gòu)成的不良貸款

為促進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革，國務(wù)院推出了大量資金支持與財(cái)稅優(yōu)惠政策。但是由具體情況看，已有幫助政策化解的歷史包袱明顯不足，農(nóng)村金融部門的不良貸款依舊處于較高的狀態(tài)，農(nóng)村金融部門的可持續(xù)發(fā)展依舊要面臨較大的壓力，要求中央銀行深入頒布較好的鄉(xiāng)村信用社歷史包袱化解政策。

四 優(yōu)化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制

4.1加強(qiáng)資金組織

農(nóng)村金融部門要將組織存款作為是第一要?jiǎng)?wù)，持續(xù)強(qiáng)化資金實(shí)力。一是應(yīng)增加宣傳力度。應(yīng)了解存款保險(xiǎn)的條例實(shí)施與利率市場(chǎng)改革的時(shí)機(jī)與挑戰(zhàn)，全面利用存款利率上浮而取得的優(yōu)勢(shì)，增加對(duì)服務(wù)方法，存款產(chǎn)品，存款回報(bào)的宣傳;要全面使用各類平面?zhèn)髅脚c網(wǎng)絡(luò)傳媒平臺(tái)，保證宣傳進(jìn)社區(qū)，進(jìn)入鄉(xiāng)村，進(jìn)入公司。二應(yīng)完善銷售方法。高度關(guān)注銷售工作，強(qiáng)化政策分析與市場(chǎng)分析，及時(shí)的了解用戶信息，具體化客戶群體體，選準(zhǔn)銷售的重點(diǎn)，多形式、全面地開展好用戶銷售。聯(lián)系本身實(shí)際，持續(xù)創(chuàng)新銷售形式，通過現(xiàn)有的各種技術(shù)平臺(tái)擴(kuò)大銷售范圍。如手機(jī)銀行、微信、POS機(jī)，讓用戶開戶，施展途徑效應(yīng)。三是應(yīng)強(qiáng)化顧客對(duì)接。

4.2提升支農(nóng)支小層次

在支農(nóng)工作過程中，應(yīng)關(guān)鍵環(huán)繞四個(gè)方面做好支農(nóng)工作。一是應(yīng)加速進(jìn)行“三農(nóng)”服務(wù)策略，持續(xù)優(yōu)化“三農(nóng)”服務(wù)長效體制建設(shè)，確實(shí)提升支農(nóng)服務(wù)能力。二是應(yīng)增加涉農(nóng)借貸投資力度，推進(jìn)小額借貸增量、擴(kuò)面、提質(zhì)，達(dá)成縣域涉農(nóng)借貸增長速度超過有關(guān)借貸增長速度，市區(qū)、城市郊外部門涉農(nóng)借貸總量一直增長。三是應(yīng)環(huán)繞農(nóng)業(yè)規(guī)?；a(chǎn)與集約化經(jīng)營，幫助鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變、農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè);支持“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)，發(fā)展農(nóng)村的住房、裝修、耐用消費(fèi)品等信貸;研究“三權(quán)”抵押借貸試點(diǎn)與踐行綠色金融，鼓勵(lì)發(fā)展農(nóng)村經(jīng)營主體，促進(jìn)地方就業(yè)。四是應(yīng)一直深入開展鄉(xiāng)村信用項(xiàng)目創(chuàng)立，擴(kuò)大信用項(xiàng)目建設(shè)行業(yè)。一是推進(jìn)“六項(xiàng)制度”建設(shè)，即計(jì)算、審核、價(jià)格、培訓(xùn)、獎(jiǎng)懲、通知建設(shè)，完善服務(wù)體系，提高農(nóng)民滿意度。其二，擴(kuò)大小微金融覆蓋范圍，重點(diǎn)支持小微企業(yè)、支行發(fā)展。三是應(yīng)主動(dòng)探究、良好落實(shí)小微企業(yè)建檔、等級(jí)評(píng)定、授信工作，保證目標(biāo)清晰，組織有力，工作良好，優(yōu)點(diǎn)彰顯，效果突出。

4.3提升金融創(chuàng)新力

創(chuàng)新是維持農(nóng)村金融部門可持續(xù)發(fā)展的不竭動(dòng)力與源泉，是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的致勝關(guān)鍵。在金融產(chǎn)品開展創(chuàng)新期間，一是應(yīng)強(qiáng)化調(diào)查研究，了解市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)。農(nóng)村金融部門要大面積的搜集市場(chǎng)、同業(yè)的金融產(chǎn)品，了解其功能的特色;廣泛的征詢用戶的相關(guān)意見，及時(shí)的設(shè)計(jì)出實(shí)用性良好，針對(duì)性強(qiáng)的產(chǎn)品，達(dá)到用戶要求。二是應(yīng)按照實(shí)際，分析金融產(chǎn)品，創(chuàng)新服務(wù)形式，優(yōu)化服務(wù)方法，增加支持力量。三是應(yīng)第一時(shí)間跟蹤公共服務(wù)行業(yè)投融資體制改革的政策指向，積極參與政府與社會(huì)資本合作（PPP）投融資的方式，開發(fā)出有關(guān)產(chǎn)品，服務(wù)實(shí)業(yè)經(jīng)濟(jì)。四是應(yīng)主動(dòng)探究信貸資產(chǎn)證券化的業(yè)務(wù)，對(duì)達(dá)到條件的農(nóng)商行可先行先試，為全省探究方法和提供出新的經(jīng)驗(yàn)。

五 強(qiáng)化農(nóng)民抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力

農(nóng)民是弱勢(shì)群體，進(jìn)行的行業(yè)相對(duì)較為單一和融資能力不強(qiáng)，農(nóng)業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力弱等要素造成農(nóng)民“借貸難度較大、難以借貸”。因?yàn)檗r(nóng)村市場(chǎng)小，所以受到了眾多銀行的模式。但隨著政策的調(diào)整，農(nóng)村金融市場(chǎng)也逐漸得到完善，并形成了互濟(jì)社、鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)并存的小農(nóng)金融部門。但是受到現(xiàn)在政策的限制，在推進(jìn)農(nóng)村金融時(shí)，還需要解決諸如土地承包權(quán)、林權(quán)質(zhì)押難等問題。同時(shí)，還要加強(qiáng)相關(guān)的宣傳，讓股東、農(nóng)民能夠更完整的了解國家在農(nóng)村金融上面的政策。同時(shí)，也要通過各種渠道搜集公眾的意見，例如，定點(diǎn)設(shè)置意見箱，開通微信公眾號(hào)或QQ群。借助強(qiáng)有力的服務(wù)創(chuàng)新以及管理能力優(yōu)化，不斷推動(dòng)農(nóng)村金融部門迅速保持健康的發(fā)展。

對(duì)于“三農(nóng)”領(lǐng)域長期存在的借貸難問題，還需要做好以下工作：

首先，一是為應(yīng)全面落實(shí)鄉(xiāng)村信用項(xiàng)目建設(shè)。對(duì)于有資金需求的農(nóng)民，農(nóng)村金融部門應(yīng)做好調(diào)研與信用評(píng)定工作，并發(fā)放貸款證。在獲得貸款資質(zhì)后，即可向當(dāng)?shù)氐慕鹑诓块T申請(qǐng)相應(yīng)額度的貸款。第二，在行政村布設(shè)金融服務(wù)點(diǎn)，擴(kuò)大服務(wù)范圍。第三，推行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，加強(qiáng)宣傳，鼓勵(lì)農(nóng)民購買保險(xiǎn)，以此降低因自然災(zāi)害而導(dǎo)致的農(nóng)作物減產(chǎn)損失。第四，在農(nóng)村地區(qū)宣傳“普惠金融”相關(guān)知識(shí)，使農(nóng)民在掌握防詐騙技巧的同時(shí)，也能對(duì)農(nóng)村金融有更為全面的認(rèn)知。

六 結(jié)束語

在全面建成小康社會(huì)的關(guān)鍵階段，農(nóng)村金融擔(dān)負(fù)著重要任務(wù)。既要化解與有效的預(yù)防好農(nóng)村金融部門的風(fēng)險(xiǎn)，也要依靠農(nóng)村金融部門本身強(qiáng)化內(nèi)部管理優(yōu)化內(nèi)控制度，且還必須得到中央與地方政府在政策的支持。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)在監(jiān)督的同時(shí)，也要多認(rèn)知并幫助農(nóng)村金融部門的建設(shè)，切忌全包干。要有計(jì)劃的放寬限制，鼓勵(lì)農(nóng)村金融部門根據(jù)農(nóng)村實(shí)際及自身資金實(shí)力確定經(jīng)營方案。重新審視地方政府、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系，不斷創(chuàng)造公平、開放、有序的經(jīng)營環(huán)境。

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對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)統(tǒng)計(jì)學(xué)院在職人員高級(jí)課程研修班學(xué)員 王世超